Jahresabschluss
2014
Herausgeber:
Stadt Krefeld
Der Oberbürgermeister
Krefeld, Februar 2016
Jahresabschluss 2014
Inhaltsübersicht
1.
Bilanz zum 31.12.2014
2
2.
Ergebnisrechnung 2014
5
3.
Finanzrechnung 2014
7
4.
Anhang
_
8
5.
Lagebericht
_
53
6.
Teilrechnungen_____________________________________________
90
Teilrechnungen der NKF-Produktbereiche nach Vorgabe des
Innenministeriums NRW
92
Teilrechnungen nach örtlichen Verantwortungsbereichen
127
Jahresabschluss 2014
1
Jahresabschluss 2014
Jahresabschluss 2014
Stadt Krefeld
Bilanz zum 31.12.2014
2
3
Wertpapiere des Umlaufvermögens
Liquide Mittel
Aktive Rechnungsabgrenzung
3.
2.2.2.1
2.2.2.2
2.2.2.3
2.2.2.4
2.2.2.5
2.3
2.4
2.2.3
2.2.2
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus Transferleistungen
Gebühren
Beiträge
Steuern
Forderungen aus Transferleistungen
Sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen
Privatrechtliche Forderungen
gegenüber dem privaten Bereich
gegenüber dem öffentlichen Bereich
gegen verbundene Unternehmen
gegen Beteiligungen
gegen Sondervermögen
Sonstige Vermögensgegenstände
2.2.1.1
2.2.1.2
2.2.1.3
2.2.1.4
2.2.1.5
2.2
2.2.1
Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen
Beteiligungen
Sondervermögen
Wertpapiere des Anlagevermögens
Ausleihungen
an verbundenen Unternehmen
an Beteiligungen
an Sondervermögen
Sonstige Ausleihungen
Umlaufvermögen
Vorräte
Roh- Hilfs- und Betriebsstoffe, Waren
Geleistete Anzahlungen
1.3.5.1
1.3.5.2
1.3.5.3
1.3.5.4
1.2.3.1
1.2.3.2
1.2.3.3
1.2.3.4
1.2.3.5
1.2.3.6
1.2.2.1
1.2.2.2
1.2.2.3
1.2.2.4
2.
2.1
2.1.1
2.1.2
1.3
1.3.1
1.3.2
1.3.3
1.3.4
1.3.5
1.2.4
1.2.5
1.2.6
1.2.7
1.2.8
1.2.3
1.2.2
Sachanlagen
Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
Grünflächen
Ackerland
Wald, Forsten
Sonstige unbebaute Grundstücke
Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
Kindertages- und Jugendeinrichtungen
Schulen
Wohnbauten
Sonstige Dienst-, Geschäfts- und Betriebsgebäude
Infrastrukturvermögen
Grund und Boden des Infrastrukturvermögens
Brücken und Tunnel
Gleisanlagen mit Streckenausrüstung und Sicherheitsanlagen
Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen
Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrslenkungsanlagen
Sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens
Bauten auf fremdem Grund und Boden
Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler
Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge
Betriebs- und Geschäftsausstattung
Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau
1.2
1.2.1
1.2.1.1
1.2.1.2
1.2.1.3
1.2.1.4
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögensgegenstände
1
1.1
Aktiva
14.780.906,56
2.288.770.735,70
2.236.362.953,16
0,00
9.096.082,39
3.204.198,93
620.604,68
9.192.132,27
74.164,27
0,00
7.992.719,25
3.198.840,34
257.697,70
15.646.080,84
300.922,38
10.256.109,55
50.743.470,21
60.509.392,56
669.839,96
669.839,96
0,00
5.133.970,26
7.009.772,00
0,00
7.529.928,43
696.134.886,38
610.425.513,00
47.148.585,49
14.901.000,00
3.986.117,20
191.501.236,50
36.695.085,21
0,00
0,00
416.386.239,00
5.532.162,89
19.288,35
74.267.476,23
9.140.973,05
24.986.763,96
35.742.919,76
40.934.982,89
317.603.067,19
12.204.825,19
158.545.414,51
108.046.833,83
13.154.299,26
14.820.755,67
57.153.626,22
1.516.735.949,71
2.213.480.436,58
609.600,49
31.12.2013
Euro
9.852.246,44
0,00
17.610.510,62
3.875.769,89
595.424,31
2.820.133,30
178.882,32
567,24
11.705.980,42
2.984.923,83
269.469,37
12.647.733,83
455.970,12
8.172.473,34
43.707.327,97
62.003.446,23
685.607,64
685.607,64
0,00
4.268.187,57
7.009.772,00
0,00
6.252.029,19
664.169.053,45
610.425.513,00
17.326.435,49
14.901.000,00
3.986.116,20
191.515.129,50
36.033.898,25
0,00
0,00
405.492.624,24
5.432.120,65
57.846,45
74.484.575,09
9.762.729,19
25.023.965,42
41.523.401,86
51.631.426,85
311.360.356,29
12.190.558,96
145.139.683,74
106.423.336,12
13.208.875,78
14.848.226,67
55.655.761,46
1.499.784.516,52
2.164.507.260,49
553.690,52
31.12.2014
Euro
5.
4.5
4.6
4.7
4.8
4.3
4.4
4.
4.1
4.2
3.
3.1
3.2
3.3
3.4
2.
2.1
2.2
2.3
2.4
1.2
1.3
1.4
1.5
1.
1.1
4.2.1
4.2.2
4.2.3
4.2.4
4.2.5
Passive Rechnungsabgrenzung
Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung
Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen
wirtschaftlich gleichkommen
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
Verbindlichkeiten aus Transferleistungen
Sonstige Verbindlichkeiten
Erhaltene Anzahlungen
Verbindlichkeiten
Anleihen
Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen
von verbundenen Unternehmen
von Beteiligungen
von Sondervermögen
vom öffentlichen Bereich
von Kreditinstituten
Rückstellungen
Pensionsrückstellungen
Rückstellungen für Deponien und Altlasten
Instandhaltungsrückstellungen
Sonstige Rückstellungen nach § 36 Abs. 4 und 5
Sonderposten
für Zuwendungen
für Beiträge
für den Gebührenausgleich
Sonstige Sonderposten
Eigenkapital
Allgemeine Rücklage
(davon zweckgebundene Deckungsrücklage: 0,00 Euro;
im Vorjahr 0,00 Euro)
Sonderrücklagen
Ausgleichsrücklage
Verlustvortrag
Jahresfehlbetrag
Passiva
Bilanz zum 31.12.2014
2.236.362.953,16
2.288.770.735,70
50.493.078,84
1.844.807,81
5.981.817,34
5.949.695,00
15.044.040,24
18.702.963,11
1.756.726,37
4.604.895,21
5.916.334,40
13.448.134,53
22.276.780,50
53.129.914,97
420.550.000,00
663.316.734,63
0,00
195.243.411,13
0,00
0,00
0,00
102.683.823,38
92.559.587,75
479.881.334,45
454.528.056,22
2.303.090,24
1.697.772,92
21.352.415,07
492.920.996,68
375.465.472,73
94.194.986,69
13.754.066,78
9.506.470,48
0,00
0,00
-24.871.546,71
-37.174.707,93
602.158.591,10
664.204.845,74
31.12.2013
Euro
426.550.000,00
664.847.892,81
0,00
190.295.021,80
0,00
0,00
0,00
113.763.589,34
76.531.432,46
513.908.883,40
478.599.071,12
2.271.386,65
889.096,32
32.149.329,31
498.355.850,33
385.521.249,49
91.968.526,69
11.127.066,78
9.739.007,37
0,00
0,00
0,00
-66.878.018,05
506.120.411,65
572.998.429,70
31.12.2014
Euro
Jahresabschluss 2014
Jahresabschluss 2014
Stadt Krefeld
Ergebnis- und Finanzrechnung
4
Jahresabschluss 2014
Ergebnisrechnung 2014
Ertra gs- und Aufwa ndsa rte n
Erge bnis
de s Ja hre s
2 0 13
Fortge sc hrie be ne r Ansa tz
de s Ja hre s
2 0 14
Ist- Erge bnis
de s Ja hre s
2 0 14
V e rgle ic h
Ist/ Ansa tz
(S p. 3 - S p. 2 )
EUR
EUR
EUR
EUR
1+
Steuern und ähnliche Abgaben
276.827.077,42
319.135.656,00
273.479.642,99
-45.656.013,01
2+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
169.989.434,21
176.202.035,00
187.098.004,07
10.895.969,00
3+
Sonstige Transfererträge
8.482.331,23
8.762.810,00
8.110.174,46
-652.635,54
4+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
77.579.390,66
83.150.370,00
78.599.323,63
-4.551.046,16
5+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
8.424.850,77
9.887.811,00
8.304.263,25
-1.583.547,47
6+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
63.650.041,54
60.733.320,00
71.902.420,41
11.169.100,41
7+
Sonstige ordentliche Erträge
42.415.898,67
32.843.030,00
41.225.582,21
8.382.552,21
8+
Aktivierte Eigenleistungen
417.861,74
390.000,00
421.274,75
31.274,75
0,00
0,00
0,00
0,00
10 = Ordentliche Erträge
647.786.886,24
691.105.032,00
669.140.685,77
-21.964.345,81
11 -
Personalaufwendungen
-157.986.045,97 -165.489.870,00 -180.493.795,84
-15.003.925,84
12 -
Versorgungsaufwendungen
13 -
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
14 -
Bilanzielle Abschreibungen
15 16 -
9 +/- Bestandsveränderungen
-28.100.341,01
-22.563.300,00
-31.155.568,29
-128.147.860,33 -136.744.900,00 -127.085.382,58
-8.635.509,26
Transferaufwendungen
-228.390.460,09 -227.288.551,00 -239.172.621,08
-11.884.070,08
Sonstige ordentliche Aufwendungen
-105.091.008,56 -101.103.203,00 -104.588.749,98
-3.485.546,88
18 = Ordentliches Ergebnis
-53.044.545,00
9.659.517,42
-61.680.054,35
17 = Ordentliche Aufwendungen
-54.754.645,17
-8.592.268,29
-702.470.361,13 -706.234.369,00 -744.176.172,12
-54.683.474,89
-37.941.802,93
-15.129.338,00
-75.035.486,35
-59.906.148,74
(=Zeilen 10 und 17)
19 + Finanzerträge
29.313.247,54
33.495.990,00
18.099.189,71
-15.396.800,29
20 -
-11.804.480,58
-17.945.400,00
-9.941.721,41
8.003.678,59
17.508.766,96
15.550.590,00
8.157.468,30
-7.393.121,70
-37.174.707,93
421.252,00
-66.878.018,05
-67.299.270,44
23 + Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
24 -
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-37.174.707,93
421.252,00
-66.878.018,05
-67.299.270,44
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
21 = Finanzergebnis
(=Zeilen 19 und 20)
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(=Zeilen 18 und 21)
Außerordentliche Aufwendungen
25 = Außerordentliches Ergebnis
(=Zeilen 23 und 24)
26 = Jahresergebnis
(=Zeilen 22 und 25)
Nachrichtlich: Verrechnung von Erträgen und Aufwendungen mit der allgemeinen Rücklage
27
28
29
30
Verrechnete Erträge bei Vermögensgegenständen
373.391,69
0,00
610.615,31
610.615,31
0,00
0,00
0,00
0,00
-660.226,29
0,00
-27.466,36
-27.466,36
0,00
0,00
-29.812.300,00
-29.812.300,00
286.834,60
0,00
-29.229.151,05
-29.229.151,05
Verrechnete Erträge bei Finanzanlagen
Verrechnete Aufwendungen bei Vermögensgegenständen
Verrechnete Aufwendungen bei Finanzanlagen
31 = Verrechnungssaldo
(=Zeilen 27 bis 30)
5
Jahresabschluss 2014
Erläuterungen zur Ergebnis- und Finanzrechnung:
Der fortgeschriebene Ansatz des Haushaltsjahres enthält die Planwerte des Haushaltsjahres 2014. Da es für das Haushaltsjahr 2013 keinen Haushalt gab, waren keine Ermächtigungsübertragungen in das Haushaltsjahr 2014 möglich. Nicht im fortgeschriebenen Ansatz ausgewiesen sind außer- und überplanmäßige Mittelbereitstellungen
sowie Inanspruchnahmen der gegenseitigen Deckungsfähigkeit gemäß den Regeln zum
Budgetvollzug der Stadt Krefeld. Dies gilt für sämtliche ausgewiesene fortgeschriebene
Ansätze.
Seit dem Haushaltsjahr 2013 sind ergebnisneutrale Verrechnungen nach § 43 Abs. 3
GemHVO NRW vorzunehmen. Diese fließen nicht in das Jahresergebnis ein, sondern
werden nachrichtlich unter dem Jahresergebnis ausgewiesen. Eine weitergehende Erläuterung erfolgt im Anhang unter Absatz 1.1 – Allgemeine Rücklage.
Aus systemtechnischen Gründen erfolgt in der Ergebnis- und Finanzrechnung der Ausweis in der Spalte „Fortgeschriebener Ansatz des Jahres 2014“ ohne Nachkommastellen. Hierdurch kann es zu geringfügigen rechnerischen Abweichungen im Fortgeschriebenen Ansatz kommen. Weiterhin wird der Ausweis in der Spalte „Vergleich Ist/Ansatz“
-unter Berücksichtigung der gegebenenfalls vorliegenden, jedoch nicht ausgewiesenen
Nachkommastellen- vorgenommen.
6
Jahresabschluss 2014
Finanzrechnung 2014
Ein- und Ausza hlungsa rte n
Erge bnis
de s Ja hre s
2 0 13
EUR
Fortge sc hrie be ne r Ansa tz
de s Ja hre s
2 0 14
EUR
Ist- Erge bnis
de s Ja hre s
2 0 14
EUR
V e rgle ic h
Ist/ Ansa tz
(S p. 3 - S p. 2 )
EUR
1+
Steuern und ähnliche Abgaben
261.613.921,44
296.108.648,00
258.542.374,02
2+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
153.155.934,83
159.039.920,00
172.553.032,15
13.513.112,15
3+
Sonstige Transfereinzahlungen
4.836.957,15
8.762.810,00
5.342.740,77
- 3.420.069,23
4+
Öffentlich- rechtliche Leistungsentgelte
72.376.976,86
77.752.908,00
73.204.385,98
- 4.548.522,02
5+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
8.998.420,15
9.887.811,00
7.952.373,12
- 1.935.437,60
6+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
65.484.582,24
60.733.320,00
68.953.187,66
8.219.867,66
7+
Sonstige Einzahlungen
28.463.763,21
27.385.670,00
31.187.776,27
3.802.106,27
8+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
26.419.791,59
33.495.990,00
23.369.841,28
- 10.126.148,72
9=
Einzahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit
10 -
Personalauszahlungen
11 -
Versorgungsauszahlungen
13 -
Auszahlungen für Sach- und
Dienstleistungen
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
14 -
Transferauszahlungen
15 -
Sonstige Auszahlungen
12 -
16 = Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit
621.350.347,47
673.167.077,00
641.105.711,25
- 32.061.365,47
- 153.550.640,88
- 149.595.050,00
- 158.298.869,24
- 8.703.819,24
- 22.954.353,63
- 22.563.300,00
- 23.454.538,06
- 891.238,06
- 127.083.749,79
- 136.744.900,00
- 127.312.072,45
9.432.827,55
- 10.674.865,62
- 17.945.400,00
- 9.679.564,72
8.265.835,28
- 208.884.084,46
- 201.161.543,00
- 217.875.647,89
- 16.714.104,89
- 91.028.736,44
- 97.559.051,00
- 88.699.986,85
8.859.064,15
- 614.176.430,82 - 625.569.244,00
- 625.320.679,21
248.564,79
7.173.916,65
47.597.833,00
15.785.032,04
- 31.812.800,68
18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
16.595.111,99
26.702.922,00
26.834.105,58
131.183,58
Einzahlungen aus der Veräußerung von
19 +
Sachanlagen
4.295.528,39
4.015.000,00
4.908.637,73
893.637,73
Einzahlung aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
2.326.936,49
0,00
6.250,00
6.250,00
21 + Einzahlungen aus Beiträgen u. ä. Entgelten
1.014.805,60
4.599.370,00
1.862.857,52
- 2.736.512,48
22 + Sonstige Investitionseinzahlungen
1.717.744,03
1.315.790,00
1.674.919,20
359.129,20
25.950.126,50
36.633.082,00
35.286.770,03
- 1.346.311,97
17 =
20 +
Saldo aus lfd. Verwaltungstätigkeit
- 37.566.273,98
(=Zeilen 9 und 16)
23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
Auszahlungen für den Erwerb von
Grundstücken und Gebäuden
25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen
24 -
26 -
Auszahlungen für den Erwerb von
beweglichem Anlagevermögen
27 -
Auszahlung für den Erwerb von
Finanzanlagen
Auszahlungen von aktivierbaren
28 Zuwendungen
29 - Sonstige Investitionsauszahlungen
30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
31 =
Saldo aus Investitionstätigkeit
- 524.057,78
- 4.654.500,00
- 827.663,71
3.826.836,29
- 29.774.251,93
- 45.892.630,00
- 33.526.292,27
12.366.337,73
- 5.534.107,51
- 7.352.840,00
- 5.089.383,84
2.263.456,16
- 6.225.549,36
- 2.804.000,00
- 2.896.000,00
- 92.000,00
- 50.000,00
- 50.000,00
0,00
50.000,00
- 34.887,01
0,00
- 13.807,67
- 13.807,67
- 42.142.853,59
- 60.753.970,00
- 42.353.147,49
18.400.822,51
- 16.192.727,09
- 24.120.888,00
- 7.066.377,46
17.054.510,54
- 9.018.810,44
23.476.945,00
8.718.654,58
- 14.758.290,14
16.119.234,83
7.800.260,00
16.089.381,33
8.289.121,33
808.500.000,00
0,00
742.000.000,00
742.000.000,00
- 11.356.254,65
- 7.123.750,00
- 21.082.511,51
- 13.958.761,51
0,00 - 736.000.000,00
- 736.000.000,00
(=Zeilen 23 und 30)
32 = Finanzmittelüberschuss/- fehlbetrag
(=Zeilen 17 und 31)
33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen
Aufnahme von Krediten zur
34 +
Liquiditätssicherung
35 - Tilgung und Gewährung von Darlehn
Tilgung von Krediten zur
36 Liquiditätssicherung
37 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit
Änderung des Bestandes an eigenen
38 = Finanzmitteln
(=Zeilen 32 und 37)
39 + Anfangsbestand an Finanzmitteln
Änderung des Bestandes an fremden
40 +
Finanzmitteln
Liquide Mittel
41 =
- 802.050.000,00
11.212.980,18
676.510,00
1.006.869,82
330.359,82
2.194.169,74
24.153.455,00
9.725.524,40
- 14.427.930,32
7.206.110,72
9.060.205,00
9.060.204,89
0,00
- 336.451,57
0,00
- 1.189.343,98
- 1.189.343,98
9.063.828,89
33.213.660,00
17.596.385,31
- 15.617.274,30
(=Zeilen 38, 39 und 40)
7
Jahresabschluss 2014
Jahresabschluss 2014
Stadt Krefeld
Anhang
8
Jahresabschluss 2014
9
Jahresabschluss 2014
Anhang
I.
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss ......................................................... 11
Erläuterungen der einzelnen Bilanzpositionen - AKTIVA .......................................... 15
1.
Anlagevermögen ....................................................................................... 15
2.
Umlaufvermögen ....................................................................................... 19
3.
Aktive Rechnungsabgrenzung .................................................................... 20
Erläuterungen der einzelnen Bilanzpositionen - PASSIVA ....................................... 21
II.
1.
Eigenkapital ................................................................................................ 21
2.
Sonderposten ............................................................................................. 23
3.
Rückstellungen ........................................................................................... 24
4.
Verbindlichkeiten ........................................................................................ 27
5.
Passive Rechnungsabgrenzung ................................................................... 28
Erläuterungen zur Ergebnisrechnung .................................................................. 29
III. Erläuterungen zur Finanzrechnung ..................................................................... 32
IV. Sonstige Angaben .............................................................................................. 33
V.
Anlagen zum Anhang ......................................................................................... 36
Anlagenspiegel ...................................................................................................... 36
Forderungsspiegel ................................................................................................. 37
Verbindlichkeitenspiegel ....................................................................................... 38
Übersicht über die städtischen Beteiligungen ........................................................ 39
Stiftungsabschlüsse .............................................................................................. 40
Eröffnungsbilanzkorrekturen im Jahresabschluss 2014 .......................................... 52
10
Jahresabschluss 2014
I. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS
Vorbemerkungen
Die Pflicht zur Aufstellung eines Jahresabschlusses basiert auf § 95 Abs. 1 Gemeindeordung (GO NRW), wonach die Gemeinde zum Schluss eines jeden Haushaltsjahres
einen Jahresabschluss aufzustellen hat, in dem das Ergebnis der Haushaltswirtschaft
des Haushaltsjahres nachzuweisen ist. Der Jahresabschluss hat nach § 95 Abs.1 GO
NRW „unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage der Gemeinde zu vermitteln und ist zu erläutern. Der Jahresabschluss besteht
aus der Ergebnisrechnung, der Finanzrechnung, den Teilrechnungen, der Bilanz und
dem Anhang. Ihm ist ein Lagebericht beizufügen.“
Der Jahresabschluss 2014 konnte nicht in der nach § 95 Absatz 3 GO NRW vorgesehenen Frist von drei Monaten nach Ablauf des Haushaltsjahres dem Rat zugeleitet werden. Insbesondere die vorrangige Bearbeitung anderer Themen wie z.B. die Umsetzung
von HSK-Maßnahmen sind hier als Gründe für die verspätete Vorlage zu nennen.
Der Jahresabschluss der Stadt Krefeld zum 31.12.2012 wurde am 11.12.2014 festgestellt. Die Verrechnung des Jahresfehlbetrags 2012 von rund 24,9 Mio. Euro mit der
Allgemeinen Rücklage ist im Jahresabschluss 2014 erfolgt.
Der Jahresabschluss der Stadt Krefeld zum 31.12.2013 wurde am 29.09.2015 festgestellt. Die Verrechnung des Jahresfehlbetrags 2013 von rund 37,2 Mio. Euro mit der
Allgemeinen Rücklage ist ebenfalls im Jahresabschluss 2014 erfolgt.
Bezüglich der Korrekturbedarfe der Eröffnungsbilanz wurde durch den NKF-Arbeitskreis
der Bezirksregierung NRW, des Ministeriums für Inneres und Kommunales und der GPA
NRW festgestellt, dass die gesetzlichen Regelungen des § 92 GO NRW im Hinblick auf
die Vierjahresfrist in der Praxis nicht ausreichend sind, da Korrekturen erfahrungsgemäß auch über den vierten Jahresabschluss nach der Eröffnungsbilanz hinaus noch
vorzunehmen sind. Auch nach dem Vierjahreszeitraum entdeckte Fehler der Eröffnungsbilanz oder der Vorjahresabschlüsse sind nach den handels- und steuerrechtlichen Grundsätzen zu berichtigen.
Die Stadt Krefeld hat von dieser Regelung Gebrauch gemacht und im Jahresabschluss
2014 weitere Korrekturbedarfe umgesetzt, welche im Rahmen der Erstellung des Jahresabschlusses festgestellt wurden. Die Korrekturen erfolgten erfolgsneutral gegen die
Allgemeine Rücklage. Die einzelnen betroffenen Bilanzpositionen sind in den jeweiligen Erläuterungen aufgeführt und des Weiteren der Anlage 6 zum Anhang zu entnehmen.
Die im Weiteren dargestellten Betragsangaben erfolgen in Tausend Euro (TEuro) bzw.
Millionen Euro (Mio. Euro). Hierdurch kann es zu Rundungsdifferenzen und infolgedes-
11
Jahresabschluss 2014
sen zu geringfügigen rechnerischen Abweichungen zur Bilanz, Ergebnis- und Finanzrechnung kommen.
Für den Jahresabschluss 2014 wurde der in 2014 gültige Gesetzesstand berücksichtigt.
Bilanz
Die Bilanzierung und Bewertung des Vermögens, der Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten erfolgte nach den haushaltsrechtlichen Vorschriften der Gemeindehaushaltsverordnung (GemHVO NRW) und der Gemeindeordnung (GO NRW), angelehnt an
die (kaufmännischen) Grundsätze der ordnungsmäßigen Buchführung.
Die jeweiligen Ansätze in der Bilanz wurden zum Bilanzstichtag vorsichtig bewertet.
Sämtliche Risiken, welche bereits am Bilanzstichtag vorlagen und bei der Bilanzaufstellung bekannt geworden sind, wurden berücksichtigt.
Die Gliederung der Bilanz des Jahresabschlusses erfolgt grundsätzlich nach dem in §
41 GemHVO NRW vorgegebenen Gliederungsschema -zuletzt geändert durch das Erste
Gesetz zur Weiterentwicklung des Neuen Kommunalen Finanzmanagements für Gemeinden und Gemeindeverbände im Land Nordrhein-Westfalen (1. NKF Weiterentwicklungsgesetz – NKFWG, kurz 1. NKF-WG). Der Ausweis der Forderungen erfolgt nach wie
vor in dem vor 1. NKF-WG vorgegebenen Detaillierungsgrad und damit feingliedriger.
Weiterhin wurde im Jahresabschluss 2013 der Posten Verlustvortrag im Eigenkapital
eingefügt, um den Jahresfehlbetrag des Jahres 2012 separat auszuweisen. Der Jahresabschluss 2012 war zum Zeitpunkt der Aufstellung des Jahresabschlusses 2013 noch
nicht festgestellt, weswegen noch keine Verrechnung des Jahresfehlbetrags erfolgen
konnte. Eine weitere Untergliederung der Posten wurde nicht vorgenommen.
Aktiva
Es gilt der Grundsatz der Bilanzkontinuität. Die in der Eröffnungsbilanz angesetzten
Werte für die Vermögensgegenstände gelten für die künftigen Haushaltsjahre als Anschaffungs- oder Herstellungskosten.
Im Jahr 2014 wurden Korrekturen der Eröffnungsbilanzwerte im Bereich der Sachanlagen, Ausleihungen und sonstige Vermögensgegenstände vorgenommen. Auf Anlage 6
zum Anhang wird verwiesen.
Die Bewertung der Neuzugänge erfolgt auf Basis der Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten nach § 33 GemHVO NRW.
Geringwertige Wirtschaftsgüter, deren Anschaffungskosten bis 60,00 Euro netto betragen, werden im Anschaffungsjahr unmittelbar als Aufwand verbucht. Bei einem Wert
über 60,00 Euro bis maximal 410,00 Euro netto werden sie in der Anlagenbuchhaltung
12
Jahresabschluss 2014
erfasst und im Anschaffungsjahr vollständig abgeschrieben (§ 33 Abs. 4 GemHVO
NRW).
Es findet nur die lineare Abschreibung nach § 35 Abs. 1 GemHVO NRW Anwendung. Die
Nutzungsdauern für alle Vermögensgegenstände, die der Abschreibung unterliegen,
sind verwaltungsweit einheitlich festgelegt. Zur Bestimmung dieser Nutzungsdauern
wurde der Runderlass des Innenministeriums vom 24.02.2005 (NKF-Rahmentabelle der
Gesamtnutzungsdauern für kommunale Vermögensgegenstände, Anlage 15 zur GO
NRW und GemHVO NRW) herangezogen und im Rahmen dieser Vorgaben nach den örtlichen Gegebenheiten bestimmt. Hiervon wurde nicht abgewichen.
Bis 2011 vollständig abgeschriebene, aber noch genutzte Wirtschaftsgüter werden weiterhin mit einem Erinnerungswert von 1,00 Euro nachgewiesen. Seit 2011 vollständig
abgeschriebene, aber noch genutzte Wirtschaftsgüter werden mit einem Erinnerungswert von 0,00 Euro nachgewiesen (Vollständigkeitsgrundsatz).
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagenspiegel (Anlage 1).
Passiva
Auf der Passivseite der Bilanz wird neben dem Eigenkapital, zu dem in seiner Erweiterung (Eigenkapitalquote II) auch die Sonderposten aus Zuwendungen und Beiträgen
zählen, das Fremdkapital der Stadt Krefeld aufgeführt. Zum Fremdkapital gehören neben den (Kredit-)Verbindlichkeiten auch die Rückstellungen, der Sonderposten für den
Gebührenausgleich, die sonstigen Sonderposten und die passive Rechnungsabgrenzung.
Im Jahr 2014 wurden Korrekturen von Eröffnungsbilanzwerten im Bereich der Sonderposten vorgenommen. Nähere Angaben hierzu sind in der Anlage 6 enthalten.
Weiterhin wurden im Bereich der Rückstellungen, wie in § 36 Abs. 1 GemHVO NRW gesetzlich gefordert, die Rückstellungen für Pensionen der Abzinsung unterworfen. Eine
Besonderheit in der Bewertung stellen die Rückstellungen für Rekultivierung und Nachsorge dar, für die nach § 36 Abs. 2 GemHVO NRW die zu erwartenden Gesamtkosten
zum Zeitpunkt der Durchführung der Maßnahmen unter Zuhilfenahme von durchschnittlichen Preissteigerungsraten eingestellt wurden.
Der Ansatz der Verbindlichkeiten erfolgt grundsätzlich zum Rückzahlungsbetrag. Eine
Übersicht über die Fristigkeit der Verbindlichkeiten bietet der Verbindlichkeitenspiegel
(Anlage 3). Abgezinst wurden die sich aus Leibrentenverträgen ergebenden Verbindlichkeiten, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen, sofern die Verzinsung
den marktüblichen Rahmen unterschreitet.
13
Jahresabschluss 2014
Die Haushaltssatzungen der vergangenen Haushaltsjahre enthielten eine Ermächtigung
der Verwaltung zum Abschluss von ergänzenden Verträgen zur Begrenzung von Zinsänderungsrisiken und zur Sicherung der Zinsstruktur. Auf dieser Grundlage sowie im
Rahmen der gesetzlichen Vorschriften sowie der Erlasslage hat die Verwaltung in der
Vergangenheit einzelne Geschäfte abgeschlossen. Im Bereich der langfristigen Darlehensverbindlichkeiten wurden einzelne Geschäfte zur Sicherung der Zinsstruktur unter
Portfoliogesichtspunkten abgeschlossen.
14
Jahresabschluss 2014
Erläuterungen der einzelnen Bilanzpositionen - AKTIVA
1. Anlagevermögen
1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände
Die Position umfasst Konzessionen, Software bzw. Softwarelizenzen, die zentral verwaltet werden, sowie in den einzelnen Fachbereichen eingesetzte Spezialsoftware. Die
planmäßigen Abschreibungen übersteigen die Zugänge bei dieser Position.
1.2 Sachanlagen
1.2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
Die wertmäßig größten Zugänge ergeben sich hier im Wesentlichen durch mehrere fertig gestellte Kinderspielplätze im Bereich der Grünflächen sowie durch Umbuchungen
aus dem Umlaufvermögen für Grundstücke, für die keine Veräußerungsabsicht mehr
besteht. Verminderungen ergeben sich vor allem durch erfolgte Grundstücksverkäufe
im Bereich der sonstigen unbebauten Grundstücke, Umbuchungen ins Umlaufvermögen, da für einige Grundstücke eine Veräußerungsabsicht besteht, planmäßige Abschreibungen für z.B. Aufbauten und Korrekturen der Eröffnungsbilanz. Weiterhin wurden Umbuchungen ehemaliger Erbbaurechte in die bebauten Grundstücke vorgenommen.
1.2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
Zugänge ergeben sich hier im Wesentlichen durch die Aktivierung fertig gestellter Maßnahmen im Bereich der Kindertageseinrichtungen, hier insbesondere bei den Kindertageseinrichtungen Gatzenstraße und Krützboomweg, die Fertigstellung der AlbertSchweitzer-Schule und Freiwilligen Feuerwehr Hüls sowie der Umbuchung von ehemaligen Erbbaurechtsgrundstücken zu denen nun auch die Wohnbauten bilanziert werden. Verminderungen ergeben sich vor allem durch eine Wertanpassung des Stadthauses von rund 12 Mio. Euro im Rahmen einer außerplanmäßigen Abschreibung nach
§35 Abs. 5 GemHVO NRW, durch die planmäßigen Abschreibungen und den Umbuchungen ins Umlaufvermögen, da für einige Grundstücke und Gebäude eine Veräußerungsabsicht besteht. Außerdem wurden Eröffnungsbilanzkorrekturen vorgenommen.
Auf Anlage 6 zum Anhang wird verwiesen.
1.2.3 Infrastrukturvermögen
Wertveränderungen ergeben sich im Wesentlichen durch planmäßige Abschreibungen.
Im Bereich der Straßen wurden zahlreiche Investitionen aktiviert und entsprechende
alte Straßenabschnitte in Abgang gesetzt. Die wertmäßig größten Aktivierungen im Jahr
15
Jahresabschluss 2014
2014 waren Straßenabschnitte im Bereich der Drakerstraße, Hülser Straße, Schütenhofstraße und An der Kesselschmiede. Weiterhin wurden verschiedene Lichtsignal- und
Beleuchtungsanlagen aktiviert, die wertmäßig größten Anlagen im Bereich der Blumentalstraße, Friedrich-Ebert-Straße und der Neukirchener Straße. Im Bereich des Grund
und Bodens wurden zudem Eröffnungsbilanzkorrekturen vorgenommen. Auf Anlage 6
zum Anhang wird verwiesen.
1.2.4 Bauten auf fremdem Grund und Boden
Die Position umfasst bauliche Anlagen auf dem Willy-Göldenbachs-Platz und die Außenanlage der Kindertagesstätte (Kita) Oberdießemer Straße. Die wesentlichen Wertveränderungen resultieren aus Zugängen bei der Außenanlage der Kita Oberdießemer
Straße.
1.2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler
Eine planmäßige Abschreibung erfolgt bei Kunstgegenständen nicht, da diese grundsätzlich keine abnutzbaren Vermögensgegenstände darstellen. In 2014 wurden drei
Kunstgegenstände angekauft und diverse gespendete Kunstgegenstände aktiviert.
1.2.6 Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge
Im Jahr 2014 erfolgte unter anderem der Ankauf mehrerer Rettungswagen, eines Drehleiterfahrzeugs und eines Großflächenmähers. Die Zugänge und Umbuchungen in dieser Bilanzposition übersteigen die Abgänge und planmäßigen Abschreibungen, sodass
insgesamt eine Erhöhung vorliegt.
1.2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung
Die Zugänge und Umbuchungen übersteigen in dieser Position die planmäßigen Abschreibungen und Abgänge, sodass insgesamt eine Erhöhung vorliegt.
Zugänge sind vor allem durch die Neuanschaffungen in den Kita´s Florastraße, Gatzenstraße, Westwall und Krützboomweg sowie der Ter-Meer-Schule/Gesamtschule Uerdingen erfolgt. Die Aktivierung dieser Festwerte erfolgte unter Berücksichtigung eines
Wertabschlags von 60 Prozent. Die Kita Zwingenbergstraße wurde im Jahr 2014 geschlossen, sodass der Festwertbestand teilweise auf andere Festwerte umgebucht und
der Restbetrag in Abgang gebracht wurde. Der Festwert Server wurde vollständig aufgelöst, die Bestandteile des Festwertes wurden einzeln bewertet und erfasst und werden
nun über die Restnutzungsdauer abgeschrieben. Vorhandene Sonderposten wurden
entsprechend angepasst und aufgelöst.
16
Jahresabschluss 2014
1.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau
Unter dieser Bilanzposition werden Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens ausgewiesen, die sich zum Bilanzstichtag noch in der Herstellungsphase
befinden und für die bereits Zahlungen geleistet wurden.
Nachfolgend eine Übersicht über die Entwicklung der wertmäßig größten Anlagen im
Bau:
Maßnahmen
Ostwall
Kaiser-Wilhelm-Museum
Erneuerung von Straßenbeleuchtung
Hafenring
Rheindeiche
Ausbau offener Ganztag
Kindertageseinrichtungen U3
Lichtsignalanlagen
Albert-Schweitzer-Schule
Neubau freiwillige Feuerwehr Hüls
Musikschule
Stand
Stand
Veränderung
31.12.2013
31.12.2014
2013 / 2014
(TEuro)
(TEuro)
(TEuro)
3.304
11.549
8.245
5.799
10.342
4.543
5.680
7.014
1.334
240
2.601
2.361
146
2.452
2.306
1.214
2.176
962
7.627
1.573
-6.054
653
610
-43
4.307
66
-4.241
1.550
12
-1.538
2.074
0
-2.074
Sofern Zuwendungen für noch nicht fertig gestellte Investitionsmaßnahmen vorliegen,
sind diese in der Bilanzposition 4.8 Erhaltene Anzahlungen berücksichtigt. Geleistete
Anzahlungen lagen zum Bilanzstichtag nicht vor.
1.3 Finanzanlagen
Die Position umfasst Anteile an verbundenen Unternehmen, Beteiligungen, Sondervermögen, Wertpapiere des Anlagevermögens und Ausleihungen. Die wesentlichen
Veränderungen in 2014 resultieren aus außerplanmäßigen Abschreibungen nach § 35
Abs. 5 GemHVO NRW auf die Beteiligungsbuchwerte der Hafen Krefeld GmbH & Co. KG,
der DSM Krefeld Außenwerbung GmbH und der Standort Niederrhein GmbH von rund
29,8 Mio. Euro, die nach § 43 Abs. 3 GemHVO NRW unmittelbar mit der Allgemeinen
Rücklage verrechnet wurden. Weitere Erläuterungen finden sich in 1.3.2.
Diese Wertveränderungen von Finanzanlagen sind in der Ergebnisrechnung nachrichtlich nach dem Jahresergebnis auszuweisen, im Anlagenspiegel werden sie als „Abschreibungen im Haushaltsjahr“ gezeigt. Die ergebnisneutrale Verrechnung ist eine
Anforderung aus dem 1. NKF-WG.
17
Jahresabschluss 2014
Eine Übersicht über alle im Anlagevermögen abgebildeten direkten städtischen Beteiligungen mit den jeweiligen Anteilsquoten bietet Anlage 4.
1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen
Die in diesem Bereich ausgewiesenen Unternehmen werden im Rahmen des Gesamtabschlusses vollkonsolidiert.
1.3.2 Beteiligungen
In 2014 wurden außerplanmäßige Abschreibungen von rund 29,8 Mio. Euro nach § 35
Abs. 5 GemHVO NRW bei den Ansätzen der Beteiligungen vorgenommen. Diese verteilen sich auf die Standort Niederrhein GmbH (12,5 TEuro), die DSM Krefeld Außenwerbung GmbH (0,5 Mio Euro) und die Hafen Krefeld GmbH & Co. KG (29,3 Mio. Euro). Diese wurden nach § 43 Abs. 3 GemHVO NRW mit der Allgemeinen Rücklage verrechnet.
Die Bewertung der Hafen Krefeld GmbH & Co. KG in der Eröffnungsbilanz (01.01.2008)
basierte auf den im notariellen Rahmenvertrag zugrunde gelegten verbindlichen Businessplanungen bis zum Jahr 2027. In diesen Businessplanungen wurde ein Ausbau
des Hafens um drei wesentliche Komponenten eingeplant. Vorgesehen waren die Errichtung eines KLV-Bahnhofs (Kombinierter Ladungsverkehr) „Stichwort TTK“, eines
Multi-Purpose-Terminals und eines Containerterminals. Nur der Containerterminal ist
realisiert worden, blieb wirtschaftlich jedoch, wie der Hafen insgesamt, deutlich hinter
den Erwartungen zurück.
Die Bewertung der DSM Krefeld Außenwerbung GmbH in der Eröffnungsbilanz basierte
auf der Planung anlässlich des Anteilserwerbs. Die Geschäftsentwicklung blieb hinter
diesen Erwartungen zurück. Insbesondere die Finanzkrise hatte erhebliche Auswirkungen auf die Umsätze in der Werbebranche.
Der Eröffnungsbilanzwert der Standort Niederrhein GmbH basierte auf einem Eigenkapital von 119.457 EUR. Der darin enthaltene Bilanzgewinn wurde zwischenzeitlich ausgeschüttet.
Die Euroga 2000 plus GmbH wurde liquidiert.
1.3.3 Sondervermögen
Hierzu zählen die eigenbetriebsähnlichen Einrichtungen Stadtentwässerung und Senioreneinrichtungen.
1.3.4 Wertpapiere des Anlagevermögens
In dieser Position werden die Wertpapiere des RVR Fond (Regionalverband Ruhr Fond)
ausgewiesen.
18
Jahresabschluss 2014
1.3.5 Ausleihungen
Ausleihungen sind grundsätzlich mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.
Die Bilanzposition erfasst das langfristig angelegte Stiftungsvermögen, sowie zwei Gesellschafterdarlehen und an Dritte vergebene langfristige Darlehen, die z.B. für Kaufpreisdarlehen der Siedlergemeinschaft, Darlehen der Wohlfahrtspflege und städtische
Baudarlehen vergeben wurden. In 2014 wurden Anpassungen der von der Stadt Krefeld
gewährten Darlehen aufgrund von Aufzinsungen vorgenommen, die in den Zugängen
ausgewiesen werden. Die Abgänge resultieren zum einen aus den laufenden Tilgungen
und aus erforderlichen Laufzeitkorrekturen der langfristigen Darlehen. In diesem Zusammenhang wurden Eröffnungsbilanzkorrekturen vorgenommen, auf Anlage 6 zum
Anhang wird verwiesen.
2. Umlaufvermögen
2.1 Vorräte
Die Bewertung der Vorräte erfolgt zu Festwerten. Im Jahr 2014 wurden alle Vorratsbestände im Rahmen einer Buchinventur überprüft. Die Erhöhung dieser Bilanzposition
ist im Wesentlichen auf den Materialbestand im Magazin des Betriebshofes zurückzuführen.
2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Sämtliche Forderungen wurden grundsätzlich mit ihrem Nominalwert angesetzt. Nach
§35 Abs. 7 GemHVO NRW müssen Forderungen mit einem niedrigeren Wert angesetzt
werden, sofern der beizulegende Wert den Nominalwert unterschreitet.
Pauschalwertberichtigungen werden zur Abbildung des gewöhnlichen Ausfallrisikos
gebildet. Die Ermittlung der pauschalen Wertberichtigung erfolgt seit dem Haushaltsjahr 2013 unter Berücksichtigung der Altersstruktur des Forderungsbestandes. Damit
bestehen zum 31.12.2014 pauschale Wertberichtigungen von rund 14,6 Mio. Euro
(Vorjahr: rund 13,3 Mio. Euro), wovon 8,7 Mio. Euro (Vorjahr: 7,5 Mio. Euro) auf Steuerforderungen entfallen.
Weiterhin liegen zum 31.12.2014 Einzelwertberichtigungen von rund 30,5 Mio. Euro
(Vorjahr: rund 27 Mio. Euro) vor, wovon 20,1 Mio. Euro (Vorjahr: 18,9 Mio. Euro) auf
Steuerforderungen entfallen.
Eine Gesamtübersicht der Forderungen, einschließlich der Restlaufzeiten, ist dem Forderungsspiegel (Anlage 2) zu entnehmen.
19
Jahresabschluss 2014
Sonstige Vermögensgegenstände wurden mit ihrem Nominalwert angesetzt, eine Abzinsung erfolgte nicht. Die Bilanzposition setzt sich im Wesentlichen zusammen aus
zum Verkauf anstehenden Grundstücken in Höhe von rund 5,7 Mio. Euro (Vorjahr: rund
4,2 Mio. Euro), die aufgrund der bestehenden unmittelbaren Veräußerungsabsicht dem
Umlaufvermögen zugeordnet wurden, sowie Forderungen gegenüber öffentlichen
Dienstherren aufgrund von Dienstherrenwechseln von rund 3,4 Mio. Euro (Vorjahr: rund
3,1 Mio. Euro). Des Weiteren wurde in 2014 in dieser Bilanzposition eine Forderung
gegenüber der Hafen Krefeld GmbH & Co. KG aufgrund eines Erstattungsanspruchs für
Pensions- und Beihilferückstellungen von 1,5 Mio. Euro aufgenommen. Zu dieser Position erfolgte eine Eröffnungsbilanzkorrektur, auf Anlage 6 zum Anhang wird verwiesen.
2.3 Wertpapiere des Umlaufvermögens
Zum Stichtag 31.12.2014 hielt die Stadt Krefeld keine Wertpapiere, die aufgrund kurzfristiger Veräußerungsabsicht dieser Bilanzposition zuzuordnen wären.
2.4 Liquide Mittel
Diese Position stellt die insgesamt im Einflussbereich der Stadt Krefeld stehenden liquiden Mittel zum 31.12.2014 dar. Darin enthalten sind auch Mittel, die für andere
Stellen lediglich verwaltet werden. Sofern es sich um Mittel außerhalb der Verfügungsgewalt der Stadt Krefeld handelt, ist eine Gegenposition in entsprechender Höhe im
Bereich der Sonstigen Verbindlichkeiten bzw. Sonstigen Sonderposten enthalten. Bilanzkonten liquider Mittel mit einem negativen Wert stellen eine Verbindlichkeit dar
und werden im Bereich der sonstigen Verbindlichkeiten ausgewiesen. Der Ausweis des
Bestandes der liquiden Mittel in der Bilanz weicht um diese Positionen von dem Ausweis der liquiden Mittel in der Finanzrechnung ab.
3. Aktive Rechnungsabgrenzung
Unter dieser Position sind sämtliche vor dem Bilanzstichtag geleisteten Ausgaben ausgewiesen, soweit sie Aufwand für das Jahr 2015 darstellen.
Hier sind insbesondere die Zahlungen an Beamte und Versorgungsempfänger von 4,8
Mio. Euro (Vorjahr: 4,8 Mio. Euro) und die Vorausleistung der Sozialleistungen von 4,6
Mio. Euro (Vorjahr: 9,5 Mio. Euro) für den Monat Januar 2015 erfasst, deren Zahlung
bereits im Dezember veranlasst wurden.
Für die Bildung von aktiven Rechnungsabgrenzungsposten wurde bei der Stadt Krefeld
eine Wertgrenze von 5.000,- Euro festgesetzt. Sofern diese im Einzelfall unterschritten
wird, wird auf eine Abgrenzung aus Wirtschaftlichkeitsgesichtspunkten verzichtet.
20
Jahresabschluss 2014
Erläuterungen der einzelnen Bilanzpositionen - PASSIVA
1. Eigenkapital
Das Eigenkapital ist in 2014 um rund 96 Mio. Euro (rund 16 Prozent) gesunken. Die
Verminderung resultiert aus dem Jahresfehlbetrag 2014 (rund 66,9 Mio. Euro, im Vorjahr: 37,2 Mio. Euro), ergebnisneutraler Verrechnung (rund 29,2 Mio. Euro, im Vorjahr:
0,3 Mio. Euro) und Eröffnungsbilanzkorrekturen (rund 69 TEuro, im Vorjahr: 159 TEuro).
Die Eigenkapitalpositionen stellen sich zum 31.12.2014 wie folgt dar:
Stand
Stand
Veränderung
31.12.2013
31.12.2014
2013 / 2014
(TEuro)
(TEuro)
(TEuro)
664.205
572.998
-91.207
(o)
(o)
(o)
0
0
0
Verlustvortrag
-24.872
0
24.872
Jahresfehlbetrag
-37.175
-66.878
-29.703
Eigenkapital gesamt
602.158
506.120
-96.038
Eigenkapital
Allgemeine Rücklage
(davon Deckungsrücklage)
Ausgleichsrücklage
Die Entwicklung des Eigenkapitals innerhalb der auf das abgelaufene Haushaltsjahr
2014 bezogenen mittelfristigen Ergebnisplanung sah Jahresüberschüsse in den Planungsjahren bis 2017 vor, die entsprechend zu einer Erhöhung des Eigenkapitals geführt hätten. Die tatsächliche Entwicklung zeigt Jahresfehlbeträge und damit einen
Rückgang des Eigenkapitals bis einschließlich 2019.
1.1 Allgemeine Rücklage
Im Rahmen der Arbeiten am Jahresabschluss ergaben sich Korrekturbedarfe der ursprünglich in der Eröffnungsbilanz festgestellten Ansätze. Die einzelnen betroffenen
Positionen sind der Anlage 6 zu entnehmen. Die sich hieraus bisher ergebenen Anpassungsbuchungen erfolgten ergebnisneutral und bewirken eine Erhöhung der Allgemeinen Rücklage um rund 69 TEuro.
Weiterhin erfolgte eine Verminderung der Allgemeinen Rücklage um 29,2 Mio. Euro
durch ergebnisneutrale Verrechnungen nach § 43 Abs. 3 GemHVO NRW. Die ergebnisneutrale Verrechnung ist eine Anforderung aus dem 1. NKF-WG. Die Vorschrift besagt,
dass Erträge und Aufwendungen aus dem Abgang und der Veräußerung von Vermögensgegenständen nach § 90 Abs. 3 S. 1 GO NRW sowie aus Wertveränderungen von
Finanzanlagen unmittelbar mit der Allgemeinen Rücklage zu verrechnen sind. Bei der
Stadt Krefeld lagen Erträge aus Veräußerungen von nicht mehr benötigten Grundstü-
21
Jahresabschluss 2014
cken und Gebäuden über Buchwert in Höhe von 578 TEuro sowie den dazu aufgelösten
Sonderposten in Höhe von 33 TEuro vor, die verrechnet worden sind. Diesen stehen
Aufwendungen aus Abgängen für nicht mehr benötigte Vermögensgegenstände (28
TEuro) und außerplanmäßigen Abschreibungen auf die Beteiligungsbuchwerte der Hafen Krefeld GmbH & Co. KG, der DSM Krefeld Außenwerbung GmbH und der Standort
Niederrhein GmbH von rund 29,8 Mio. Euro gegenüber, auf 1.3.2 Beteiligungen wird
verwiesen. Saldiert ergibt sich damit eine Verminderung der Allgemeinen Rücklage um
29,2 Mio. Euro.
Eine weitere Verminderung beruht auf der Verrechnung des Verlustvortrages des
Haushaltsjahres 2012 von rund 24,9 Mio. Euro sowie der Verrechnung des Jahresfehlbetrages des Haushaltsjahres 2013 von rund 37,2 Mio. Euro mit der Allgemeinen Rücklage nach entsprechender Beschlussfassung im Rat zur Feststellung der Jahresabschlüsse.
Die Allgemeine Rücklage beläuft sich zum 31.12.2014 auf 573,0 Mio. Euro (Vorjahr:
664,2 Mio. Euro).
Da für das Jahr 2014 -wie bereits für das Jahr 2013- kein genehmigter Haushalt vorliegt,
konnten keine Ermächtigungsübertragungen in das Jahr 2015 vorgenommen werden.
Auch wenn keine Ermächtigungsübertragungen vorgenommen werden können, bleiben
Mittel in der Finanzrechnung für Rückstellungen, Verbindlichkeiten u.ä. bis zur Auszahlung verfügbar.
1.4 Verlustvortrag
Bis zur Aufstellung des Jahresabschlusses 2013 erfolgte keine Feststellung des Jahresabschlusses 2012. Ein Verbleib des Fehlbetrages 2012 in Bilanzposition 1.5 Jahresfehlbetrag erschien nicht zweckmäßig, da dies eine Summierung der Fehlbeträge aus
2012 und 2013 zur Folge gehabt hätte. Dies hätte den Eindruck eines erhöhten Fehlbetrages 2013 zur Folge gehabt. Um diesem Tatbestand gerecht zu werden, wurde von der
Möglichkeit des § 41 Absatz 6 GemHVO NRW Gebrauch gemacht und eine zusätzliche
Bilanzposition „Verlustvortrag“ eingefügt. Die Verrechnung des Fehlbetrags aus dem
Jahresabschluss 2012 von 24,9 Mio. Euro mit der Allgemeinen Rücklage erfolgte daher
erst nach Beschlussfassung im Rat am 11.12.2014 und damit im Jahresabschluss
2014.
1.5 Jahresfehlbetrag
Der Jahresfehlbetrag des Jahres 2014 beläuft sich auf rund 67 Mio. Euro.
Der Jahresfehlbetrag wird erst nach Abschluss der Prüfung und der Feststellung des
Jahresabschlusses zum 31.12.2014 mit der Allgemeinen Rücklage verrechnet. Die Beschlussfassung zur Verrechnung des Jahresfehlbetrags 2013 mit der Allgemeinen Rücklage erfolgte am 29.09.2015, sie wurde im Jahresabschluss 2014 umgesetzt.
22
Jahresabschluss 2014
2. Sonderposten
Nach § 43 Abs. 5 GemHVO NRW sind Zuwendungen und Beiträge, die der Kommune im
Rahmen einer Zweckbindung für Investitionen bewilligt und ausgezahlt werden, als
Sonderposten auf der Passivseite der Bilanz anzusetzen und über die Nutzungsdauer
des Anlagegegenstandes ertragswirksam aufzulösen.
Neben den direkt zweckgebunden bewilligten Zuwendungen wurden in dieser Position
auch die pauschal gewährten Zuwendungen aus der Allgemeinen Investitionspauschale sowie der Schul-/Bildungs-, Sport- und Brandschutzpauschale erfasst, sofern sie sich auf investive Maßnahmen beziehen und die Zuordnung zum Anlagegut
bereits erfolgt ist.
Bei den Sonderposten für Zuwendungen wurden Eröffnungsbilanzkorrekturen vorgenommen, auf Anlage 6 zum Anhang wird verwiesen.
Des Weiteren sind auch die Überhänge der kostenrechnenden Einrichtungen aus den
Gebührenabrechnungen nach dem Kommunalabgabengesetz (KAG) nach § 43 Abs. 6
GemHVO NRW als „Sonderposten für den Gebührenausgleich“ zu passivieren.
Die Entwicklung dieser Sonderposten stellt sich wie folgt dar:
Sonderposten für den
Gebührenausgleich:
Abfallbeseitigung
Straßenreinigung
(Sommerdienst)
Straßenreinigung
(Winterdienst)
Summe
Stand
Auflösung/
Zuführung
Stand
31.12.2013
Inanspruchnahme
(TEuro)
(TEuro)
(TEuro)
(TEuro)
11.557
1.462
0
10.095
2.197
1.165
0
1.032
0
0
0
0
13.754
2.627
0
11.127
31.12.2014
Eine Zuführung ist in 2014 nicht erfolgt, da die Endabrechnung zum Zeitpunkt der Aufstellung des Jahresabschlusses nicht vorlag. Zur periodengerechten Abbildung erfolgte
daher im Jahresabschluss 2014 die Bildung einer sonstigen Rückstellung (vgl. 3.4
sonstige Rückstellungen).
Der sonstige Sonderposten umfasst das Vermögen der von der Stadt Krefeld verwalteten Stiftungen sowie die Stellplatzablöse.
Der Sonderposten für das Vermögen der Stiftungen ist zu jedem Jahresabschluss anzupassen, hierzu wurde jede Stiftung in ihren Aufwendungen und Erträgen abgeschlossen. Für Überschüsse wurden Zuführungen zum Sonderposten bzw. für Fehlbeträge
Auflösungen vorgenommen. Die Ergebnisse der einzelnen Stiftungen können den Stiftungsabschlüssen (Anlage 5) entnommen werden.
23
Jahresabschluss 2014
Die Sonderposten in der Übersicht:
Stand
Stand
Veränderung
31.12.2013
31.12.2014
2013 / 2014
(TEuro)
(TEuro)
(TEuro)
375.465
385.521
10.056
Beiträge
94.195
91.969
-2.226
Gebührenausgleich
13.754
11.127
-2.627
Sonstiges
9.506
9.739
233
492.920
498.356
5.436
Sonderposten für:
Zuwendungen
Summe
3. Rückstellungen
Für sämtliche erkennbare Risiken und ungewisse Verpflichtungen, die bis zum Zeitpunkt der Aufstellung der Bilanz gemeldet worden sind und bereits am Bilanzstichtag
vorlagen, wurden nach § 36 GemHVO NRW Rückstellungen gebildet. Die Wesentlichkeitsgrenze für Rückstellungen nach § 36 Abs. 4 GemHVO NRW wurde auf 5.000,- Euro
festgelegt.
Die Buchung der Inanspruchnahme der Rückstellungen -außer Personalrückstellungenerfolgt grundsätzlich nach der Nettomethode. Die Personalrückstellungen erfahren unterjährig keine Veränderungen, die Korrekturbuchungen erfolgten im Rahmen der Jahresabschlussarbeiten.
3.1 Pensionsrückstellungen
Nach § 36 Abs. 1 GemHVO NRW sind für Pensionsverpflichtungen nach den beamtenrechtlichen Vorschriften Rückstellungen zu bilden. Ermittelt wurden die Werte mit Hilfe
der Haessler-Software unter Verwendung der Richttafeln von Heubeck (2005 G). Der zu
Grunde gelegte Rechnungszinsfuß beträgt entsprechend § 36 Abs. 1 Satz 3 und 4
GemHVO NRW fünf Prozent. Die Pensionsverpflichtungen umfassen bestehende Pensionsansprüche, Pensionsanwartschaften für Beamte im aktiven Dienst sowie auch die
Ansprüche auf Beihilfen nach § 88 Landesbeamtengesetz. Nach § 36 Abs. 1 Satz 5
GemHVO NRW wurde der Barwert für Beihilfen als prozentualer Anteil der Rückstellungen für Versorgungsbezüge ermittelt. Für den Prozentsatz wurde das Verhältnis des
Volumens der gezahlten Leistungen zu dem Volumen der gezahlten Versorgungsbezüge ermittelt. Dieser Beihilfesatz beläuft sich im Jahr 2014 auf 23,37 Prozent (Vorjahr:
20,68 Prozent). Nach § 36 Abs. 1 S. 8 GemHVO NRW hat eine Überprüfung mindestens
alle fünf Jahre zu erfolgen. Die Veränderung der Pensionen incl. Beihilfe im Jahr 2014
beläuft sich auf insgesamt 24 Mio. Euro, wovon rund 10,4 Mio. Euro auf die Anhebung
des Beihilfesatzes um 2,7 Prozentpunkte entfallen.
24
Jahresabschluss 2014
3.2 Rückstellungen für Deponien und Altlasten
Im Jahresabschluss 2014 wurde keine neue Rückstellung für Altlastensanierungssachverhalte gebildet. Die Verminderung dieser Position beruht auf einer Inanspruchnahme
der Rückstellung für die Altlast am Saxhof.
3.3 Instandhaltungsrückstellungen
Nach § 36 Abs. 3 GemHVO NRW sind Rückstellungen für unterlassene Instandhaltungen zu bilden, wenn die Instandsetzungsmaßnahmen hinreichend konkret beabsichtigt
sind, als bisher unterlassen gelten/nicht abgeschlossen werden konnten und die entsprechenden Maßnahmen einzeln wertmäßig beziffert werden können. Der größte Teil
der Instandhaltungsrückstellungen entfällt auf Brandschutzmaßnahmen an Schulgebäuden inkl. Brandmelder und Hausalarmanlagen. Nachfolgend ist die Instandhaltungsrückstellung nach einzelnen Sanierungsmaßnahmen sowie den betroffenen Bilanzpositionen aufgegliedert:
FB
Maßnahme
betroffene
Bilanzposition
60 Schulsanierung - Brandschutzmaßnahmen 1.2.2.2 Schulen
60
Schulsanierung - Brandmelder,
Hausalarmanlagen
67 Sanierung Stadtgarten Parkplatz
60 Sanierung Seidenweberhaus
60
Sporthalle Glockenspitz,
Löschwasserversorgung
60 Fabrik Heeder - Sicherung der Mauerkrone
60 Museum Burg Linn - Sanierung Flachdach
60 BgA Großmarkt - Brandschutzmaßnahmen
60
Schulsanierung - Naturwissenschaftliche
Räume
Bezirkssportanlage Gladbacher Str.,
52 Sanierung Umkleide- und
52
41
1.2.2.2 Schulen
1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäftsund Betriebsgebäude
1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäftsund Betriebsgebäude
1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäftsund Betriebsgebäude
1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäftsund Betriebsgebäude
1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäftsund Betriebsgebäude
1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäftsund Betriebsgebäude
1.2.2.2 Schulen
1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts-
und Betriebsgebäude
Sanitäreinrichtungen
Bezirkssportanlage Sprödental, Sanierung 1.2.2.4 Sonstige Dienst-, GeschäftsUmkleide- und Sanitäreinsrichtungen
Museum Burg Linn -
und Betriebsgebäude
1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts-
Brandschutzmaßnahmen
und Betriebsgebäude
Summe
25
Stand
Stand
31.12.2013
31.12.2014
(TEuro)
(TEuro)
536
398
336
336
58
53
190
39
0
30
20
13
20
11
10
10
130
0
109
0
265
0
24
0
1.698
890
Jahresabschluss 2014
3.4 Sonstige Rückstellungen nach § 36 Abs. 4 und 5 GemHVO NRW
Unter den sonstigen Rückstellungen wurden Verpflichtungen der Stadt Krefeld zum Bilanzstichtag abgebildet, die entweder der Höhe nach und/oder hinsichtlich des Eintritts noch ungewiss sind.
Nachfolgend eine Aufstellung über die Entwicklung der bedeutendsten sonstigen Rückstellungen:
Sonstige Rückstellungen nach
Stand
Auflösung/
31.12.2013
Inanspruch-
Zuführung
Stand
31.12.2014
nahme
§ 36 Abs. 4 und 5:
(TEuro)
(TEuro)
(TEuro)
(TEuro)
0
0
5.868
5.868
5.573
317
353
5.609
2.413
597
3.103
4.919
3.001
0
635
3.636
2.404
0
0
2.404
1.850
651
665
1.864
0
0
1.500
1.500
0
0
1.081
1.081
1.000
0
0
1.000
0
0
789
789
1.913
1.913
719
719
880
880
131
131
Übrige
2.318
1.455
1.766
2.629
Summe
21.352
5.813
16.610
32.149
Gebührenausgleich
Abfallbeseitigung/Straßenreinigung
Urlaub/Gleitzeit/Überstunden
Hilfen zur Erziehung
(außer-/innerhalb von Einrichtungen,
Kostenerstattungen an andere
Gemeinden)
Pensionsverpflichtungen für
abgegebene Beamte
Rückzahlung von Fördermitteln und
Zinsen
Altersteilzeit
Mehrarbeitsvergütung
Feuerwehrbeamte
Rückzahlung Gewerbesteuer und
Zinsen
Prozessrisiko
Konzessionsabgabe
zu viel erhaltene Erstattungsleistungen für Bildung und Teilhabe
Großbetriebsprüfung
Zur Rückstellung Gebührenausgleich wird auf die Erläuterung unter 2. Sonderposten
verwiesen.
26
Jahresabschluss 2014
4. Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt. Eine Gesamtübersicht der Verbindlichkeiten einschließlich der Restlaufzeiten ist dem Verbindlichkeitenspiegel (Anlage 3) zu entnehmen.
4.1 Anleihen
Anleihen wurden seitens der Stadt Krefeld nicht begeben.
4.2 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen
Es bestehen Kreditverbindlichkeiten gegenüber dem öffentlichen Bereich von 113,8
Mio. Euro (Vorjahr: 102,7 Mio. Euro). Die bei Kreditinstituten aufgenommenen Verpflichtungen belaufen sich auf 76,5 Mio. Euro (Vorjahr: 92,6 Mio. Euro).
4.3 Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung
Hier ist der Kassenkreditbestand der Stadt Krefeld zum 31.12.2014 von 426,6 Mio. Euro (Vorjahr: 420,6 Mio. Euro) abgebildet. Aus weitergeleiteten Kassenkrediten sind im
Bereich der privatrechtlichen Forderungen Beträge gegen verbundene Unternehmen
von rund 1,0 Mio. Euro eingestellt.
4.4 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen
Bei diesen Verbindlichkeiten handelt es sich im Wesentlichen um Leibrentenverträge.
Unter Berücksichtigung der durchschnittlichen Lebenserwartung je Leibrentenempfänger (auf Basis der Sterbetafel des Statistischen Bundesamtes) wurden die zu erwartenden Restkosten je Leibrentenvertrag berechnet und deren Barwert angesetzt. Der zu
Grunde gelegte durchschnittliche marktübliche Rechnungszinsfuß beläuft sich auf fünf
Prozent.
Des Weiteren ist in dieser Position ein Darlehen erfasst, das der Stadt für den Bau der
„Südtribüne Eisstadion“ in der Rheinlandhalle gewährt wurde.
4.5 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
Unter dieser Position wurden Geschäftsvorfälle erfasst, bei denen Dritte bereits Leistungen für die Stadt Krefeld erbracht haben, eine Zahlung jedoch in 2014 nicht mehr
erfolgte. Im Wesentlichen sind dies Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
gegenüber dem privaten Bereich von rund 3,0 Mio. Euro (Vorjahr: rund 4,6 Mio. Euro),
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber dem öffentlichen Bereich
von rund 0,3 Mio. Euro (Vorjahr: rund 0,4 Mio. Euro) sowie Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber verbundenen Unternehmen von rund 1,3 Mio. Euro
(Vorjahr: rund 0,7 Mio. Euro). Bei der Veränderung im Bereich der Verbindlichkeiten
27
Jahresabschluss 2014
aus Lieferungen handelt es sich um eine stichtagsbezogene Reduzierung der Verbindlichkeiten.
4.6 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen
Unter den Verbindlichkeiten aus Transferleistungen werden sämtliche Verbindlichkeiten ausgewiesen, denen keine direkte Gegenleistung durch den Zahlungsempfänger
gegenübersteht. Die Position stellt im Wesentlichen den durch die Stadt Krefeld zu tragenden Anteil an Pensionen und am bis zum 31.12.2007 aufgelaufenen Gesamtverlust
des KRZN dar.
4.7 Sonstige Verbindlichkeiten
Hier wurden Verbindlichkeiten erfasst, die nicht in das vorstehende bilanzielle Gliederungsschema der Bilanzpositionen eingeordnet werden konnten.
Insbesondere ist hier die passivische Gegenposition zu den aktivischen Geldmittelbeständen abgebildet, die nicht zum Haushalt der Stadt Krefeld gehören bzw. sich der
Verfügungsgewalt der Stadt Krefeld entziehen. Auch die am 15. Januar des Folgejahres
abzuführende Lohn- und Kirchensteuer sowie der Solidaritätszuschlag werden hier gezeigt. Darüber hinaus sind Zinsabgrenzungen für Investitions- und Liquiditätskredite
hier abgebildet. Weiterhin sind hier Verbindlichkeiten aus kreditorischen Debitoren
sowie Verbindlichkeiten aus debitorischen Akontozahlungen enthalten. Auch hier enthalten sind weitergeleitete investive Kredite mit Fälligkeit 31.12.2014, die bankseitig
erst im Folgejahr abgebucht werden.
4.8 Erhaltene Anzahlungen
Hier werden sämtliche noch nicht zweckentsprechend verwendeten Gelder aus erhaltenen Zuwendungen bzw. noch nicht den Anlagegütern zugeordnete erhaltene Zuwendungen abgebildet. Je nach Verwendung durch die Stadt führen diese Mittel im weiteren Verlauf zur Bildung eines Sonderpostens.
5. Passive Rechnungsabgrenzung
Nach § 42 Abs. 3 GemHVO NRW gehören zu dieser Position vor dem Bilanzstichtag eingegangene Einnahmen, soweit sie Erträge für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag
darstellen. Im Wesentlichen handelt es sich um abgegrenzte Friedhofsgebühren (43,4
Mio. Euro, im Vorjahr: 42,9 Mio. Euro), die über die jeweilige Ruhezeit aufgelöst werden, sowie Mittel für Schulsozialarbeit aus dem Bildungs- und Teilhabepaket (3,9 Mio.
Euro, im Vorjahr: 5,8 Mio. Euro).
Für die Bildung von passiven Rechnungsabgrenzungsposten wurde bei der Stadt Krefeld eine Wertgrenze von 5.000,- Euro festgesetzt. Sofern diese im Einzelfall unterschritten wird, wird auf eine Abgrenzung aus Wirtschaftlichkeitsgesichtspunkten verzichtet.
28
Jahresabschluss 2014
II. ERLÄUTERUNGEN ZUR ERGEBNISRECHNUNG
Nach der doppischen Rechnungslegung wird auf den Ressourcenverbrauch und zuwachs im jeweiligen Haushaltsjahr abgestellt. So werden unter anderem Wertminderungen der Gebäude in den Abschreibungen und zukünftig zu zahlende Pensionen
durch die Bildung von Rückstellungen erfasst. Angelehnt an die nach dem Handelsgesetzbuch vorgeschriebene Gewinn- und Verlustrechnung werden Ergebnisrechnungen
mit Aufwendungen und Erträgen erstellt. Im Folgenden werden den Ist-Zahlen zum
31.12.2014 die fortgeschriebenen Ansätze gegenübergestellt. Weiterhin sind die Vorjahreszahlen abgebildet.
Die Ergebnisrechnung ist entsprechend § 38 Abs. 1 i.V.m. § 2 GemHVO NRW nach den
Vorgaben des Haushaltsplans strukturiert. Der Jahresabschluss besteht grundsätzlich
nach § 37 Abs.1 GemHVO NRW neben Finanzrechnung, Bilanz und Anhang aus der Ergebnisrechnung und den Teilrechnungen.
Der Jahresfehlbetrag auf Ebene der Stadt Krefeld beläuft sich auf 66,9 Mio. Euro (Vorjahr: 37,2 Mio. Euro). Er kann der Ergebnisrechnung bzw. der Position Jahresfehlbetrag
in der Bilanz entnommen werden. Die Ergebnissituation ist nachstehend zusammengefasst dargestellt:
Bezeichnung
Ergebnis
fortgeschr.
Ist-Ergebnis
2013
Ansatz
2014
2014
(TEuro)
(TEuro)
(TEuro)
Ordentliche Erträge
647.787
691.105
669.141
Ordentliche Aufwendungen
-702.470
-706.234
-744.176
Ordentliches Ergebnis
-54.683
-15.129
-75.035
Finanzerträge
29.313
33.496
18.099
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
-11.804
-17.945
-9.942
Finanzergebnis
17.509
15.551
8.157
-37.174
422
-66.878
0
0
0
-37.174
422
-66.878
Ergebnis
der
laufenden
Verwaltungstätigkeit
Ergebnis
der
laufenden
Verwaltungstätigkeit
außerordentliches Ergebnis
Jahresergebnis
29
Jahresabschluss 2014
Die Ertragsseite wird durch die Position Steuern und ähnliche Abgaben im Wesentlichen durch folgende Ertragsarten geprägt:
Ergebnis
fortgeschr.
Ist-Ergebnis
2013
Ansatz
2014
wesentliche Steuerarten
2014
(TEuro)
(TEuro)
(TEuro)
276.827
319.136
273.480
a) Grundsteuer B
41.457
41.550
42.525
b) Gewerbesteuer
107.412
146.839
102.376
85.432
89.194
88.287
14.294
15.573
14.680
9.042
8.975
8.938
Steuern und ähnliche Abgaben
davon:
c) Gemeindeanteil an der
Einkommenssteuer
d) Gemeindeanteil an der
Umsatzsteuer
e) Ausgleichsleistungen nach dem
Familienleistungsausgleich
Die Aufwandsseite setzt sich wie folgt zusammen:
Bezeichnung
Ergebnis
fortgeschr.
Ist-Ergebnis
2013
Ansatz
2014
2014
(TEuro)
(TEuro)
(TEuro)
Personalaufwendungen
-157.986
-165.490
-180.494
Versorgungsaufwendungen
-28.100
-22.563
-31.155
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
-128.148
-136.745
-127.085
Bilanzielle Abschreibungen
-54.755
-53.044
-61.680
Transferaufwendungen
-228.390
-227.289
-239.173
Sonstige ordentliche Aufwendungen
-105.091
-101.103
-104.589
Ordentliche Aufwendungen
-702.470
-706.234
-744.176
Die Personalaufwendungen sind insbesondere auf die Vergütungen der tariflich Beschäftigten, die Beamtenbezüge sowie die Sozialversicherung zurückzuführen.
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen sind im Wesentlichen angefallen für
Kostenerstattungen an verbundene Unternehmen im Zusammenhang mit Abfallentsorgung sowie für Straßenreinigung. Weitere wesentliche Aufwendungen sind hier angefallen für Energie, Gebäudeunterhaltung, Abwasser und Reinigung, Produktionskosten IT,
Schülerbeförderungskosten und Erstattung von Leistungen für Grundsicherung Arbeitssuchender.
30
Jahresabschluss 2014
Die bilanziellen Abschreibungen sind zurückzuführen auf Abschreibungen im Bereich
des Anlagevermögens sowie auf Abschreibungen des Umlaufvermögens. Hinsichtlich
des Anlagevermögens wird auf den Anlagenspiegel (Anlage 1) verwiesen. Im Haushaltsjahr 2014 wurden neben den planmäßigen Abschreibungen auch außerplanmäßige
Abschreibungen vorgenommen. Die außerplanmäßigen Abschreibungen stehen im
Zusammenhang mit einer dauerhaften Wertminderung beim Stadthaus, mit Wertanpassungen aufgrund der Folgeinventur 2014 sowie mit dem Finanzanlagevermögen.
Neben den Aufwendungen für Personal sind die Transferaufwendungen in entscheidendem Maße ergebnisprägend. Zu den Transferaufwendungen zählen insbesondere
die Umlage an den Landschaftsverband Rheinland, die Sozialhilfe sowie die Jugendhilfe.
Im Bereich der sonstigen ordentlichen Aufwendungen sind im Wesentlichen die Kosten
der Unterkunft zu nennen.
Das Finanzergebnis ist insbesondere geprägt durch die Gewinnanteile an verbundenen
Unternehmen und Sondervermögen sowie die Zinsen an Kreditinstitute und sonstige
öffentliche Sonderrechnungen.
Nach dem 1. NKF-WG sind Erträge und Aufwendungen aus dem Abgang und der Veräußerung von Vermögensgegenständen nach § 90 Abs. 3 S. 1 GO NRW sowie aus Wertveränderungen von Finanzanlagen unmittelbar mit der Allgemeinen Rücklage zu verrechnen. Bei der Stadt Krefeld lagen Erträge aus Veräußerungen von nicht mehr benötigten Grundstücken und Gebäuden über Buchwert von 578 TEuro sowie den dazu aufgelösten Sonderposten von 33 TEuro vor, die verrechnet worden sind. Diesen stehen
Aufwendungen aus Abgängen für nicht mehr benötigte Vermögensgegenstände (28
TEuro) und außerplanmäßigen Abschreibungen auf die Beteiligungsbuchwerte der Hafen Krefeld GmbH & Co. KG, der DSM Krefeld Außenwerbung GmbH und der Standort
Niederrhein GmbH (29,8 Mio. Euro) gegenüber, auf 1.3.2 Beteiligungen wird verwiesen.
Saldiert ergibt sich damit eine Verminderung der Allgemeinen Rücklage um 29,2 Mio.
Euro. Unterhalb des Jahresergebnisses erfolgt in der Ergebnisrechnung nunmehr ein
nachrichtlicher Ausweis der verrechneten Erträge und Aufwendungen- getrennt nach
Vermögensgegenständen und Finanzanlagen.
31
Jahresabschluss 2014
III. ERLÄUTERUNGEN ZUR FINANZRECHNUNG
Die Finanzrechnung gibt Informationen über die Zahlungsmittelströme und den Zahlungsmittelbestand der Stadt. Außerdem zeigt sie, wie finanzielle Mittel erwirtschaftet
und welche zahlungswirksamen Investitions- und Finanzierungsmaßnahmen vorgenommen wurden. Strukturiert wurde die Finanzrechnung in die vorgegebenen Bereiche
Verwaltungstätigkeit, Investitionstätigkeit und Finanzierungstätigkeit.
Der grundsätzliche Aufbau der Finanzrechnung wurde entsprechend § 39 i.V.m. § 3
GemHVO NRW vorgenommen.
Die Finanzrechnung stellt sich in Kurzform wie folgt dar:
Bezeichnung
Ergebnis
fortgeschr.
Ist-Ergebnis
2013
Ansatz
2014
2014
(TEuro)
(TEuro)
(TEuro)
Einzahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit
621.350
673.167
641.106
Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit
-614.176
-625.569
-625.321
7.174
47.598
15.785
Saldo aus lfd. Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
25.950
36.633
35.287
Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
-42.143
-60.754
-42.353
Saldo aus Investitionstätigkeit
-16.193
-24.121
-7.066
Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag
-9.019
23.477
8.719
Saldo aus Finanzierungstätigkeit
11.213
677
1.007
Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln
2.194
24.154
9.726
Der Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit ist positiv und wird geprägt durch die
diesbezüglichen Einzahlungen aus Steuern und Zuweisungen. Der Saldo aus Investitionstätigkeit ist hingegen negativ, insgesamt ergibt sich ein Finanzmittelüberschuss in
2014 von rund 8,7 Mio. Euro (Vorjahr: Finanzmittelfehlbetrag von rund 9,0 Mio. Euro),
der damit gegenüber dem Vorjahr um rund 17,7 Mio. Euro positiver ausfällt. Unter Berücksichtigung des Saldos aus Finanzierungstätigkeit ergibt sich insgesamt ein positiver Bestand an eigenen Finanzmitteln.
Es wird auch auf die Erläuterungen zu den Liquiden Mitteln verwiesen.
32
Jahresabschluss 2014
IV. SONSTIGE ANGABEN
Nach § 44 Abs. 1 GemHVO NRW sind zusätzlich, neben den im Verbindlichkeitenspiegel auszuweisenden Haftungsverhältnissen, auch alle Sachverhalte anzugeben und zu
erläutern, aus denen sich künftig erhebliche finanzielle Verpflichtungen ergeben (können).
Verpflichtungen aus Leasing- und Mietverträgen
Die zum Bilanzstichtag bestehenden Leasingverträge belaufen sich auf einen jährlichen Gesamtbetrag von 103.741,40 Euro. Es handelt sich um Leasingverträge für 17
Fahrzeuge, 1 Kassenautomaten sowie 5 Schmutzfangmatten in den Bädern und einer
Sportanlage.
Im Zusammenhang mit der Leerziehung des Stadthauses wurden diverse Mietverträge
zur Unterbringung der städtischen Mitarbeiter abgeschlossen. Daneben wurden Anmietungen für die Unterbringung von Asylbewerbern vorgenommen. Weiterhin war im
Rahmen des Ausbaus der U3-Betreuung die Anmietung von diversen Kita-Dependancen
notwendig. Auch für den Umbau des Kaiser-Wilhelm-Museums wurden Flächen zur Auslagerung der Kunstgegenstände angemietet. Insgesamt beläuft sich die Verpflichtung
aus diesen Mietverträgen auf rund 19,8 Mio. Euro.
Die Restlaufzeiten der langfristigen Mietverträge stellen sich zum 31.12.2014 wie folgt
dar:
Restlaufzeit
langfristige Mietverträge
zum 31.12.2014
bis 1 Jahr
2.345.983,76
von 1 bis 5 Jahre
7.550.501,03
über 5 Jahre
9.865.361,57
Gesamt
19.761.846,36
33
Jahresabschluss 2014
Bürgschaften
Durch einen Bürgschaftsvertrag verpflichtet sich die Gemeinde als Bürge gegenüber
einem externen Gläubiger, für die Erfüllung bestimmter Verbindlichkeiten eines Dritten
einzustehen. Die von der Stadt Krefeld übernommenen Bürgschaften teilen sich wie
folgt auf:
Stand
Darlehensnehmer
31.12.2014
Wohnstätte Krefeld AG
35.657.315,42
EAG Entsorgungsanlagengesellschaft Krefeld GmbH & Co. KG
14.388.015,85
GGK Grundstücksgesellschaft der Stadt Krefeld mbH & Co.KG
9.617.781,83
Krefelder Bau GmbH
7.778.407,97
Deutscher Caritasverband e.V.
779.324,36
AWO Krefeld e.V.
205.523,86
Sozialdienst katholischer Frauen e.V. Krefeld
192.768,05
Seniorenzentrum Krefeld gGmbH
48.181,38
Alevitisches Kulturzentrum Krefeld und Umgebung e.V.
41.244,32
Gesamt
68.708.563,04
Derzeit droht bei keiner dieser übernommenen Bürgschaften eine Inanspruchnahme,
weshalb keine Bilanzierung im Bereich der Verbindlichkeiten bzw. der Rückstellungen
vorgenommen wurde.
Krefeld, den 22.02.2016
34
Jahresabschluss 2014
Jahresabschluss 2014
Stadt Krefeld
Anlagen zum Anhang
35
Jahresabschluss 2014
V. ANLAGEN ZUM ANHANG
Anlage 1
Anlagenspiegel
Anschaffungs-und
Abschreibungen
Herstellungskosten
Stand
Anlagevermögen
Zugänge
Abgänge
am
im
im
31.12.
Haushalts-
Haushalts-
2013
jahr
jahr
EUR
EUR
EUR
1.016.175,15
37.837,90
22.251,58
Buchwert
Umbuch-
Abschrei-
Zuschrei-
Kumulierte
ungen
bungen
bungen
Abschrei-
im
im
im
bungen
Haushalts-
Haushalts-
Haushalts-
(auch aus
jahr
jahr
jahr
Vorjahren)
EUR
EUR
EUR
EUR
am 31.12.
des
am
Haushalts-
31.12.2013
jahres
EUR
EUR
0,00
478.070,95
553.690,52
609.600,49
108.046.833,83
1. Immaterielle
Vermögensgegenstände
0,00
93.409,69
2. Sachanlagen
2.1 Unbebaute Grundstücke
und grundstücksgleiche
Rechte
2.1.1 Grünflächen
112.714.479,73
441.701,82
321.014,16
274.959,35
2.048.136,38
0,00
6.686.790,62
106.423.336,12
2.1.2 Ackerland
13.154.299,26
60.812,02
169.795,50
163.560,00
0,00
0,00
0,00
13.208.875,78
13.154.299,26
2.1.3 Wald, Forsten
14.822.005,67
79.883,00
52.162,00
0,00
250,00
0,00
1.500,00
14.848.226,67
14.820.755,67
57.764.781,05
54.892,31
925.785,44
-626.286,17
685,46
0,00
611.840,29
55.655.761,46
57.153.626,22
2.1.4 Sonstige unbebaute
Grundstücke
2.2 Bebaute Grundstücke und
grundstücksgleiche Rechte
2.2.1 Kinder- und
Jugendeinrichtungen
2.2.2 Schulen
2.2.3 Wohnbauten
45.960.886,57
5.187.141,40
153.495,61
6.990.877,87
1.352.399,17
0,00
6.353.983,38
51.631.426,85
40.934.982,89
369.251.765,66
1.062.899,22
3.300.930,00
4.397.135,62
9.815.417,81
0,00
60.050.514,21
311.360.356,29
317.603.067,19
13.243.371,05
352.150,91
1.127.795,21
675.165,20
173.019,14
2.500,00
952.332,99
12.190.558,96
12.204.825,19
190.486.780,92
1.787.073,32
1.232.594,17
3.637.705,37 17.804.962,12
0,00
49.539.281,70
145.139.683,74
158.545.414,51
191.501.236,50
22.263,50
8.370,50
0,00
0,00
0,00
0,00
191.515.129,50
191.501.236,50
40.641.045,89
0,00
0,00
0,00
661.186,96
0,00
4.607.147,64
36.033.898,25
36.695.085,21
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
500.988.063,46
1.862.770,65
326.355,32
2.176.991,21 14.685.114,44
0,00
99.208.845,76
405.492.624,24
416.386.239,00
6.022.963,55
0,00
0,00
0,00
100.042,24
0,00
590.842,90
5.432.120,65
5.532.162,89
23.361,66
39.591,81
0,00
0,00
1.033,71
0,00
5.107,02
57.846,45
19.288,35
74.843.236,88
194.938,46
0,00
22.160,40
0,00
0,00
575.760,65
74.484.575,09
74.267.476,23
16.852.806,99
1.499.807,18
699.957,28
505.765,82
1.315.556,94
0,00
8.395.693,52
9.762.729,19
9.140.973,05
34.197.251,58
1.257.777,08
2.894.554,85
446.645,14
1.077.505,02
0,00
7.983.153,53
25.023.965,42
24.986.763,96
155.766,01 -18.615.800,78
96.438,24
0,00
37.021,66
41.523.401,86
35.742.919,76
2.2.4 Sonstige Dienst-,
Geschäfts- und
Betriebsgebäude
2.3 Infrastrukturvermögen
2.3.1 Grund und Boden
des Infrastrukturvermögens
2.3.2 Brücken und Tunnel
2.3.3 Gleisanlagen mit
Streckenausrüstung
und Sicherheitsanlagen
2.3.4 Entwässerungs- und
Abwasserbeseitigungsanlagen
2.3.5 Straßennetz mit Wegen,
Plätzen und Verkehrslenkungsanlagen
2.3.6 Sonstige Bauten des
Infrastrukturvermögens
2.4 Bauten auf fremdem Grund
und Boden
2.5 Kunstgegenstände,
Kulturdenkmäler
2.6 Maschinen und technische
Anlagen, Fahrzeuge
2.7 Betriebs- und
Geschäftsausstattung
2.8 Geleistete Anzahlungen,
Anlagen im Bau
35.779.941,42 24.552.048,89
3. Finanzanlagen
3.1 Anteile an verbundenen
Unternehmen
629.438.928,55
2.896.000,00
0,00
3.2 Beteiligungen
47.148.585,49
0,00
9.850,00
3.3 Sondervermögen
14.901.000,00
0,00
3.986.117,20
Unternehmen
3.5.2 an Beteiligungen
0,00
2.896.000,00
0,00
21.909.415,55
610.425.513,00
610.425.513,00
0,00 29.815.900,00
0,00
29.812.300,00
17.326.435,49
47.148.585,49
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
14.901.000,00
14.901.000,00
0,00
1,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3.986.116,20
3.986.117,20
5.133.970,26
0,00
865.782,69
0,00
0,00
0,00
0,00
4.268.187,57
5.133.970,26
7.009.772,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
7.009.772,00
7.009.772,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
7.529.928,43
1.878.316,40
3.043.731,42
-112.484,22
0,00
0,00
0,00
6.252.029,19
7.529.928,43
3.4 Wertpapiere des
Anlagevermögens
3.5 Ausleihungen
3.5.1 an verbundene
3.5.3 an Sondervermögen
3.5.4 Sonstige Ausleihungen
4. Summe des
Anlagevermögens
2.434.412.754,92 43.267.905,87 15.310.192,74
-63.605,19 81.937.057,32
36
2.500,00 297.799.602,37 2.164.507.260,49 2.213.480.436,58
Jahresabschluss 2014
Anlage 2
Forderungsspiegel
Gesamt-
Gesamt-
betrag
betrag
mit einer Restlaufzeit von
am
am
31.12.2014
31.12.2013
Art der Forderungen
bis zu
1 bis
mehr als
1 Jahr
5 Jahre
5 Jahre
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
5
1. Öffentlich-rechtliche Forderungen
und Forderungen aus Transferleistungen
1.1 Gebühren
1.2 Beiträge
1.3 Steuern
1.4 Forderungen aus Transfer
leistungen
1.5 Sonstige öffentlich-rechtliche
Forderungen
2.984.923,83
2.984.923,83
0,00
0,00
3.198.840,34
269.469,37
269.469,37
0,00
0,00
257.697,70
12.647.733,83 12.647.733,83
0,00
0,00
15.646.080,84
455.970,12
445.519,88
10.450,24
0,00
300.922,38
8.172.473,34
8.166.958,30
5.515,04
0,00
10.256.109,55
3.875.769,89
3.836.180,71
39.589,18
0,00
3.204.198,93
595.424,31
595.424,31
0,00
0,00
620.604,68
2.820.133,30
2.820.133,30
0,00
0,00
9.192.132,27
178.882,32
178.882,32
0,00
0,00
74.164,27
567,24
567,24
0,00
0,00
0,00
32.001.347,55 31.945.793,09
55.554,46
0,00
42.750.750,96
2. Privatrechtliche Forderungen
2.1 gegenüber dem
privaten Bereich
2.2 gegenüber dem
öffentlichen Bereich
2.3 gegen verbundene
Unternehmen
2.4 gegen Beteiligungen
2.5 gegen Sondervermögen
3. Summe aller Forderungen
37
Jahresabschluss 2014
Anlage 3
Verbindlichkeitenspiegel
Gesamt-
Gesamt-
betrag
betrag
mit einer Restlaufzeit von
am
am
31.12.2014
Art der Verbindlichkeiten
1. Anleihen
31.12.2013
bis zu
1 bis
mehr als
1 Jahr
5 Jahre
5 Jahre
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
5
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.1 von verbundenen Unternehmen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.2 von Beteiligungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.3 von Sondervermögen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
113.763.589,34
5.553.820,27
21.468.535,31
86.741.233,76 102.683.823,38
76.531.432,46
2.590.401,26
10.819.254,52
63.121.776,68
426.550.000,00 356.550.000,00
70.000.000,00
2. Verbindlichkeiten aus Krediten
für Investitionen
2.4 vom öffentlichen Bereich
2.5 von Kreditinstituten
3. Verbindlichkeiten aus Krediten zur
Liquiditätssicherung
92.559.587,75
0,00 420.550.000,00
4. Verbindlichkeiten aus Vorgängen,
die Kreditaufnahmen wirtschaftlich
1.756.726,37
161.685,64
654.831,13
940.209,60
1.884.807,81
4.604.895,21
4.604.895,21
0,00
0,00
5.981.817,34
5.916.334,40
293.380,10
554.806,03
5.068.148,27
5.949.695,00
7. Sonstige Verbindlichkeiten
13.448.134,53
13.448.134,53
0,00
0,00
15.044.040,24
8. Erhaltene Anzahlungen
22.276.780,50
22.276.780,50
0,00
0,00
18.702.963,11
gleichkommen
5. Verbindlichkeiten aus Lieferungen
und Leistungen
6. Verbindlichkeiten aus Transferleistungen
9. Summe aller Verbindlichkeiten
664.847.892,81 405.479.097,51 103.497.426,99 155.871.368,31 663.356.734,63
Nachrichtlich:
Haftungsverhältnisse aus der
68.708.563,04
Bestellung von Sicherheiten:
div. Bürgschaften (vgl. Anhang)
38
Jahresabschluss 2014
Anlage 4
Übersicht über die städtischen Beteiligungen
1.
Verbundene Unternehmen
Anteil
1.1
SWK Stadtwerke Krefeld AG
100,00%
1.2
Krefelder Baugesellschaft mbH
100,00%
1.3
Seidenweberhaus GmbH
100,00%
1.4
GGK Grundstücksgesellschaft der Stadt Krefeld mbH & Co. KG
100,00%
1.5
Grundstücksgesellschaft der Stadt Krefeld Verwaltungs mbH
100,00%
1.6
Zoo Krefeld gGmbH
74,90%
1.7
WFG Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH
66,67%
1.8
Wohnstätte Krefeld Wohnungs-AG
70,25%
2.
Beteiligungen
Anteil
2.1
Hafen Krefeld GmbH & Co. KG
51,00%
2.2
Hafen Krefeld Verwaltungs GmbH
51,00%
2.4
Theater Krefeld und Mönchengladbach gGmbH
50,00%
2.5
Sparkassenzweckverband Stadt Krefeld / Kreis Viersen
50,00%
2.6
DSM Krefeld Außenwerbung GmbH
49,00%
2.7
Heilpädagogisches Zentrum Krefeld - Kreis Viersen gGmbH
25,75%
2.8
HELIOS Klinikum Krefeld GmbH
25,10%
2.9
Kommunales Rechenzentrum Niederrhein
20,00%
Standort Niederrhein GmbH
14,29%
2.10
2.11
GVZ DUNI Entwicklungsgesellschaft für ein Dezentrales
Güterverkehrszentrum Duisburg/Niederrhein mbH
12,50%
2.12
Zweckverband Verkehrsverbund Rhein Ruhr
2.13
Gemeinnützige Wohnungsgesellschaft für den Kreis Viersen AG
1,09%
2.14
Verband der kommunalen RWE-Aktionäre GmbH
0,43%
3.
3.1
3.2
4.
1)
Sondervermögen
3,31%
Anteil
Stadtentwässerung Krefeld
100,00%
Senioreneinrichtungen der Stadt Krefeld
2)
Wertpapiere des Anlagevermögens
100,00%
Anteil
4.1
StudienInstitut NiederrheinN
4.2
Chemisches Veterinär-Untersuchungsamt Rhein-Ruhr-Wupper
5,56%
4.3
RVR-Fonds WestLB
2,95%
4.4
Allgemeine Wohnungs-Genossenschaft eG
0,54%
4.5
Volksbank Krefeld eG
0,00%
20,00%
1) Anteil der stimmberechtigten Krefelder Mitglieder in der Verbandsversammlung
2) Der Gesellschaftsvertrag an der Niederrhein Tourismus GmbH wurde gekündigt.
39
Jahresabschluss 2014
Anlage 5
Stiftungsabschlüsse
Familie-de-Greiff, Vereinigte-Krefelder-Bürger-Stiftung
Vermögensübersicht
(in Euro)
31.12.2013
436.270,68
0,00
112.484,22
0,00
0,00
132.142,57
Bebaute Grundstücke
Betriebs- und Geschäftsausstattung
Wertpapiere
Darlehensforderungen
Sparbücher
Barbestand
Summe
Veränderung
-4.605,20
0,00
-112.484,22
0,00
0,00
74.907,56
680.897,47
31.12.2014
431.665,48
0,00
0,00
0,00
0,00
207.050,13
638.715,61
Die Ausbuchung des Betrages von 112.484,22 EUR als Wertpapier und Zuführung zum
Barbestand resultiert aus der Fälligkeit der Festgeldanlage bei der Volksbank und Aufstockung
des Vermögensverwaltungsmandats durch diesen Betrag im Jahr 2015.
Die Verminderung des Wertes der bebauten Grundstücke basiert auf den Abschreibungen. In
Höhe der Abschreibungen wird der Sonderposten für das Stiftungsvermögen ertragswirksam
aufgelöst, für die Stadt Krefeld ist dieser Vorgang ergebnisneutral. Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis sowie der Ausbuchung des o.g.
Betrages als Wertpapier.
Schuldenübersicht
0,00
Zahlungswirksames Jahresergebnis
Aufwendungen:
52111000
52411100
52411800
52411900
52412100
54999000
58113000
58116000
58116000
58116000
Gebäudeunterhaltung
Strom
Wasser
Abwasser
Grundbesitzabgaben
Gebühren Kreditinstitut
FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung)
Versicherungen (FB60)
Behindertenfahrdienst
Grabpflegegebühren
Summe Aufwendungen
Euro
40.725,89
9,40
808,24
1.516,56
2.952,65
193,15
2.766,01
1.050,74
13.950,00
3.645,00
67.617,64
Erträge:
44111100
48115000
Mieten
Zinsen Barvermögen
29.741,81
299,17
Summe Erträge
30.040,98
Gesamtergebnis
-37.576,66
Der durch die Stiftung erwirtschaftete zahlungswirksame Überschuss wurde dem Barbestand der
Stiftung zugerechnet und dem Sonderposten für das Stiftungsvermögen zugeführt.
Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105010000.
40
Jahresabschluss 2014
Fischers-Meyser-Stiftung
Vermögensübersicht
(in Euro)
31.12.2013
882.563,74
0,00
204.107,93
1.104.390,42
144.822,12
Unbebaute Grundstücke
Betriebs- und Geschäftsausstattung
langfristige Wertpapiere
Darlehensforderungen
Barbestand
Summe
Veränderung
0,00
0,00
0,00
-15.338,76
-15.338,81
2.335.884,21
31.12.2014
882.563,74
0,00
204.107,93
1.089.051,66
129.483,31
2.305.206,64
Die Verminderung der Forderungen basiert auf einer Tilgung durch den Verpflichteten. In dieser
Höhe hat der Forderungsbestand abgenommen. Die weitere Veränderung des Barbestandes
resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis.
Schuldenübersicht
0,00
Zahlungswirksames Jahresergebnis
Aufwendungen:
53150000
58113000
58116000
Zuschuss an Seniorenheime
FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung)
Altenstube
Summe Aufwendungen
Euro
60.000,00
4.848,82
17.297,53
82.146,35
Erträge:
46150000
46160000
48115000
Zinsen Darlehen Senioreneinrichtungen
Zinsen Festgeld
Zinsen Barvermögen
44.175,62
7.103,76
189,40
Summe Erträge
51.468,78
Gesamtergebnis
-30.677,57
Das zahlungswirksame Jahresergebnis wird ausgeglichen über die Auflösung des Sonderpostens für das Stiftungsvermögen und ist für die Stadt Krefeld somit ergebnisneutral.
Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105021000.
41
Jahresabschluss 2014
Max-von-der-Leyen-Stiftung
Vermögensübersicht
(in Euro)
Bebaute Grundstücke
Betriebs- und Geschäftsausstattung
Wertpapiere
Darlehensforderungen
Sparbücher
31.12.2013
832.576,61
5.596,04
0,00
0,00
0,00
Veränderung
-17.196,74
-981,20
0,00
0,00
0,00
31.12.2014
815.379,87
4.614,84
0,00
0,00
0,00
0,00
208.045,54
208.045,54
Barbestand
Summe
838.172,65
1.028.040,25
Die Verminderung der Werte der bebauten Grundstücke und der Betriebs- und Geschäftsausstattung basiert auf den Abschreibungen. In Höhe der Wertänderung wird der Sonderposten für
das Stiftungsvermögen ertragswirksam aufgelöst, für die Stadt Krefeld ist dieser Vorgang ergebnisneutral.
Die bis zuletzt im Jahresabschluss für die Max-von-der-Leyen-Stiftung rein statistisch aufgeführte Restschuld der Stiftung gegenüber der Stadt Krefeld aus der Sanierung des Waldgutes
Schirmau ist nach interner rechtlicher Prüfung hinfällig. Es konnte nicht erkannt werden, aufgrund welcher Rechtsgrundlage von einer zu tilgenden Restschuld ausgegangen werden soll. Der
Sachverhalt ist für die Vergangenheit ab dem ersten NKF-Jahresabschluss zum Stichtag
31.12.2008 korrigiert worden. Insgesamt wurde der Stiftung ein Betrag i.H.v. 165.757,22 EUR
zugerechnet und im Barbestand berücksichtigt.
Für die zum Waldgut Schirmau zählende Eigenjagd ist im Jahr 2014 eine Jagdpacht i.H.v. 12.000,EUR netto vereinnahmt worden. Aus steuerlichen Gründen wird sie dem Innenauftrag für den
Betrieb gewerblicher Art Waldgut Schirmau (P02105040000) zugeordnet, wird aber der Stiftung
zugerechnet und erhöht somit den Barbestand.
Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis
zuzüglich der o.g. Korrektur sowie der Jagdpacht.
Zahlungswirksames Jahresergebnis
Aufwendungen:
52112000
52511000
52512000
52552000
54122000
54996100
58113000
58116000
Unterh. Grün- und Außenanlagen
Treibstoffe für Fahrzeuge
Fahrzeugunterhaltung
Unterh. der Maschinen
Wegstreckenentschädigung
Beiträge Berufsverbände
FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung)
Grabpflege
Summe Aufwendungen
Euro
12.175,86
782,89
2.435,05
1.205,12
565,50
2.684,30
1.739,88
652,00
22.240,60
Erträge:
45910000
Holzverkäufe
52.528,92
Summe Erträge
52.528,92
Gesamtergebnis
30.288,32
Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105030000.
42
Jahresabschluss 2014
Nachlass Nauen
Vermögensübersicht
(in Euro)
31.12.2013
Veränderung
31.12.2014
Bebaute Grundstücke
Betriebs- und Geschäftsausstattung
451.290,85
0,00
-9.344,85
0,00
441.946,00
0,00
langfristige Wertpapiere
Darlehensforderungen
Barbestand
640.437,72
0,00
175.637,79
0,00
0,00
32.654,48
640.437,72
0,00
208.292,27
Summe
1.267.366,36
1.290.675,99
Die Verminderung des Wertes der bebauten Grundstücke basiert auf den Abschreibungen. In
Höhe der Abschreibungen wird der Sonderposten für das Stiftungsvermögen ertragswirksam
aufgelöst, für die Stadt Krefeld ist dieser Vorgang ergebnisneutral. Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis.
Schuldenübersicht
0,00
Zahlungswirksames Jahresergebnis
Aufwendungen:
52111000
52411100
52411200
52411800
52411900
52412100
54999000
58113000
58116000
Gebäudeunterhaltung
Strom
Gas
Wasser
Abwasser
Grundbesitzabgaben
Gebühren Kreditinstitut
FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung)
Versicherungen (FB60)
Summe Aufwendungen
Euro
20.933,05
217,17
2.139,57
1.435,58
2.637,10
4.781,69
222,62
5.148,42
1.248,69
38.763,89
Erträge:
44111100
44852100
46160000
48115000
Mieten
Erst.Beteiligungen (Strom)
Zinsen Festgeld
Zinsen Barvermögen
48.503,09
394,07
22.289,75
231,46
Summe Erträge
71.418,37
Gesamtergebnis
32.654,48
Der durch die Stiftung erwirtschaftete zahlungswirksame Überschuss wurde dem Barbestand der
Stiftung zugerechnet und dem Sonderposten für das Stiftungsvermögen zugeführt.
Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105050000.
43
Jahresabschluss 2014
Heinrich-Geerds-Stiftung
Vermögensübersicht
(in Euro)
31.12.2013
0,00
0,00
203.254,47
0,00
41.648,95
Bebaute Grundstücke
Betriebs- und Geschäftsausstattung
langfristige Wertpapiere
Darlehensforderungen
Barbestand
Summe
Veränderung
0,00
0,00
0,00
0,00
3.703,54
31.12.2014
0,00
0,00
203.254,47
0,00
45.352,49
244.903,42
248.606,96
Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen
Jahresergebnis.
Schuldenübersicht
0,00
Zahlungswirksames Jahresergebnis
Aufwendungen:
58113000
58116000
FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung)
Zuschuss über FB 51
Summe Aufwendungen
Euro
508,37
2.917,12
3.425,49
Erträge:
46160000
48115000
Zinsen Festgeld
Zinsen Barvermögen
7.074,05
54,98
Summe Erträge
7.129,03
Gesamtergebnis
3.703,54
Der durch die Stiftung erwirtschaftete zahlungswirksame Überschuss wurde dem Barbestand der
Stiftung zugerechnet und dem Sonderposten für das Stiftungsvermögen zugeführt.
Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105060000.
44
Jahresabschluss 2014
Nachlass Thiele
Vermögensübersicht
(in Euro)
31.12.2013
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
42.764,15
Bebaute Grundstücke
Betriebs- und Geschäftsausstattung
Wertpapiere
Darlehensforderungen
Sparbücher
Barbestand
Summe
Veränderung
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-32,32
31.12.2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
42.731,83
42.764,15
42.731,83
Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen
Jahresergebnis.
Schuldenübersicht
0,00
Zahlungswirksames Jahresergebnis
Aufwendungen:
58113000
FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung)
Summe Aufwendungen
Euro
88,77
88,77
Erträge:
48115000
Zinsen Barvermögen
56,45
Summe Erträge
56,45
Gesamtergebnis
-32,32
Das zahlungswirksame Jahresergebnis wird ausgeglichen über die Auflösung des Sonderpostens für das Stiftungsvermögen und ist für die Stadt Krefeld somit ergebnisneutral.
Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105070000.
45
Jahresabschluss 2014
Albert-Möller-Fonds
Vermögensübersicht
(in Euro)
31.12.2013
0,00
0,00
468.136,37
0,00
0,00
92.472,72
Bebaute Grundstücke
Betriebs- und Geschäftsausstattung
Wertpapiere
Darlehensforderungen
Sparbücher
Barbestand
Summe
Veränderung
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
15.251,32
31.12.2014
0,00
0,00
468.136,37
0,00
0,00
107.724,04
560.609,09
575.860,41
Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen
Jahresergebnis.
Schuldenübersicht
0,00
Zahlungswirksames Jahresergebnis
Aufwendungen:
58113000
FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung)
Summe Aufwendungen
Euro
1.163,71
1.163,71
Erträge:
46160000
48115000
Zinsen Festgeld
Zinsen Barvermögen
16.292,97
122,06
Summe Erträge
16.415,03
Gesamtergebnis
15.251,32
Der durch die Stiftung erwirtschaftete zahlungswirksame Überschuss wurde dem Barbestand der
Stiftung zugerechnet und dem Sonderposten für das Stiftungsvermögen zugeführt.
Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105090000.
46
Jahresabschluss 2014
Nachlass Seifert
Vermögensübersicht
(in Euro)
31.12.2013
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
70.636,73
Bebaute Grundstücke
Betriebs- und Geschäftsausstattung
Wertpapiere
Darlehensforderungen
Sparbücher
Barbestand
Summe
Veränderung
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-53,39
31.12.2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
70.583,34
70.636,73
70.583,34
Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen
Jahresergebnis.
Schuldenübersicht
0,00
Zahlungswirksames Jahresergebnis
Aufwendungen:
58113000
FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung)
Summe Aufwendungen
Euro
146,63
146,63
Erträge:
48115000
Zinsen Barvermögen
93,24
Summe Erträge
93,24
Gesamtergebnis
-53,39
Das zahlungswirksame Jahresergebnis wird ausgeglichen über die Auflösung des Sonderpostens für das Stiftungsvermögen und ist für die Stadt Krefeld somit ergebnisneutral.
Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105100000.
47
Jahresabschluss 2014
Gehlen-Schenkung
Vermögensübersicht
(in Euro)
31.12.2013
1.205.879,92
0,00
0,00
0,00
0,00
229.534,84
Bebaute Grundstücke
Betriebs- und Geschäftsausstattung
Wertpapiere
Darlehensforderungen
Sparbücher
Barbestand
Summe
Veränderung
-8.760,28
0,00
0,00
0,00
0,00
69.450,45
1.435.414,76
31.12.2014
1.197.119,64
0,00
0,00
0,00
0,00
298.985,29
1.496.104,93
Die Verminderung des Wertes der bebauten Grundstücke basiert auf den Abschreibungen. In
Höhe der Abschreibungen wird der Sonderposten für das Stiftungsvermögen ertragswirksam
aufgelöst, für die Stadt Krefeld ist dieser Vorgang ergebnisneutral. Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis.
Schuldenübersicht
0,00
Zahlungswirksames Jahresergebnis
Aufwendungen:
52111000
52411100
52411300
52411800
52411900
52412100
53180000
54999000
58113000
58116000
Gebäudeunterhaltung
Strom
Fernwärme
Wasser
Abwasser
Grundbesitzabgaben
Zuschuss Zoofreunde e.V.
Gebühren Kreditinstitut
FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung)
Versicherungen (FB60)
Summe Aufwendungen
Euro
27.760,35
1.607,48
33.061,61
1.206,28
3.718,43
16.752,17
40.000,00
136,25
5.831,08
4.328,26
134.401,91
Erträge:
44111100
48115000
Mieten
Zinsen Barvermögen
203.557,86
294,50
Summe Erträge
203.852,36
Gesamtergebnis
69.450,45
Der durch die Stiftung erwirtschaftete zahlungswirksame Überschuss wurde dem Barbestand der
Stiftung zugerechnet und dem Sonderposten für das Stiftungsvermögen zugeführt.
Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105150000.
48
Jahresabschluss 2014
Nachlass Dr. Eva Brües
Vermögensübersicht
(in Euro)
31.12.2013
63.420,00
1.502,58
811.000,00
0,00
0,00
46.624,04
Bebaute Grundstücke
Betriebs- und Geschäftsausstattung
Wertpapiere
Darlehensforderungen
Sparbücher
Barbestand
Summe
Veränderung
-1.680,00
-144,76
0,00
0,00
0,00
18.291,44
922.546,62
31.12.2014
61.740,00
1.357,82
811.000,00
0,00
0,00
64.915,48
939.013,30
Die Verminderung des Wertes der bebauten Grundstücke und der Betriebs- und Geschäftsausstattung basiert auf den Abschreibungen. In Höhe der Abschreibungen wird der Sonderposten für
das Stiftungsvermögen ertragswirksam aufgelöst, für die Stadt Krefeld ist dieser Vorgang
ergebnisneutral.
Schuldenübersicht
0,00
Zahlungswirksames Jahresergebnis
Aufwendungen:
58113000
58116000
FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung)
GB-externe Verrechnung (Abrechnung Literaturhaus)
Summe Aufwendungen
Euro
1.915,02
8.081,06
9.996,08
Erträge:
46160000
48115000
Zinsen Festgeld
Zinsen Barvermögen
28.225,98
61,54
Summe Erträge
28.287,52
Gesamtergebnis
18.291,44
Der durch die Stiftung erwirtschaftete zahlungswirksame Überschuss wurde dem Barbestand der
Stiftung zugerechnet und dem Sonderposten für das Stiftungsvermögen zugeführt.
Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105160000.
49
Jahresabschluss 2014
Nachlass Else Conrad
Vermögensübersicht
(in Euro)
31.12.2013
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
67,26
Bebaute Grundstücke
Betriebs- und Geschäftsausstattung
Wertpapiere
Darlehensforderungen
Sparbücher
Barbestand
Summe
Veränderung
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-67,26
67,26
31.12.2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis.
Der Nachlass ist damit in voller Höhe gemäß der von der Erblasserin gewünschten Verwendung
der Zoo Krefeld gGmbH zur Verfügung gestellt worden.
Schuldenübersicht
0,00
Zahlungswirksames Jahresergebnis
Aufwendungen:
53180000
58113000
Zuschuss Zoo Krefeld gGmbH
FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung)
Summe Aufwendungen
Euro
77,26
0,00
77,26
Erträge:
46910000
48113000
Sonstige Finanzerträge
Zinsen Barvermögen
10,00
0,00
Summe Erträge
10,00
Gesamtergebnis
-67,26
Das zahlungswirksame Jahresergebnis wird ausgeglichen über die Auflösung des Sonderpostens für das Stiftungsvermögen und ist für die Stadt Krefeld somit ergebnisneutral.
Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105170000.
50
Jahresabschluss 2014
Stiftung Vorst
Vermögensübersicht
(in Euro)
31.12.2013
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.038.293,77
Bebaute Grundstücke
Betriebs- und Geschäftsausstattung
Wertpapiere
Darlehensforderungen
Sparbücher
Barbestand
Summe
Veränderung
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-784,74
1.038.293,77
31.12.2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.037.509,03
1.037.509,03
Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis.
Schuldenübersicht
0,00
Zahlungswirksames Jahresergebnis
Aufwendungen:
58113000
FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung)
Summe Aufwendungen
Euro
2.155,29
2.155,29
Erträge:
48115000
Zinsen Barvermögen
1.370,55
Summe Erträge
1.370,55
Gesamtergebnis
-784,74
Das zahlungswirksame Jahresergebnis wird ausgeglichen über die Auflösung des Sonderpostens für das Stiftungsvermögen und ist für die Stadt Krefeld somit ergebnisneutral.
Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105180000.
51
Jahresabschluss 2014
Anlage 6
Eröffnungsbilanzkorrekturen im Jahresabschluss 2014
Auswirkung
Korrigierte Bilanzposition/Sachverhalt
in Euro
1)
AKTIVA
1.2.1.1 Grünflächen - Grundstücke Stadtentwässerung
-204.571,75
1.2.1.2 Ackerland - Grundstücke Stadtentwässerung
-169.795,50
1.2.1.3 Wald, Forsten - Grundstücke Stadtentwässerung
-1.389,00
1.2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke - Grundstücke Stadtentwässerung und
-89.123,00
Senioreneinrichtungen
1.2.2.2 Grund und Boden, Schulen - Grundstücke Stadtentwässerung
-12.480,00
1.2.2.3 Wohnbauten - Gerberstraße 53 und 55
-100.000,00
1.2.3.1 Grund und Boden des Infrastrukturvermögens - Grundstücke Stadtentwässerung
1.3.5.4 Sonstige Ausleihungen - Darlehen FB 21
-1.265,00
-923.994,94
2.2.3 Sonstige Vermögensgegenstände - Übergeleitetes Personal Hafen
1.512.396,54
PASSIVA
2.1 Sonderposten für Zuwendungen - Anpassungen aufgrund der Ausbuchung von
-59.212,30
Anlagegütern des Sachanlagevermögens 2)
Summe
1) Entsprechend der Auswirkungen ergibt sich die Veränderung der Allgemeinen Rücklage
2) Die Darstellung der Auswirkung auf das Eigenkapital erfolgt brutto, dass heißt die Veränderung der Aktivpositionen
und der zugehörigen Sonderposten erfolgt einzeln.
52
68.989,65
Jahresabschluss 2014
Jahresabschluss 2014
Stadt Krefeld
Lagebericht
53
Jahresabschluss 2014
Lagebericht
I.
Einleitung ........................................................................................................... 55
II.
Rahmenbedingungen der gemeindlichen Verwaltungstätigkeit ........................... 57
III. Der Jahresabschluss nach Neuem Kommunalen Finanzmanagement (NKF).......... 57
IV. Darstellung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage .......................................... 58
1.
Anlagevermögen ....................................................................................... 58
2.
Umlaufvermögen ....................................................................................... 60
3.
Eigenkapital .............................................................................................. 61
4.
Rückstellungen ......................................................................................... 63
5.
Schuldenstand und Kreditermächtigung .................................................... 64
6.
Entwicklung der Passivseite der Bilanz ...................................................... 65
7.
Finanzlage ................................................................................................ 66
8.
Ertragsseitige Entwicklung ........................................................................ 67
9.
Aufwandsseitige Entwicklung .................................................................... 71
10.
Finanzergebnis.......................................................................................... 75
11.
Fazit .......................................................................................................... 76
V.
Chancen und Risiken – Ausblick ......................................................................... 77
VI.
Weitere Angaben ............................................................................................... 80
VII. Anlagen zum Lagebericht ................................................................................... 82
Angaben zum Verwaltungsvorstand nach § 95 Abs. 2 GO NRW ............................ 82
Angaben zu den Ratsmitgliedern nach § 95 Abs. 2 GO NRW ................................ 85
54
Jahresabschluss 2014
I. EINLEITUNG
Der Lagebericht der Stadt Krefeld ist Bestandteil des Jahresabschlusses (§ 95 Abs. 1 S.
4 GO NRW). Nach § 37 Abs. 2 i.V.m. § 48 GemHVO NRW gibt der Lagebericht Auskunft
über wesentliche Ergebnisse des Jahresabschlusses sowie über Vorgänge von besonderer Bedeutung. Er gibt den Stand der bis zum 31.10.2015 vorliegenden Erkenntnisse
wieder.
Das Ergebnis des Jahres 2014 hat sich mit -66,9 Mio. Euro um 67,3 Mio. Euro negativer
entwickelt als für das Jahr 2014 prognostiziert. Auch im Vergleich zum Abschluss des
Vorjahres liegt eine Verschlechterung vor, sie beläuft sich auf 29,7 Mio. Euro. Hintergründe für die Ergebnisentwicklung sind unter IV. Darstellung der Ertragslage aufgeführt.
Für den Jahresabschluss 2014 lagen u.a. folgende Themen von besonderer Bedeutung
vor:
Der vom Rat der Stadt Krefeld am 07.05.2013 verabschiedete Doppelhaushalt
2013/2014 und das zugehörige Haushaltssicherungskonzept wurden der Bezirksregierung zur Genehmigung vorgelegt. Die ursprüngliche Planung sah das
erstmalige Erreichen des Haushaltsausgleichs in 2014 vor. In 2013 zeichneten
sich dann jedoch insbesondere im Bereich der Gewerbesteuer Entwicklungen
ab, die auf deutliche Ertragsausfälle hinwiesen. Auch die vorgesehenen Konsolidierungsmaßnahmen konnten nicht vollumfänglich umgesetzt werden. Aufgrund dieser Haushaltsverschlechterungen war das Ziel des Haushaltsausgleichs im Jahr 2014 nicht mehr zu realisieren, so dass die Genehmigung im Oktober 2013 versagt wurde. Die Stadt Krefeld befand sich damit in den Jahren
2013 und 2014 im Nothaushaltsrecht. Nach § 82 GO NRW sind damit nur Aufwendungen oder Auszahlungen legitim, zu denen die Stadt Krefeld rechtlich
verpflichtet ist oder die für die Fortführung notwendiger Aufgaben unaufschiebbar sind. Insbesondere durften keine neuen Investitionen begonnen werden. In
2015 hat die Bezirksregierung die nach § 76 GO NRW erforderliche Genehmigung des Haushaltssicherungskonzepts erteilt, so dass der Nothaushalt verlassen werden konnte.
Die Aufstellung des Jahresabschlusses 2014 der Stadt Krefeld und Weiterleitung an den Rat zur Feststellung erfolgte nicht in der nach § 95 Abs. 3 GO NRW
vorgegebenen Zeit von drei Monaten nach Ablauf des Haushaltsjahres. Gründe
waren die vorrangige Bearbeitung anderer Themen wie z.B. die Umsetzung von
Konsolidierungsmaßnahmen aus dem Haushaltssicherungskonzept.
Die Anzahl der Asylbewerber steigt auch in Krefeld stetig an. Da die Kapazitäten
der Erstaufnahmeeinrichtungen und zentralen Unterbringungseinrichtungen
des Landes NRW nicht mehr ausreichen, werden die Asylbewerber an die Kommunen weitergeleitet.
Das Eigenkapital der Stadt Krefeld ging um 96,0 Mio. Euro zurück. Dies ist zurückzuführen auf
55
Jahresabschluss 2014
o die Ergebnisentwicklung 2014 (-66,9 Mio. Euro),
o die nach 1. NKF-WG mit dem Eigenkapital zu verrechnenden Sachverhalte
(-29,2 Mio. Euro)- im Wesentlichen wegen außerplanmäßiger Abschreibungen auf die Hafen Krefeld GmbH & Co. KG, insbesondere wegen der Entwicklungen im Projekt Transterminal,
o Eröffnungsbilanzkorrekturen (+69 TEuro).
Haushaltsentwicklung 2014 war insbesondere geprägt durch
o den erneuten Rückgang der Gewerbesteuer auf 102,4 Mio. Euro (im Vergleich zum Plan ein Rückgang um rund 44,4 Mio. Euro, im Vergleich zum
Vorjahresergebnis ein Rückgang um rund 5,0 Mio. Euro),
o die Verfehlung von Konsolidierungszielen aus dem Haushaltssicherungskonzept (18,3 Mio. Euro, i. Vj. rund 13 Mio. Euro),
o Verschlechterungen im Bereich der Hilfen zur Erziehung –einschließlich Kostenerstattungen an andere Gemeinden (11,4 Mio. Euro, im Vorjahr rund 8
Mio. Euro Mehraufwendungen im Vergleich zum Plan),
o die außerplanmäßige Abschreibung des Verwaltungsgebäudes „Stadthaus“
in Höhe von 12,1 Mio. Euro,
o Mehraufwendungen bei den Kosten der Unterkunft (rund 3,9 Mio. Euro),
o Verschlechterungen im Bereich der ambulanten Pflege und stationären Hilfen (3,5 Mio. Euro) sowie im Bereich der Hilfen für Asylbewerber (2,8 Mio.
Euro).
Seit August 2013 garantiert das Kinderförderungsgesetz (KiföG) einen Rechtsanspruch auf einen Betreuungsplatz für Kinder ab dem ersten Lebensjahr. Die
diesbezügliche Versorgungsquote in Krefeld wird sich durch die Fertigstellung
weiterer U3-Baumaßnahmen und den Ausbau der Tagespflege kontinuierlich
bessern. Im Betreuungsjahr 2013/2014 betrug die Versorgungsquote 33 Prozent.
Im Jahr 2014 wurden weite Teile der Büroflächen im Stadthaus geräumt und die
Mitarbeiter haben (zumeist angemietete) Ersatzräume bezogen. In 2016 soll
das Stadthaus vollständig leer gezogen sein. Die Erstellung eines Sanierungskonzeptes sowie die Planungsleistung zum Neubau eines Technik- und Dienstleistungszentrums am Standort „Stadthaus“ wurden in 2014 ausgeschrieben.
Das Großprojekt „Haltestelle Ostwall/Rheinstraße“ konnte in 2014 weiter vorangetrieben werden. Zeitliche Verzögerungen zeichneten sich erst in 2015 ab,
so dass sich die Eröffnung auf Ende 2015 verschiebt.
Bei dem Projekt „Modernisierung und Instandsetzung des Kaiser-WilhelmMuseums“ kam es in 2014 zu Kostensteigerungen, die hauptsächlich in der
vorgefundenen desolaten Bausubstanz und den zeitlichen Verzögerungen
durch Nicht- oder Schlechtleistung sowie den damit verbundenen Neuausschreibungen einzelner Gewerke begründet waren. Die für Herbst 2015 vorgesehene Wiedereröffnung musste verschoben werden.
Das Projekt „Neubau und Betrieb der Hauptfeuer- und Rettungswache“ in Form
eines ÖPP-Modells wurde in 2014 fortgesetzt. Ab März 2016 soll der Betrieb der
neuen Hauptfeuer- und Rettungswache an der Neuen Ritterstraße starten.
56
Jahresabschluss 2014
II. RAHMENBEDINGUNGEN DER GEMEINDLICHEN VERWALTUNGSTÄTIGKEIT
Die Arbeitslosenquote der Stadt Krefeld hat sich im Jahr 2014 im Vergleich zum Vorjahr
deutlich verbessert und liegt bei 10,7 Prozent (Vorjahr: 11,2 Prozent). Die Quote der
Bedarfsgemeinschaften ist geringfügig angestiegen und lag Ende 2014 bei 15.399
(Vorjahr: 15.334). Bedarfsgemeinschaften belasten den städtischen Haushalt bei den
Kosten der Unterkunft als ein Ausfluss der sogenannten Hartz IV-Gesetze in nicht unerheblichem Maße.
Die größten Arbeitgeber und prägende Wirtschaftsfaktoren sind weiterhin die Chemieindustrie, die Metallindustrie sowie der Maschinen- und Anlagenbau. Daneben bilden
neue Technologien der Medizin und Informationstechnik eine weitere Basis für die Zukunft. Die Exportorientierung der Krefelder Wirtschaft bedeutet zugleich, aber in besonderem Maße, eine Anfälligkeit für die Folgen der Finanz- und Wirtschaftskrise.
III. DER JAHRESABSCHLUSS NACH NEUEM KOMMUNALEN FINANZMANAGEMENT (NKF)
Seit dem 01.01.2008 erfolgt die Abbildung sämtlicher Geschäftsvorfälle nach kaufmännischen Grundsätzen. Zum Schluss eines jeden Geschäftsjahres ist nach § 95 Abs.
1 GO NRW ein Jahresabschluss aufzustellen. Der Jahresabschluss 2014 ist damit der
siebte Abschluss, der nach den Regelungen des Neuen Kommunalen Finanzmanagements (NKF) aufgestellt wurde.
Die Prüfung der Eröffnungsbilanz zum 01.01.2008 durch die Gemeindeprüfungsanstalt
NRW wurde in 2010 zwar abgeschlossen, Korrekturen der Eröffnungsbilanz durch Bekanntwerden wesentlicher Sachverhalte sind aber weiterhin erforderlich. Gemäß einer
Stellungnahme des Arbeitskreises NKF der Bezirksregierungen, des Ministeriums für
Inneres und Kommunales und der Gemeindeprüfungsanstalt NRW sind erforderliche
Korrekturen weiterhin erfolgsneutral mit der Allgemeinen Rücklage zu verrechnen. Die
festgestellten Korrekturbedarfe bis 31.10.2015 sind im vorliegenden Jahresabschluss
berücksichtigt. Die im Jahresabschluss 2014 vorgenommenen Anpassungen führen zu
einer Erhöhung der Allgemeinen Rücklage um insgesamt 69 TEuro und sind insbesondere auf folgende Bilanzpositionen zurückzuführen:
Sonstige Vermögensgegenstände
Forderung gegenüber der Hafen Krefeld GmbH & Co. KG aufgrund übergeleiteten
Personals in Höhe von 1,5 Mio. Euro war bisher nicht bilanziert
Sonstige Ausleihungen – langfristige Darlehen: In 2014 wurden Anpassungen
der von der Stadt Krefeld gewährten Darlehen aufgrund von Laufzeitkorrekturen
vorgenommen (-0,9 Mio. Euro)
Unbebaute und bebaute Grundstücke
Doppelerfassungen wurden eliminiert (-0,5 Mio. Euro)
57
Jahresabschluss 2014
Die Feststellung des Jahresabschlusses 2012 durch den Rat erfolgte am 11.12.2014.
Die Verrechnung des Jahresfehlbetrages in Höhe von rund 24,9 Mio. Euro mit der Allgemeinen Rücklage konnte somit erst im Jahresabschluss 2014 vorgenommen werden.
Die Feststellung des Jahresabschlusses 2013 durch den Rat erfolgte am 29.09.2015.
Die Verrechnung des Jahresfehlbetrages in Höhe von rund 37,2 Mio. Euro mit der Allgemeinen Rücklage wurde ebenfalls im Jahresabschluss 2014 vorgenommen.
IV. Darstellung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage
1.
Anlagevermögen
Die Aktivseite der Bilanz ist geprägt durch das Anlagevermögen, die Anlagenintensität
beträgt rund 97 Prozent, (Vorjahr: ebenfalls rund 97 Prozent). Das Anlagevermögen
beläuft sich zum Stichtag 31.12.2014 auf 2.165 Mio. Euro (Vorjahr: 2.213 Mio. Euro).
Die Zugänge im Anlagevermögen des Jahres belaufen sich auf 43 Mio. Euro, auf Korrekturen von Eröffnungsbilanzwerten entfallen 1,5 Mio. Euro.
Neben Abgängen in Höhe von 15,3 Mio. Euro (Vorjahr: 9,9 Mio. Euro) liegen Abschreibungen von 81,9 Mio. Euro (Vorjahr: 39,6 Mio. Euro) vor. Darin enthalten sind 13,9 Mio.
Euro außerplanmäßige Abschreibungen gemäß § 35 Abs. 5 GemHVO NRW, insbesondere für das Verwaltungsgebäude „Stadthaus“ in Höhe von 12,1 Mio. Euro und das Krematorium in Höhe von 1,1 Mio. Euro.
Weiterhin wurden außerplanmäßige Abschreibungen in Höhe von 29,8 Mio. Euro bei
den Ansätzen der Beteiligungen vorgenommen und gemäß § 43 Abs. 3 GemHVO NRW
mit der Allgemeinen Rücklage verrechnet. Dieser Wert ist insbesondere zurückzuführen
auf die außerplanmäßige Abschreibung der Beteiligung an der Hafen Krefeld GmbH &
Co. KG von 29,3 Mio. Euro. Die Bewertung der Hafen Krefeld GmbH & Co. KG in der Eröffnungsbilanz (01.01.2008) basierte auf den im notariellen Rahmenvertrag zugrunde
gelegten verbindlichen Businessplanungen bis zum Jahr 2027. In diesen Businessplanungen wurde ein Ausbau des Hafens um drei wesentliche Komponenten eingeplant.
Vorgesehen waren die Errichtung eines KLV-Bahnhofs (Kombinierter Ladungsverkehr)
„Stichwort TTK“, eines Multi-Purpose-Terminals und eines Containerterminals. Nur der
Containerterminal ist realisiert worden, blieb wirtschaftlich jedoch, wie der Hafen insgesamt, deutlich hinter den Erwartungen zurück. Zudem wurden außerplanmäßige Abschreibungen auf die DSM Krefeld Außenwerbung GmbH in Höhe von 0,5 Mio. Euro vorgenommen. Die Bewertung der DSM Krefeld Außenwerbung GmbH in der Eröffnungsbilanz basierte auf der Planung anlässlich des Anteilserwerbs. Die Geschäftsentwicklung
blieb hinter diesen Erwartungen zurück. Insbesondere die Finanzkrise hatte erhebliche
Auswirkungen auf die Umsätze in der Werbebranche.
58
Jahresabschluss 2014
Im Vergleich zum Vorjahr hat sich das Anlagevermögen um rund 2,2 Prozent verringert.
Das Anlagevermögen setzt sich zu 0,03 Prozent aus immateriellen Vermögensgegenständen, zu 69,29 Prozent aus Sachanlagen und zu 30,68 Prozent aus Finanzanlagen
zusammen.
Zusammensetzung Sachanlagen 2014
2.6 Maschinen und
technische Anlagen,
Fahrzeuge
0,65%
2.7 Betriebs- und
Geschäftsausstattung
1,67%
2.8 Geleistete
Anzahlungen, Anlagen im
Bau
2,77%
2.1 Unbebaute
Grundstücke und
grundstücksgleiche
Rechte
12,68%
2.5 Kunstgegenstände,
Kulturdenkmäler
4,97%
2.4 Bauten auf fremdem
Grund und Boden
0,00%
2.2 Bebaute
Grundstücke und
grundstücksgleiche
Rechte
34,69%
2.3
Infrastrukturvermögen
42,57%
Zusammensetzung Finanzanlagen 2014
3.4 Wertpapiere des
Anlagevermögens 0,60%
3.3 Sondervermögen
2,24%
3.5 Ausleihungen 2,64%
3.2 Beteiligungen 2,61%
3.1 Anteile an
verbundenen
Unternehmen 91,91%
59
Jahresabschluss 2014
2.
Umlaufvermögen
Das Umlaufvermögen macht rund 2,8 Prozent der Bilanzsumme aus und ist nahezu
vollständig auf Forderungen zurückzuführen.
Die Forderungen setzen sich wie folgt zusammen:
Gesamtbetrag Gesamtbetrag Veränderung
am
am
31.12.2013
31.12.2014
(TEuro)
(TEuro)
(TEuro)
29.660
24.530
-5.130
3.199
2.985
-214
1.2 Beiträge
258
269
11
1.3 Steuern
15.646
12.648
-2.998
301
456
155
10.256
8.172
-2.084
13.091
7.471
-5.620
3.204
3.876
672
621
595
-26
9.192
2.820
-6.372
2.4 gegen Beteiligungen
74
179
105
2.5 gegen Sondervermögen
0
1
1
42.751
32.001
-10.750
Art der Forderungen
1. Öffentlich-rechtliche Forderungen und
Forderungen aus Transferleistungen
1.1 Gebühren
1.4 Forderungen aus Transferleistungen
1.5 Sonstige öffentlich-rechtliche
Forderungen
2. Privatrechtliche Forderungen
2.1 gegenüber dem privaten Bereich
2.2 gegenüber dem öffentlichen Bereich
2.3 gegen verbundene Unternehmen
3. Summe aller Forderungen
2013 / 2014
Die Forderungen sind im Jahr 2014 um 10,8 Mio. Euro und damit um rund 25 Prozent
gesunken. Diese Veränderungen resultieren im Wesentlichen aus Rückgängen im Bereich der privatrechtlichen Forderungen gegen verbundene Unternehmen, die zurückzuführen sind auf den Ausgleich der Gewinnausschüttung. Weitere wesentliche Veränderungen sind im Bereich der Öffentlich-rechtlichen Forderungen bei den Steuern und
sonstigen öffentlich-rechtlichen Forderungen zu verzeichnen. Diese resultieren unter
anderem aus in 2014 vorgenommenen Wertberichtigungen.
Mit dem in 2013 verfügten Beginn der Zentralisierung des Forderungsmanagements
wird auch weiterhin ein positiver Effekt auf die Forderungsbestände verbunden.
60
Jahresabschluss 2014
3.
Eigenkapital
Die Positionen des Eigenkapitals stellen sich zum 31.12.2014 wie folgt dar:
Stand
Stand
Veränderung
31.12.2013
31.12.2014
2013 / 2014
(TEuro)
(TEuro)
(TEuro)
664.205
572.998
-91.207
(o)
(o)
(o)
0
0
0
Verlustvortrag
-24.872
0
24.872
Jahresfehlbetrag
-37.175
-66.878
-29.703
Eigenkapital gesamt
602.158
506.120
-96.038
Eigenkapital
Allgemeine Rücklage
(davon Deckungsrücklage)
Ausgleichsrücklage
Die Veränderung der Allgemeinen Rücklage ist zum einen auf die Verrechnung der Jahresfehlbeträge aus den Jahresabschlüssen 2012 und 2013 zurückzuführen. Die Feststellung des Jahresabschlusses 2012 erfolgte am 11.12.2014. Die Verrechnung des im
Jahresabschluss 2013 unter Verlustvortrag ausgewiesenen Fehlbetrags aus 2012 von
rund 24,9 Mio. Euro wurde im Jahresabschluss 2014 gegen die Allgemeine Rücklage
vorgenommen. Die Feststellung des Jahresabschlusses 2013 erfolgte am 29.09.2015.
Die hieraus resultierende Verrechnung des Jahresfehlbetrags 2013 von rund 37,2 Mio.
Euro wurde ebenfalls im Jahresabschluss 2014 gegen die Allgemeine Rücklage vorgenommen.
Zum anderen resultieren die Veränderungen der Allgemeinen Rücklage aus vorgenommenen Eröffnungsbilanzanpassungen in Höhe von 69 TEuro sowie aus ergebnisneutralen Verrechnungen nach §43 Abs. 3 GemHVO NRW in Höhe von 29,2 Mio. Euro, welche
insbesondere auf die Beteiligungen zurückzuführen sind (auf IV. 1. Anlagevermögen
wird verwiesen).
61
Jahresabschluss 2014
Seit der Eröffnungsbilanz hat sich das Eigenkapital wie folgt entwickelt:
Entwicklung des Eigenkapitals seit der Eröffnungsbilanz
900.000
787.741
800.000
776.003
702.238
700.000
667.643
661.752
in T Euro
600.000
602.158
639.779
506.120
500.000
400.000
300.000
200.000
100.000
0
01.01.08
31.12.08
31.12.09
31.12.10
31.12.11
31.12.12
31.12.13
31.12.14
Dieser seit 2008 nahezu stetig zu verzeichnende Abbau des Eigenkapitals wird insbesondere erst mit Konsolidierung des Haushalts gestoppt werden können.
Die Eigenkapitalquote I (Verhältnis des Eigenkapitals zur Bilanzsumme) sowie die Eigenkapitalquote II (Verhältnis des Eigenkapitals unter Einbeziehung der Sonderposten
mit Eigenkapitalcharakter zur Bilanzsumme) entwickeln sich wie folgt:
Eigenkapitalquote
60,00
Prozent
50,00
40,00
30,00
20,00
10,00
0,00
31.12.2008
31.12.2009
31.12.2010
31.12.2011
31.12.2012
31.12.2013
31.12.2014
EK-Quote I in %
34,31
30,99
29,35
28,47
27,86
26,31
22,63
EK-Quote II in %
54,39
50,97
49,53
49,14
48,28
46,83
43,98
62
Jahresabschluss 2014
4.
Rückstellungen
Die Entwicklung der wesentlichen Rückstellungen stellt sich wie folgt dar:
Stand
Rückstellung für:
Stand
31.12.2013
Veränderung
31.12.2014 2013 / 2014
(TEuro)
(TEuro)
(TEuro)
Pensionen und Beihilfen
454.528
478.599
24.071
Deponien und Altlasten
2.303
2.271
Instandhaltung
1.698
889
Gebührenausgleich
5.573
5.868
295
Hilfen zur Erziehung
2.413
4.919
2.506
Urlaub/ Gleitzeit/ Überstunden
5.573
5.609
36
Übriges
7.793
15.754
7.961
Summe
479.881
513.909
34.028
-32
-809
Die Veränderung der Pensionsrückstellungen ist neben den laufenden Entwicklungen
(z.B. Änderungen der Altersstufen) insbesondere geprägt durch die Besoldungserhöhungen der Beamten (inkl. Änderung der Feuerwehrzulage) und den Jahresprogress.
Weiterhin wurde eine Anpassung des Beihilfeprozentsatzes im Jahr 2014 durchgeführt.
Der Beihilfesatz beläuft sich nun auf 23,37 Prozent (Vorjahr: 20,68 Prozent).
Die Entwicklung der Pensionsrückstellungen seit der Eröffnungsbilanz stellt sich wie
folgt dar:
Entwicklung der Pensionsrückstellungen seit Eröffnungsbilanz
600.000
500.000
478.599
446.822
in T Euro
400.000
392.200
403.763
418.573
410.490
454.528
438.015
300.000
200.000
100.000
0
01.01.08
31.12.08
31.12.09
31.12.10
63
31.12.11
31.12.12
31.12.13
31.12.14
Jahresabschluss 2014
Bei den sonstigen Rückstellungen ist der Anstieg insbesondere auf die geschätzte
Überdeckung des Gebührenausgleichs im Bereich der Abfallbeseitigung und Straßenreinigung (Ratsvorlage zur Sonderpostenbildung erfolgt erst nach Vorlage des endgültigen Zahlenwerkes), der Rückstellungserhöhung im Bereich Hilfen zur Erziehung (einschließlich Kostenerstattungen an andere Gemeinden), sowie den erhöhten Pensionsverpflichtungen aus Dienstherrenwechsel zurückzuführen.
5.
Schuldenstand und Kreditermächtigung
Die Entwicklung der Kreditverbindlichkeiten ist nachstehend aufgeführt:
Stand
Art der Verbindlichkeit
Tilgung (-) /
Stand
31.12.2013 31.12.2014
Aufnahme
(+)
(TEuro)
(TEuro)
Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen
195.243
190.295
-4.948
davon vom öffentlichen Bereich:
102.684
113.764
11.080
vom Bund
0
0
0
vom Land
3
1
-2
von Gemeinden (GV)
0
0
0
von Zweckverbänden
0
0
0
vom sonstigen öffentlichen Bereich
0
0
0
102.681
113.763
11.082
92.560
76.531
-16.029
420.550
426.550
6.000
von sonstigen öffentlichen Sonderrechnungen
davon von Kreditinstituten:
Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung
(TEuro)
Entwicklung der Investitions- und Liquiditätskredite
450.000
402.100
420.450
414.100
400.000
426.550
195.243
190.295
368.600
350.000
300.000
420.550
283.520
in T Euro
289.582
250.000
216.405
200.000
201.742
207.372
196.931
193.167
190.400
150.000
100.000
50.000
0
01.01.08
31.12.08
31.12.09
31.12.10
Investitionskredite
64
31.12.11
31.12.12
Liquiditätskredite
31.12.13
31.12.14
Jahresabschluss 2014
Im Jahre 2014 ist die Nettokreditaufnahme bezogen auf die investiven Kredite um 4,9
Mio. Euro gesunken, es liegt somit eine Nettokredittilgung vor. Hintergrund war, dass
die Genehmigung zur Aufnahme von Investitionskrediten schlussendlich eine Neuaufnahme von 2,9 Mio. Euro ermöglichte und damit die Tilgungsleistungen die Neuaufnahmen deutlich überstiegen. Im Vorjahr lag eine Erhöhung um 4,8 Mio. Euro vor, was
insbesondere im Zusammenhang mit zeitlichen Verzögerungen bei Baumaßnahmen zu
sehen war. Hierdurch waren in 2012 deutlich weniger Investitionskredite aufgenommen worden, entsprechende investive Ermächtigungsübertragungen wurden verfügt.
Bei den Liquiditätskrediten liegt eine Nettokreditaufnahme in Höhe von 6,0 Mio. Euro
vor (Vorjahr: Erhöhung der Liquiditätskredite um 6,5 Mio. Euro). Im Rahmen der Aufstellung der Haushaltssatzung für das Haushaltsjahr 2013 wurde der Höchstbetrag der
Kredite, die zur Liquiditätssicherung in Anspruch genommen werden dürfen, auf 460
Mio. Euro festgelegt. Diese weiterhin hohe Ermächtigung zur Aufnahme von Liquiditätskrediten sowie die Entwicklung der Verbindlichkeiten aus Liquiditätskrediten macht
deutlich, dass es derzeit nicht möglich ist dauerhaft laufende Auszahlungen über entsprechende Einzahlungen zu decken. Für das Haushaltsjahr 2015 wurde der Beschluss
gefasst, den Höchstbetrag der Liquiditätskredite auf 520 Mio. Euro zu erhöhen.
6.
Entwicklung der Passivseite der Bilanz
Die Passivseite der Bilanz hat sich insgesamt wie folgt geändert:
Entwicklung der Passivseite der Bilanz seit 2008
100%
90%
23%
27%
28%
28%
28%
29%
19%
20%
20%
20%
21%
80%
30%
70%
19%
60%
Passive Rechnungsabgrenzung
23%
50%
Rückstellungen
21%
40%
21%
21%
21%
21%
Sonderposten
22%
30%
20%
Verbindlichkeiten
34%
22%
31%
29%
28%
28%
26%
23%
2009
2010
2011
2012
2013
2014
10%
Eigenkapital
0%
2008
Die Darstellung verdeutlicht die Verschiebung von Eigenkapital zu Verbindlichkeiten
und Rückstellungen. Das Eigenkapital wird durch Jahresfehlbeträge aufgezehrt.
65
Jahresabschluss 2014
7.
Finanzlage
Die Finanzrechnung in zusammengefasster Form ist nachstehend aufgeführt:
Ergebnis
fortgeschr.
Ist-
Diff. Ist ./.
2013
Ansatz
Ergebnis
fortgeschr.
2014
2014
Ansatz
(TEuro)
(TEuro)
(TEuro)
(TEuro)
Einzahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit
621.350
673.167
641.106
-32.061
Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit
-614.176
-625.569
-625.321
249
7.174
47.598
15.785
-31.813
Bezeichnung
Saldo aus lfd. Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
25.950
36.633
35.287
-1.346
Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
-42.143
-60.754
-42.353
18.401
Saldo aus Investitionstätigkeit
-16.193
-24.121
-7.066
17.055
Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag
-9.019
23.477
8.719
-14.758
Aufnahme und Rückführung von Darlehn
16.119
7.800
16.089
8.289
Aufnahme von Krediten zur Liquiditätssicherung
808.500
0
742.000
742.000
Tilgung und Gewährung von Darlehn
-11.356
-7.124
-21.083
-13.959
-802.050
0
-736.000
-736.000
Saldo aus Finanzierungstätigkeit
11.213
677
1.007
330
Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln
2.194
24.154
9.726
-14.428
Tilgung von Krediten zur Liquiditätssicherung
Die Gesamtfinanzrechnung 2014 weist einen positiven Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit in Höhe von 15,8 Mio. Euro (Vorjahr: 7,2 Mio. Euro) aus. Demnach ist der
Finanzmittelzufluss im konsumtiven Bereich größer als der Abfluss.
Im Vergleich zum fortgeschriebenen Ansatz zeigt sich eine deutliche Abweichung von
-31,8 Mio. Euro. Zurückzuführen ist dies im Wesentlichen darauf, dass deutlich weniger
Einzahlungen im Bereich der Steuern und ähnlichen Abgaben vorliegen (-37,5 Mio. Euro), insbesondere aufgrund der Entwicklung im Bereich der Gewerbesteuern.
Der Saldo der Investitionstätigkeit liegt bei -7,1 Mio. Euro (Vorjahr: -16,2 Mio. Euro).
Dies bedeutet, dass höhere Auszahlungen für Investitionen geleistet als Einzahlungen
durch Zuwendungen, Verkäufe alter Anlagen etc. vereinnahmt wurden. Zum fortgeschriebenen Ansatz ergibt sich eine Abweichung des Saldos aus Investitionstätigkeit
von 17,1 Mio. Euro. Ursächlich ist hier insbesondere, dass 18,4 Mio. Euro weniger investive Auszahlungen in 2014 geleistet wurden als eingeplant waren. Es handelt sich
hier insbesondere um Investitionsmaßnahmen wie den Stufenplan IIb, Stadtumbau
West, Aufweitung Kölner Straße, Sanierung Süd, Berufskolleg Uerdingen, sowie das U3Ausbauprogramm, bei denen es im Vergleich zur ursprünglichen Maßnahmenplanung
zeitliche Verzögerungen gibt.
66
Jahresabschluss 2014
Der Finanzmittelüberschuss zum 31.12.2014 liegt bei 8,7 Mio. Euro (Vorjahr: Finanzmittelfehlbetrag von 9,0 Mio. Euro). Mit dem Kenntnisstand zum 31.12.2014 hätte somit die unterjährige neue Kreditaufnahme im investiven Bereich unterbleiben können.
In 2014 wurden mehr Investitionskredite getilgt als neue Kredite aufgenommen, so
dass die Investitionskredite im Saldo um 4,9 Mio. Euro gesenkt werden konnten. Dies
ist auch auf die beschränkte Kreditaufnahme durch die Bezirksregierung zurückzuführen, wonach zunächst die zur Verfügung stehenden Eigenmittel auszuschöpfen sind.
Bei der Aufnahme/Tilgung von Krediten zur Liquiditätssicherung wird die Summe aller
Transaktionen dargestellt, was die Höhe dieser Beträge erklärt. Entsprechend der
Handreichung des Innenministeriums zum Neuen Kommunalen Finanzmanagement
bezüglich § 30 GemHVO NRW bedarf es keiner Veranschlagung der Liquiditätskredite
im Finanzplan, was deren Fehlen im fortgeschriebenen Ansatz erklärt.
Insgesamt verbleibt eine Erhöhung des Bestands an eigenen Finanzmitteln.
8.
Ertragsseitige Entwicklung
Die Ergebnisrechnung stellt sich zusammengefasst wie folgt dar:
Ergebnis
fortgeschr.
Ist-
Vergleich
2013
Ansatz
Ergebnis
Ist/Ansatz
2014
2014
2014
(TEuro)
(TEuro)
(TEuro)
(TEuro)
Ordentliche Erträge
647.787
691.105
669.141
-21.964
Ordentliche Aufwendungen
-702.470
-706.234
-744.176
-37.942
Ordentliches Ergebnis
-54.683
-15.129
-75.035
-59.906
Finanzerträge
29.313
33.496
18.099
-15.397
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
-11.804
-17.945
-9.942
8.003
Finanzergebnis
17.509
15.551
8.157
-7.394
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
-37.174
422
-66.878
-67.300
0
0
0
0
-37.174
422
-66.878
-67.300
Bezeichnung
außerordentliches Ergebnis
Jahresergebnis
Die Ergebnisrechnung 2014 schließt mit einem Fehlbetrag von 66,9 Mio. Euro ab.
Die Ertragsseite wird durch die Position Steuern und ähnliche Abgaben geprägt.
67
Jahresabschluss 2014
Die Entwicklung der wesentlichen Posten stellt sich wie folgt dar:
Ergebnis
fortgeschr.
Ist-
Vergeleich
2013
Ansatz
Ergebnis
Ist/Ansatz
2014
2014
2014
(TEuro)
(TEuro)
(TEuro)
(TEuro)
276.827
319.136
273.480
-45.656
a) Grundsteuer B
41.457
41.550
42.525
975
b) Gewerbesteuer
107.412
146.839
102.376
-44.463
85.432
89.194
88.287
-907
14.294
15.573
14.680
-893
9.042
8.975
8.938
-37
wesentliche Steuerarten
Steuern und ähnliche Abgaben
davon:
c) Gemeindeanteil an der
Einkommenssteuer
d) Gemeindeanteil an der
Umsatzsteuer
e) Ausgleichsleistungen im Zuge
Familienleistungsausgleich
Die Position „Steuern und ähnliche Abgaben“ ist im Jahr 2014 geprägt durch eine Verschlechterung der Gewerbesteuererträge in Höhe von 44,5 Mio. Euro im Vergleich zum
fortgeschriebenen Ansatz. Im Vergleich zum Vorjahr wurden rund 5 Mio. Euro weniger
Gewerbesteuererträge erwirtschaftet.
Nachstehend wird die Nettosteuerquote dargestellt. Diese zeigt an, zu welchem Teil
sich die Gemeinde „selbst“ finanzieren kann und somit unabhängig von staatlichen
Zuwendungen ist. Zur Berechnung werden die Steuererträge sowie die ordentlichen
Erträge um die Gewerbesteuerumlage und die Finanzierungsbeteiligung Fonds Dt. Einheit bereinigt.
Nettosteuerquote
45
43
Prozent
41
39
37
35
Netto-Steuerquote in %
Ist
2013
fortgeschriebener
Ansatz 2014
Ist
2014
41,33
44,32
39,25
bereinigte Steuererträge (TEuro)
261.302
296.109
255.672
bereinigte ordentliche Erträge
(TEuro)
632.262
668.078
651.333
68
Jahresabschluss 2014
Die bereinigten Steuererträge sind im Vergleich zu 2013 um 2,2 Prozent gesunken, die
bereinigten ordentlichen Erträge um 3,0 Prozent gestiegen. Insgesamt ist ein Rückgang
der Netto-Steuerquote im Vergleich zum Vorjahr um 2,08 Prozentpunkte (Rückgang um
1,65 Prozentpunkte von 2012 auf 2013) zu verzeichnen. Ursächlich ist hier die rückläufige Entwicklung der Steuererträge. Im Vergleich zum fortgeschriebenen Ansatz ergeben
sich deutliche Abweichungen.
Die Darstellung der Nettosteuerquote seit 2008 ist nachstehend abgebildet.
Entwicklung der Nettosteuerquote seit 2008
60%
50%
47,71%
44,97%
40%
44,53%
42,98%
42,12%
41,33%
39,25%
30%
20%
10%
0%
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
Weiterhin haben die Zuwendungen und allgemeinen Umlagen wesentlichen Einfluss
auf die Ertragsseite.
Die Zuwendungsquote gibt einen Hinweis darauf, inwieweit die Gemeinde abhängig
von Zuwendungen und damit von Leistungen Dritter ist. Die Zuwendungsquote bei der
Stadt Krefeld beläuft sich in 2014 auf 27,96 Prozent und ist damit im Vergleich zu 2013
um 1,72 Prozentpunkte gestiegen. Es handelt sich im Wesentlichen um Zuwendungen
von öffentlichen Aufgabenträgern.
69
Jahresabschluss 2014
Zuwendungsquote
30
Prozent
28
26
24
22
20
Ist
2013
fortgeschriebener
Ansatz 2014
Ist
2014
26,24
25,50
27,96
Erträge aus Zuwendungen (TEuro)
169.989
176.202
187.098
Ordentliche Erträge (TEuro)
647.787
691.105
669.141
Zuwendungsquote in %
Seit 2008 hat sich die Zuwendungsquote wie folgt entwickelt:
Enwicklung der Zuwendungsquote seit 2008
29%
27,46%
27,96%
27%
26,26%
25%
25,52%
23%
21%
26,24%
22,89%
21,91%
19%
17%
15%
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
Der Anstieg der Zuwendungen ist insbesondere auf die höheren Schlüsselzuweisungen
zurückzuführen.
Die Steuern und Zuwendungen decken gemeinsam rund zwei Drittel des konsumtiven
Haushaltsvolumens und stellen den überwiegenden Teil der städtischen Erträge dar.
Gerade diese Positionen sind nachhaltig von der konjunkturellen Entwicklung betroffen.
70
Jahresabschluss 2014
9.
Aufwandsseitige Entwicklung
Die Aufwandsseite stellt sich wie folgt dar:
Ergebnis
fortgeschr.
Ist-
Vergleich
2013
Ansatz
Ergebnis
Ist/Ansatz
2014
2014
2014
(TEuro)
(TEuro)
(TEuro)
(TEuro)
Personalaufwendungen
-157.986
-165.490
-180.494
-15.004
Versorgungsaufwendungen
-28.100
-22.563
-31.155
-8.592
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
-128.148
-136.745
-127.085
9.660
Bezeichnung
Bilanzielle Abschreibungen
-54.755
-53.045
-61.680
-8.635
Transferaufwendungen
-228.390
-227.289
-239.173
-11.884
Sonstige ordentliche Aufwendungen
-105.091
-101.103
-104.589
-3.486
Summe Ordentliche Aufwendungen
-702.470
-706.235
-744.176
-37.941
Die Personal- und auch die Versorgungsaufwendungen sind in 2014 im Vergleich zum
fortgeschriebenen Ansatz in Summe um rund 24 Mio. Euro gestiegen. Der Anstieg ist
damit wesentlich höher als im Vorjahr (1,0 Mio. Euro). Die Abweichung zum fortgeschriebenen Ansatz 2014 liegt insbesondere begründet in Stellenmehrbedarfen, in der
Verfehlung der Konsolidierungsziele im Personalbereich aus dem Haushaltssicherungskonzept und in der Anpassung des Beihilfeprozentsatzes für Pensionsverpflichtungen nach den beamtenrechlichen Vorschriften.
Die Personalintensität gibt an, welcher Anteil der konsumtiven Gesamtaufwendungen
auf die laufenden Personalaufwendungen entfällt.
Personalintensität
25
Prozent
24
23
22
21
20
Ist
2013
fortgeschriebener
Ansatz 2014
Ist
2014
22,49
23,43
24,25
Personalaufwendungen (TEuro)
-157.986
-165.490
-180.494
Ordentliche Aufwendungen
(TEuro)
-702.470
-706.234
-744.176
Personalintensität in %
71
Jahresabschluss 2014
In den dargestellten Werten zur Personalintensität sind keine Versorgungs- und Beihilfeleistungen an Versorgungsempfänger enthalten, da diese in den Versorgungsaufwendungen abgebildet werden. Es entfallen 24,25 Prozent (Vorjahr: 22,49 Prozent) der
Gesamtaufwendungen auf die Personalaufwendungen, die nach den Transferaufwendungen den größten Aufwandsposten darstellen.
Im Bereich der Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen sind im Vergleich zum
fortgeschriebenen Ansatz rund 9,7 Mio. Euro weniger Aufwand angefallen. Ursächlich
hierfür sind unter anderem Gebäudeunterhaltung sowie Kostenerstattungen. Bei einigen Unterhaltungsmaßnahmen kam es zu Verzögerungen, so dass eingeplante Mittel
nicht im vorgesehenen Umfang genutzt wurden. Weiterhin konnten aufgrund des milden Winters Einsparungen im Energieverbrauch erzielt werden. Des Weiteren wurden
Mittel zur Deckung anderer Mehrbedarfe (z.B. im Bereich Hilfen zur Erziehung) verwendet.
Die bilanziellen Abschreibungen umfassen neben den Abschreibungen auf das Anlagevermögen auch Abschreibungen/Wertberichtigungen auf Forderungen sowie Abschreibungen auf das sonstige Umlaufvermögen. Gegenüber dem fortgeschriebenen Ansatz
ergibt sich eine Verschlechterung von 8,6 Mio. Euro. Ursächlich hierfür sind im Wesentlichen die außerplanmäßigen Abschreibungen des Verwaltungsgebäudes „Stadthaus“
von rund 12,1 Mio. Euro und des Krematoriums von rund 1,1 Mio. Euro.
Neben den Aufwendungen für Personal sind die Transferaufwendungen, die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen sowie die Kosten der Unterkunft (KdU; abgebildet in den sonstigen ordentlichen Aufwendungen) in entscheidendem Maße ergebnisprägend.
Einige Einflussgrößen auf die Transferaufwendungen sind nachstehend dargestellt:
Ergebnis
fortgeschr.
Ist-
Diff. Ist ./.
2013
Ansatz
Ergebnis
fortgeschr.
2014
2014
Ansatz
(TEuro)
(TEuro)
(TEuro)
(TEuro)
-228.390
-227.289
-239.173
-11.884
a) - Grundsicherung
-18.566
-17.453
-20.041
-2.588
b) - Hilfe zur Erziehung*
-41.448
-33.700
-44.518
-10.818
c) - Betriebskostenzuschüsse KITA
-22.946
-25.158
-24.149
1.009
-15.525
-23.027
-17.808
5.219
-58.623
-58.560
-59.980
-1.420
Bezeichnung
Transferaufwendungen, davon:
d) - Gewerbesteuerumlage
(einschl. Erhöhungen)
e) - Landschaftsumlage
*Zusätzlich zu den Transferaufwendungen für Hilfe zur Erziehung sind Aufwendungen für Kostenerstattungen an Gemeinden für Hilfen zur Erziehung in Höhe von 3,2 Mio. Euro angefallen (Vorjahr 1,7 Mio. Euro), die in der Ergebnisrechnung unter
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen ausgewiesen werden. Insgesamt betragen die Aufwendungen für Hilfe zur
Erziehung 44.518 Mio. Euro (Vorjahr 41.448 Mio. Euro).
72
Jahresabschluss 2014
Zu a)
Bei der Grundsicherung handelt es sich um die Grundsicherung im Alter und bei Erwerbsminderung nach dem SGB XII. In diesem Bereich belief sich die Verschlechterung
im Vergleich zum fortgeschriebenen Ansatz in 2014 auf 2,6 Mio. Euro. Diese Verschlechterung resultiert aus dem weiteren signifikanten Anstieg der Fallzahlen in 2014
sowie der Regelsatzerhöhung in 2014. Eine Fortsetzung dieser hohen Steigerungsraten
auch für kommende Jahre ist bereits abzusehen.
Zu b)
Aufgrund sozioökonomischer Bedingungen ist –wie in anderen Städten auch– eine
Zunahme von Familien in Not bzw. eine vermehrte Aufdeckung von äußerst schwierigen
Familienverhältnissen zu verzeichnen. Hinzukommen verschärfte gesetzliche Bestimmungen vor allem im Bereich des Kinderschutzes (§ 81 SGB VIII) und eine verstärkte
öffentliche Sensibilität bei Kindeswohlgefährdungen. Diese Entwicklungen sind im Wesentlichen ursächlich für die Verschlechterung im Bereich der Hilfe zur Erziehung im
Vergleich zum Vorjahr in Höhe von 9,6 Mio. Euro.
Zu c)
Im Bereich der Betriebskostenzuschüsse an freie Träger ergaben sich Verbesserungen
von rund 1 Mio. Euro, da vorgesehene neue Kindergartenplätze für den U3-Bereich
nicht bzw. erst zu einem späteren Zeitpunkt zur Verfügung gestellt werden konnten und
insofern die Zuschüsse nicht in der eingeplanten Höhe zu leisten waren.
Zu d)
Das Gewerbesteuer-Istaufkommen des Jahres 2014 ist im Vergleich zum Vorjahr geringer ausgefallen und führt zu einem niedrigeren Aufwand an Gewerbesteuerumlage.
Zu e)
Die Aufwendungen für die Landschaftsumlage basieren auf dem entsprechenden Bescheid des Landschaftsverbandes Rheinland.
Im Verhältnis zu den gesamten ordentlichen Aufwendungen stellen die Transferaufwendungen mit rund 32,1 Prozent den bedeutendsten Posten dar.
73
Jahresabschluss 2014
Transferaufwandsquote
Prozent
33
32
31
30
Ist
2013
fortgeschriebener
Ansatz 2014
Ist
2014
32,51
32,18
32,14
Transferaufwendungen (TEuro)
-228.390
-227.289
-239.173
Ordentliche Aufwendungen
(TEuro)
-702.470
-706.234
-744.176
Transferaufwandsquote in %
Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen bestehen überwiegend aus den Kosten der
Unterkunft, sie belaufen sich auf rund 67 Prozent dieser Aufwandsart. Im Vergleich zum
fortgeschriebenen Ansatz ergeben sich bei den Kosten der Unterkunft Verschlechterungen von 3,9 Mio. Euro. Ursächlich waren hier die Erstellung eines gerichtsfesten Konzeptes zur Angemessenheit von Kosten der Unterkunft und Wohnfläche sowie die weitere Erhöhung der Regelsätze in 2014, welche sich indirekt auch auf die kommunale
Leistung Kosten der Unterkunft auswirkt.
Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen liegen 3,5 Mio. Euro über den fortgeschriebenen Ansätzen. Ursächlich für diese Mehraufwendungen sind neben der Entwicklung
bei den Kosten für Unterkunft im Wesentlichen Zuführungen zu Rückstellungen für den
Gebührenausgleich, Zinserstattungen für Gewerbesteuer, sowie Anlagenabgänge auf
Grund von (Teil-) Erneuerungen, Verschrottungen und Verkäufen. Diesen Mehraufwendungen stehen auch Einsparungen bzw. Wenigeraufwendungen gegenüber, die im Saldo zu einer Verschlechterung von 3,5 Mio. Euro führen.
74
Jahresabschluss 2014
Der Aufwandsdeckungsgrad zeigt auf, inwieweit die ordentlichen Aufwendungen durch
die ordentlichen Erträge gedeckt werden. Die Entwicklung stellt sich wie folgt dar:
Aufwandsdeckungsgrad
100
Prozent
95
90
85
80
Ist
2013
fortgeschriebener
Ansatz 2014
Ist
2014
92,22
97,86
89,92
Ordentliche Erträge (TEuro)
647.787
691.105
669.141
Ordentliche Aufwendungen
(TEuro)
-702.470
-706.234
-744.176
Aufwandsdeckungsgrad in %
Im Zeitverlauf stellt sich der Aufwandsdeckungsgrad wie folgt dar:
Entwicklung des Aufwandsdeckungsgrades seit 2008
100%
98,84%
98%
96%
94,42%
94%
93,63%
92,22%
92%
90%
89,92%
88,88%
88,82%
88%
86%
84%
82%
2008
2009
2010
2011
75
2012
2013
2014
Jahresabschluss 2014
10. Finanzergebnis
Das Finanzergebnis liegt in 2014 mit 8,2 Mio. Euro um 9,3 Mio. Euro unter dem Vorjahresergebnis. Zum fortgeschriebenen Ansatz ergibt sich eine Verschlechterung von 7,4
Mio. Euro. Ursächlich für dieses Ergebnis sind günstigere Konditionen bei Prolongationen, das weiterhin niedrige Zinsniveau sowie eine im Vergleich zur Planung geringere
Gewinnausschüttung eines Tochterunternehmens.
11. Fazit
Im Vergleich zum Ergebnis des Jahresabschlusses 2013 von -37,2 Mio. Euro hat sich
das Jahresergebnis des Jahres 2014 mit -66,9 Mio. Euro um 29,7 Mio. Euro verschlechtert.
Im Vergleich zum fortgeschriebenen Ansatz ergibt sich sogar eine Verschlechterung von
67,3 Mio. Euro. Hintergrund sind diverse Haushaltsverschlechterungen – zu nennen
sind hier u.a. Verschlechterungen im Bereich der Gewerbesteuer, HSK-Maßnahmen, die
nicht im geplanten Umfang umgesetzt werden konnten sowie ein weiterhin steigendes
Aufwandsniveau im Personal-, Sozial- und Jugendbereich. Des Weiteren sind außerplanmäßige Abschreibungen im Bereich des Anlagevermögens im Zusammenhang mit
dem Stadthaus und dem Krematorium vorgenommen worden. Eine Kompensation dieser Verschlechterungen war in 2014 nicht möglich.
Sowohl Ertragssteigerungen als auch Aufwandsreduzierungen müssen weiterhin berücksichtigt werden, um zu einem späteren Zeitpunkt ausgeglichene Jahresergebnisse
aufweisen zu können. Hier sind auch die kommunalen Tochtergesellschaften gefordert,
die nachhaltig ihren Beitrag zur Haushaltskonsolidierung leisten müssen.
76
Jahresabschluss 2014
V. Chancen und Risiken – Ausblick
Die Stadt Krefeld befindet sich seit Jahren in der Haushaltssicherung. Mit dem Beschluss über die Haushaltssatzung für das Jahr 2015 und über das neu aufgestellte
Haushaltssicherungskonzept geht die Stadt Krefeld davon aus, im Jahr 2020 den
Haushaltsausgleich zu erreichen. Mit Verfügung vom 09.09.2015 ist die nach §76 GO
NRW erforderliche Genehmigung des Haushaltssicherungskonzeptes von der Bezirksregierung erteilt worden. Ab diesem Zeitpunkt verlässt die Stadt Krefeld die Zeiten des
sogenannten „Nothaushaltes“.
Die Konsolidierung des Krefelder Haushalts und die Umsetzung des Haushaltssicherungskonzeptes muss weiterhin bei allen anstehenden städtischen Entscheidungen
allerhöchste Priorität haben.
Es ist zu beachten, dass mit der Umsetzung von HSK-Maßnahmen in der Regel nicht nur
eine Ergebnis-, sondern auch eine Liquiditätswirkung verbunden ist. Dadurch besteht
ein unmittelbarer Zusammenhang zwischen dem Erreichen des geplanten Ergebnisses
und den Liquiditätsüberschüssen, die im Rahmen der Investitionsplanung zur Finanzierung herangezogen werden. Sollten demnach Verschlechterungen bei zahlungswirksamen HSK-Maßnahmen (oder auch bei sonstigen konsumtiven Haushaltspositionen)
eintreten, wird diese Liquiditätsbelastung auch zu einer Einschränkung bei der Investitionstätigkeit führen. Somit ist für die Aufrechterhaltung des bisherigen Investitionsumfangs auch entscheidend, dass die im Haushaltssicherungskonzept dargestellten
Maßnahmen zeitnah ihre Konsolidierungswirkung entfalten. Sofern Rückstellungen in
Anspruch genommen und damit zahlungswirksam werden, kann sich auch hieraus eine
Auswirkung auf die Investitionstätigkeit ergeben, da sich o.g. Liquiditätsüberschüsse
reduzieren.
Kritische Erfolgsfaktoren für das Erreichen des Haushaltsausgleichs sind auch die vom
Land NRW vorzugebenden Zahlen zu den Gemeindefinanzierungsgesetzen der künftigen Jahre sowie die Ergebnisse des Arbeitskreises „Steuerschätzungen“.
Ein Risiko für das Erreichen des Haushaltsausgleichs in 2020 ist auch in den steigenden Flüchtlingszahlen zu sehen. Die Belastungen der kommunalen Haushalte sind
diesbezüglich nicht kalkulierbar. Die finanziellen, personellen und logistischen Herausforderungen bei der Unterbringung tragen zum überwiegenden Teil die Kommunen. Die
zwischenzeitlich vereinbarte Fallpauschale deckt nach Auffassung des Deutschen
Städtetages landesweit nicht die entstehenden Kosten. Insbesondere die gesetzliche
Neuregelung bei der Unterbringung von unbegleiteten minderjährigen Asylsuchenden
stellt die Kommunen vor neue Herausforderungen. Bund und Länder müssen den
Kommunen die Mittel zur Verfügung stellen, die sie zur Versorgung der Flüchtlinge aufwenden. Nach positiver Entscheidung über den Asylantrag wird auch die Integration der
Flüchtlinge in die Gesellschaft keine leichte Aufgabe für die Kommunen sein. Dem
wachsenden Bedarf an Wohnungen, KiTa-Plätzen, Schulplätzen usw. muss die Kommune gerecht werden.
77
Jahresabschluss 2014
Darüber hinaus wird die Umsetzung des kommunalen Investitionsförderungsgesetzes
NRW die Kapazitäten der Verwaltung in den nächsten Jahren überproportional binden.
So positiv eine Förderung von rd. 20 Mio. Euro für Investitionen innerhalb der Stadt Krefeld ist, so ambitioniert ist die vom Gesetzgeber vorgegebene Umsetzungsfrist bis
2018. Die Auswahl, Abwicklung und Abrechnung von geeigneten kommunalen Maßnahmen ist vor dem Hintergrund, dass hierfür weder zusätzliches Personal zur Verfügung gestellt wird noch die gesetzlichen Vergaberichtlinien -wie beim Konjunkturpaket
II geschehen- vereinfacht werden, mit einem über die Maßen erforderlichen Engagement der Mitarbeiter/innen verbunden.
Hinzu kommt, dass sich aus dem Koalitionsvertrag der rot-grünen Landesregierung
NRW eine Vielzahl von Wünschen wie z.B. Ausbau von Familienzentren, von frühkindlichen Betreuungsplätzen und von Ganztagsschulen, Inklusion in Kindertagesstätten
und Schulen etc. ergeben, die durch die Kommunen wahrgenommen werden sollen.
Aussagen zur Finanzierung dieser Vorhaben fehlen jedoch in der Koalitionsvereinbarung. Ebenso soll eine Vielzahl von Landesförderprogrammen dahingehend überprüft
werden, ob sie auf eine Darlehensvergabe durch die Landesbank NRW umgestellt werden können. Insofern besteht nach wie vor die Gefahr, dass bisher eingeplante Landesförderungen zukünftig wegfallen.
Erfreulicherweise sieht der Koalitionsvertrag der Bundesregierung eine Entlastung der
Kommunen bei der Eingliederungshilfe für Menschen mit Behinderungen vor. Der Städtetag sieht dies als eine gesamtgesellschaftliche Aufgabe, die auch gesamtstaatlich
finanziert werden muss und fordert eine baldige Verabschiedung eines entsprechenden Bundesteilhabegesetzes. Wegen der hohen Sozialausgaben der Kommunen sollte
eine sofortige Entlastung noch vor Inkrafttreten des Gesetzes erfolgen. Für diese Soforthilfe des Bundes hat die Landesregierung inzwischen mitgeteilt, dass in den Jahren
2015 – 2017 zum einen die Bundesbeteiligung an den Kosten der Unterkunft um 3,6
Prozent erhöht wird (Entlastungseffekt ca. 2,5 Mio. EUR p.a.). Zum anderen erhalten die
Kommunen einen erhöhten Anteil an der Umsatzsteuer (Entlastungseffekt ca. 1,8 Mio.
EUR p.a.). Damit ist sichergestellt, dass der Bund seine Zusage zur Entlastung der
kommunalen Haushalte in Höhe von 1 Milliarde EUR jährlich umsetzt. Derzeit wird davon ausgegangen, dass das Bundesteilhabegesetz zum 01.01.2018 in Kraft tritt.
Vor dem Hintergrund der nach wie vor schwierigen Haushaltslage besteht weiterhin die
Notwendigkeit, das kommunale Forderungsmanagement konsequent weiter zu verfolgen.
Ein nicht unerhebliches Risiko liegt weiterhin in der allgemeinen konjunkturellen Entwicklung, da sich hieraus entsprechende Auswirkungen auf das örtliche Gewerbesteueraufkommen ergeben.
In 2014 war ein Rückgang der Arbeitslosenquote von 11,2 Prozent auf 10,7 Prozent zu
verzeichnen. Nach einem Anstieg im März 2015 auf 11,4 Prozent lagen die Zahlen für
Oktober 2015 wieder auf dem Niveau von Dezember 2014. Änderungen im Bereich der
78
Jahresabschluss 2014
Arbeitslosenzahlen führen in der Regel zu entsprechenden Entwicklungen der Transferleistungen.
Schließlich ist auch die Entwicklung der Rohstoff- und Energiepreise weiterhin nicht
außer Acht zu lassen. Diese Faktoren wirken in nicht unerheblicher Höhe auf den städtischen Haushalt.
Mit Ratsbeschluss vom 12.12.2013 wurde die Verwaltung beauftragt, gegen den Bescheid zur Feststellung der amtlichen Einwohnerzahl (Zensus 2011) Klage beim Verwaltungsgericht Düsseldorf einzureichen. Der ermittelte Einwohnerverlust führt zu negativen Auswirkungen bei den Schlüsselzuweisungen des Landes an die Stadt. Der Ausgang des Verfahrens bleibt abzuwarten.
Vor dem Hintergrund eines Urteils des Verwaltungsgerichtes Düsseldorf zur Organisation der Stadtentwässerung Krefeld, wurde mit Beschluss des Rates vom 18. Juni 2015
mit der Umsetzung des Konzeptes zur Neuorganisation der eigenbetriebsähnlichen
Einrichtung Stadtentwässerung Krefeld begonnen. Die vollständige Umsetzung soll
zum 01. Januar 2016 erfolgen. Die Stadtentwässerung Krefeld erhebt als kostenrechnende Einrichtung Abwassergebühren. Aufgrund laufender Klageverfahren besteht das
erhöhte Risiko, dass das Gericht die im Rahmen der Gebührenerhebung angesetzten
Kosten als nicht zulässig oder als nicht in der bisherigen Höhe angemessen ansieht.
Diese Kosten wären dann nicht weiter vom Gebührenzahler zu tragen, sondern würden
möglicherweise den städtischen Haushalt belasten.
Aufwandsseitig besteht nach wie vor die Chance, dass die Geld- und Kapitalmärkte
weiterhin relativ günstige Zinssätze ermöglichen. Ein etwaiger Zinsanstieg stellt jedoch
auch ein entsprechendes Risiko für die Entwicklung der Zinsaufwendungen dar.
Im Rahmen der Aufstellung der Haushaltssatzung für das Haushaltsjahr 2013 wurde
der Höchstbetrag der Kredite, die zur Liquiditätssicherung in Anspruch genommen werden dürfen, auf 460 Mio. Euro festgelegt. Dieser Höchstbetrag behält auch im Haushaltsjahr 2014 seine Gültigkeit. In 2015 wurde diese Höchstgrenze vorsorglich auf 520
Mio. Euro erhöht. Diese erneute Erhöhung der Ermächtigung zur Aufnahme von Liquiditätskrediten sowie die Entwicklung der Verbindlichkeiten aus Liquiditätskrediten macht
deutlich, dass es derzeit nicht möglich ist, dauerhaft laufende Auszahlungen über entsprechende Einzahlungen zu decken. Dieser Problemlage sehen sich auch andere
Kommunen ausgesetzt. Entscheidend wird hier der weitere Konsolidierungsprozess der
Stadt Krefeld sein.
Eine weitere Herausforderung wird auch die künftige Finanzierung der Pensionslasten
darstellen. Zum 31.12.2014 belaufen sich die Pensionsrückstellungen auf 478,6 Mio.
Euro (Vorjahr: 454,5 Mio. Euro), aufgrund der Altersstruktur der Beamten werden diese
Rückstellungen in den kommenden Jahren noch ansteigen. Eine Liquiditätsvorsorge in
entsprechender Höhe liegt derzeit nicht vor.
79
Jahresabschluss 2014
Das städtische Jahresergebnis wird darüber hinaus auch durch die städtischen Tochterunternehmen beeinflusst. Für den städtischen Haushalt bleibt hier u.a. abzuwarten,
wie sich die schwierige Situation auf dem Stromerzeugungs- und Abfallverbrennungsmarkt weiter entwickelt. Im Jahr 2014 wurden außerplanmäßige Abschreibungen auf
Beteiligungen in Höhe von insgesamt 29,8 Mio. Euro vorgenommen, wovon 29,3 Mio.
Euro auf die Hafen Krefeld GmbH & Co. KG vorgenommen wurden, da die bisherigen
Planungen im Zusammenhang mit dem Ausbau des Hafens nicht realisiert werden
konnten bzw. deutlich hinter den Erwartungen zurückblieb. Auch bei den Beteiligungen
DSM Krefeld Außenwerbung GmbH (0,5 Mio. Euro) und der Standort Niederrhein GmbH
(12,5 TEuro) wurden außerplanmäßige Abschreibungen durchgeführt.
Die außerplanmäßigen Abschreibungen wurden gemäß § 43 Abs. 3 GemHVO NRW mit
der Allgemeinen Rücklage verrechnet.
Krefeld befindet sich somit weiterhin in einer schwierigen Haushaltssituation mit sehr
engen Gestaltungsmöglichkeiten. Die Konsolidierung des Krefelder Haushalts und die
Umsetzung des Haushaltssicherungskonzepts sollen den Haushaltsausgleich im Jahr
2020 und den dringend benötigten Gestaltungsspielraum bringen, der dazu führt, dass
dann auch wieder wünschenswerte Angebote z.B. im Sozial- und Jugendbereich oder
zusätzliche Aufwendungen zur Unterhaltung der Infrastruktur geleistet werden können.
Bis dahin wird es zu einem weiteren Abbau des Eigenkapitals kommen. Zum
31.12.2014 liegt dieses bei 506,1 Mio. Euro (in 2013: 602,2 Mio. Euro, in 2012: 639,8
Mio. Euro).
VI. Weitere Angaben
Im Zuge der Schaffung von Transparenz in den Entscheidungsstrukturen des gesamten
Konzerns Stadt Krefeld wurden zur Verdeutlichung der organisatorischen Verflechtungen der kommunalen Entscheidungsträger, die in § 95 Abs. 2 GO NRW geforderten
Übersichten erstellt. Anlage 1 zeigt die Mitgliedschaften der Verwaltungsvorstandsmitglieder der Stadt Krefeld in Leitungs- und Kontrollorganen von privatwirtschaftlichen
Unternehmen sowie in verselbstständigten städtischen Aufgabenbereichen. Die analoge Übersicht für sämtliche Mitglieder des Stadtrates –entsprechend der Angaben der
Ratsmitglieder– bietet die Anlage 2.
80
Jahresabschluss 2014
Jahresabschluss 2014
Stadt Krefeld
Anlagen zum Lagebericht
81
Jahresabschluss 2014
VII. Anlagen zum Lagebericht
Anlage 1
Angaben zum Verwaltungsvorstand nach § 95 Abs. 2 GO NRW
Name
GB
Unternehmen / Zweckverband
Kathstede, Gregor
1
Funktion
SWK Stadtwerke Krefeld AG
RWE AG
Verband der kommunalen RWE - Aktionäre GmbH (VkA)
Zweckverband VRR
Krefelder Bau GmbH
WfG Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH
Aufsichtsrat
Regionalbeirat West
Gesellschafterversammlung
Stellv. Mitglied Verbandsversammlung
Aufsichtsrat
Vorsitzender Aufsichtsrat
Vorsitzender Gesellschafterversammlung
GGK Grundstücksgesellschaft der Stadt Krefeld mbH & Co. KG Vorsitzender Aufsichtsrat, bis 29.08.2014
Aufsichtsrat, seit 29.08.2014
Hafen Krefeld GmbH & Co. KG
Vorsitzender Aufsichtsrat, bis 18.09.2014
Standort Niederrhein GmbH
Vorsitzender Gesellschafterversammlung
Seidenweberhaus GmbH
Aufsichtsrat, bis 01.07.2014
Helios Klinikum Krefeld GmbH
Vorsitzender Aufsichtsrat
Theater Krefeld und Mönchengladbach gGmbH
Vorsitzender Aufsichtsrat, bis 22.10.2014
Aufsichtsrat, seit 22.10.2014
Entsorgungsanlagengesellschaft Krefeld mbH & Co. KG (EAG) Gesellschafterrat
Beirat
Entsorgungsgesellschaft Krefeld mbH & Co. KG (EGK)
Gesellschafterrat
Beirat
Gesellschaft für Stadtreiningung und Abfallwirtschaft Krefeld
Gesellschafterrat
Beirat
mbH & Co. KG (GSAK)
SWK Stadtwerke Krefeld AG - Entsorgungsgesellschaft
Koordinierungskreis Entsorgung
Niederrhein (EGN) VerwaltungsGmbH
Zweckverband EUREGIO Rhein-Maas-Nord
Vorstand
Verbandsversammlung
Stellv. Vorsitzender INTERREG-Ausschuss
Rheinischer Sparkassen- und Giroverband
Verbandsvorstand, bis 10.12.2014
Vorsitzender Verbandsvorstand, seit 10.12.2014
Verbandsversammlung, bis 10.12.2014
Vorsitzender Verbandsversammlung, seit
10.12.2014
Hauptausschuss, bis 10.12.2014
Vorsitzender Hauptausschuss, seit 10.12.2014
Trägerausschuss, bis 10.12.2014
Vorsitzender Trägerausschuss, seit 10.12.2014
Sparkassenzweckverband Stadt Krefeld/Kreis Viersen
Stellv.Verbandsvorsteher, bis 30.09.2014
Verbandsvorsteher, seit 01.10.2014
Sparkasse Krefeld
Verwaltungsrat
Hauptausschuss
Risikoausschuss
Regionalbeiräte Kempen, Willich, Tönisvorst, Schwalmtal,
Mitglied
Nettetal, Viersen, Geldern der Sparkasse Krefeld
Provinzial
Kommunalbeirat
Sparkassenakademie NRW
Trägerversammlung, seit 10.12.2014
Sparkassen - Kulturstiftung Krefeld
Vorsitzender Stiftungskuratorium
Sparkassenstiftung Sport & Umwelt Krefeld
Vorsitzender Stiftungskuratorium, bis 30.09.2014
Stiftungskuratorium, seit 01.10.2014
Sparkassenstiftung Natur und Kultur Kreis Viersen
Stiftungskuratorium, seit 11.11.2014
Nettetaler Sparkassenstiftung
Stiftungskuratorium, seit 01.10.2014
Tönsivorster Sparkassenstiftung
Stiftungskuratorium, seit 01.10.2014
Viersener Sparkassenstiftung
Stiftungskuratorium, seit 15.12.2014
DSM Außenwerbung Krefeld GmbH
Vorsitzender Aufsichtsrat
Hauptausschuss Deutscher Städtetag
Mitglied
82
Jahresabschluss 2014
Name
GB
Unternehmen / Zweckverband
Kathstede, Gregor
1
Funktion
Ausschuss für kommunale Entwicklungszusammenarbeit in der
Deutschen Sektion des Rates der Gemeinden und Regionen
Europas (RGRE)
Präsidium Deutscher Städtetag
Städtetag Nordrhein-Westfalen
Arbeitsgemeinschaft fußgänger- und fahrradfreundlicher Städte,
Gemeinden und Kreise in NRW e.V.
Studieninstitut Niederrhein Krefeld (S.I.N.N.)
Deutsches Textilforschungszentrum Nord-West e.V.
Zoo Krefeld gGmbH
Bürgerstiftung Krefeld
Adolf-Luther-Stiftung
Verein „Schluff und historische Verkehrsmittel Krefeld e.V.“
Gesellschaft Bürger und Polizei e.V.
Gerd-Wellen Sportstiftung
action medeor
Name
GB
Unternehmen / Zweckverband
Mitglied
Mitglied, seit 26.06.2014
Vorstand
Vorsitzender Präsidium
Kuratorium
Kuratorium
Aufsichtsrat
Stiftungsrat
Vorstand
Vorstand
Mitglied
Kuratorium
Mitglied
Cyprian, Ulrich
2
Funktion
DSM Krefeld Außenwerbung GmbH
Seidenweberhaus GmbH
Theater Krefeld und Mönchengladbach gGmbH
GSAK Gesellschaft für Stadtreinigung und Abfallwirtschaft
Krefeld GmbH & Co. KG
Verwaltungsgesellschaft Waldgut Schirmau mbH
VRR AöR
Zweckverband VRR
Kooperationsgesellschaft Mittlerer Niederrhein (GbR)
Zweckverband Kommunales Rechenzentrum Niederrhein
Kommunales Rechenzentrum Niederrhein GmbH
Hafen Krefeld GmbH & Co. KG
Zweckverbandsversammlung der Sparkasse Krefeld
Name
GB
Unternehmen / Zweckverband
Nebenamtlicher Geschäftsführer
Aufsichtsrat
Beratendes Mitglied des Aufsichtsrats
Beirat
Beirat
Ausschuss für Investitionen und Finanzen
Ausschuss für Tarif und Marketing (Stellv. Mitglied)
Vergabeausschuss (Stellv. Mitglied)
Verwaltungsrat
Verbandsversammlung
Finanzausschuss
Betriebsausschuss (Stellv. Mitglied)
Gesellschafterversammlung
Allgemeiner Ausschuss
Verbandsversammlung (Stellv. Mitglied)
Verwaltungsrat
Aufsichtsrat
Aufsichtsrat, seit 18.09.2014
Verbandsversammlung (Stellv. Mitglied)
Zielke, Beate
3
Funktion
Seidenweberhaus GmbH
Kommunales Rechenzentrum Niederrhein
Zweckverband
Kommunales Rechenzentrum Niederrhein GmbH
Kommunaler Schadensausgleich Westdeutscher Städte (KSA)
Bundesagentur für Arbeit – Krefeld –
Unfallkasse NRW (UK NRW)
Feuerschadengemeinschaft kreisfreier Städte Rheinlands und
Westfalen (FSG)
Städt. Seniorenheime Krefeld gGmbH
Jobcenter
Heilpädagogisches Zentrum Krefeld/Viersen gGmbH
Sparkasse Krefeld - Stiftung Kultur
Sparkasse Krefeld - Stiftung Sport und Umwelt
83
Aufsichtsrat, bis 30.06.2014
Verbandsversammlung
Verwaltungsrat
Aufsichtsrat
Vorstandsvorsitzende
Verwaltungsausschuss
Vertreterversammlung und Widerspruchausschuss
Mitgliederversammlung und Beirat
Aufsichtsrat
Vorsitzende der Trägerversammlung
Beirat
Kuratorium, seit November 2014
Kuratorium, seit November 2014
Jahresabschluss 2014
Name
GB
Unternehmen / Zweckverband
Micus, Gregor
4
Funktion
Zweckverband EUREGIO Rhein-Maas-Nord
WfK-Forschungsinstitut für Reinigungstechnologie an der
Hochschule Niederrhein e.V.
Volksbund Deutsche Kriegsgräberfürsorge, Kreisverband Krefeld
Verein Niederrhein e.V.
Deutsches Textilforschungszentrum Nord-West e.V.
Theater Krefeld und Mönchengladbach gGmbH
Sparkassenstiftung Krefeld
Name
GB
Unternehmen / Zweckverband
Mitglied
Mitglied
Kurator
Vorsitzender
Vorsitzender
Mitglied und Kurator
Kuratorium
Kuratorium
Linne, Martin
5
Funktion
Wohnstätte Krefeld AG
Aufsichtsrat
GGK Grundstücksgesellschaft der Stadt Krefeld mbH & Co. KG Aufsichtsrat
Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH
Aufsichtsrat
NRW Urban Service GmbH
Aufsichtsrat, ab Juni 2014
Krefelder Bau GmbH
Aufsichtsrat
Name
GB
Unternehmen / Zweckverband
Visser, Thomas
6
Funktion
SWK Stadtwerke Krefeld AG
Entsorgungsgesellschaft Krefeld mbH & Co. KG
Entsorgungsanlagengesellschaft Krefeld mbH & Co. KG
Gesellschaft für Stadtreiningung und Abfallwirtschaft Krefeld
mbH & Co. KG
Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH
Grundstücksgesellschaft der Stadt Krefeld mbH & Co. KG
Verwaltungsgesellschaft Waldgut Schirmau mbH
Verein Niederrhein e.V.
Villa Merländer e.V.
Helmut und Erni Aretz Stiftung
84
Fachbeiräte Verkehr, Versorgung und Entsorgung
Beirat
Gesellschaftsrat
Beirat
Gesellschaftsrat
Beirat
Gesellschaftsrat
Aufsichtsrat
Aufsichtsrat
Beirat
Naturschutzwart
Kuratorium
Kuratorium
Jahresabschluss 2014
Anlage 2
Angaben zu den Ratsmitgliedern nach § 95 Abs. 2 GO NRW
- entsprechend der Angaben der Ratsmitglieder Name
Fraktion
ausgeübter Beruf
Aretz, Christoph
bis 27.06.2014
Becker, Hans
bis 25.05.2014
Behr, Barbara
Blondin, Marc
SPD
Ltd. Bahndirektor Deutsche Bahn Niederrhein Tourismus GmbH
Aufsichtsrat
SPD
Rentner
Aufsichtsrat
Verbandsversammlung
Grüne
CDU
Lehrerin
Versicherungsfachmann
Böhme, Rosemarie
bis 25.05.2014
Bönders, Christoph
bis 25.05.2014
Bovenkerk, Wilfried
Brauers, Ruth
seit 12.06.2014
Brendle, Martin
bis 25.05.2014
Brinner, Monika
bis 25.05.2014
Brockers, Hans-Jürgen
bis 25.05.2014
Butzen, Hans
bis 25.05.2014
Cakir, Basri
Cäsar, Anja
seit 12.06.2014
Dahm, Roman
Dick, Daniel Ansgar
bis 25.05.2014
Drabben Andreas
seit 12.06.2014
Drießen-Seeger, Anke
Unternehmen /
Zweckverband
Funktion
CDU
Rentnerin
Seidenweberhaus Krefeld GmbH
KRZN Moers
Seidenweberhaus Krefeld GmbH
SWK Stadtwerke Krefeld AG
EGK Entsorgungsgesellschaft
Krefeld mbH & Co. KG
GSAK Gesellschaft für
Stadtreinigung und Abfallwirtschaft
Krefeld mbH & Co. KG
Landschaftsversammlung
Rheinland/LVR)
CDU-Kreisvorstand
Grüne
Lehrer
SWK Stadtwerke Krefeld AG
Beirat Versorgung
SPD
Chemikant
AfD bis
25.06.2014
UWG ab
26.06.2014
SPD
Seidenweberhaus GmbH
Waldgut Schirmau
Aufsichtsrat
Beirat
-
-
Grüne
Mitglied
Verbandsversammlung
Aufsichtsrat
Beirat
Beirat
CDU-Fraktion
CDU
Sparkassenbetriebswirt a. D.
Seidenweberhaus GmbH
Polizeibeirat
KRZN Moers
SPD
Bereichsleiter Personal TÜV
-
-
Die LINKE
Briefzusteller Deutsche Post AG
Solidaritätshaus e.V.
GGK Stadt Krefeld
-
Mitglied
Aufsichtsrat
-
Kriminalbeamter
Westdeutscher Tischtennisverband
e.V. - Kreis Krefeld
Stadtsportbund Krefeld
1. Vorsitzender
Grüne
SPD
Fachschaftsleiter
Tischtennis
Organisationsreferent
SJD - Die Falken Kreisverband
Krefeld
SPD - Ortsverein West
KG Grün-Weiß Grönland 1957 e.V.
Bürgerverein Grönland
TTF Falken Krefeld 1959 e.V.
Bund Deutscher Kriminalbeamter Bezirk Krefeld
-
2. Vorsitzender
Mitglied
Mitglied
Mitglied
Mitglied
UWG
-
-
SPD
Seidenweberhaus GmbH
Zweckverbandsversammlung
Sparkasse Krefeld
Kulturstiftung Sparkasse Krefeld
Theater Krefeld und
Mönchengladbach gGmbH
Seidenweberhaus GmbH
GGK Grundstücksgesellschaft
Krefeld mbh & Co. KG
KFC Uerdingen 05 e.V.
SWK Stadtwerke Krefeld AG
WFG Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH
DEL Deutsche Eishockey Liga
GmbH
Aufsichtsrat
FDP
Ertürk, Mustafa
seit 12.06.2014
SPD
Fabel, Wilfrid
bis 25.05.2014
CDU
Referent FDP-Landtagsfraktion
Rechtsanwalt
85
-
Aufsichtsrat
Aufsichtsrat
Verwaltungsrat
Aufsichtsrat
Aufsichtsrat
Aufsichtsrat
Jahresabschluss 2014
Name
Fraktion
ausgeübter Beruf
Unternehmen /
Zweckverband
Funktion
Fasbender, Walter
CDU
SWK AG
Feld, Wolfgang
bis 25.05.2014
CDU
Geschäftsführer Fa. Feld GmbH
Seniorenzentrum KR e.V.
Krefelder Bau GmbH
Zoo Krefeld gGmbH
Fa. Feld GmbH
EFF Sportmarketing Krefeld
Zweckverband Sparkasse Krefeld
Gabriel, Joachim
SPD
Kundenberater Sitel Krefeld
Vorstand
Aufsichtsrat
Aufsichtsrat
Geschäftsführer
Gesellschafter
Mitglied Zweckverbandsversammlung
Mitglied
Kulturausschuss
Landschaftsverband Rheinland
Zweckverband Sparkasse Krefeld
SWK Stadtwerke Krefeld AG
Dr. Galke, Stefan
CDU
Euregio Rhein Maas Nord
Seniorenheime Krefeld gGmbH
Zweckverband Sparkasse Krefeld
Rechtsanwalt
Mitglied Zweckverbandsversammlung
Grüne
Grosche, Gregor
seit 12.06.2014
Haas, Michael
Hagemes,Stephan
seit 12.06.2014
CDU
SPD
die Linke
Sachbearbeiter
Krefelder Bau GmbH
Seidenweberhaus GmbH
Aufsichtsrat
Aufsichtsrat
Hahnen, Ulrich (MdL)
SPD
Dipl.-Finanzwirt,
Land NRW
Aufsichtsrat
Aufsichtsrat
Aufsichtsrat
Hansen, Thorsten
seit 12.06.2014
Dr. Hattstein, Gero
seit 12.06.2014
Grüne
SWK Stadtwerke Krefeld AG
Wohnstätte Krefeld AG
Grundstücksgesellschaft der Stadt
Krefeld (GGK)
Kulturstiftung Sparkasse
-
CDU
X-map AG Krefeld
Aufsichtsrat Vorsitzender
Verein der Rechtsanwälte Krefeld
e.V.
Deutscher Kinderschutzbund
Ortsverband Krefeld e.V.
Kath. Pfarrgemeinde St.
Christopherus
Zoo Krefeld gGmbH
Grundstücksgesellschaft Stadt
Krefeld mbH & Co.KG
WFG Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH
Sparkassenzweckverband Stadt
Krefeld / Kreis Viersen
Sparkasse Krefeld
Vorsitzender
Heitzer, Hans-Jürgen
seit 12.06.2014
Hengst, Jürgen
FDP
Polizeibeirat
Zweckverband Euregio
Rhein-Maas-Nord
-
Verkehrsbeirat
Gergis, Elvira
bis 25.05.2014
Heitmann, Joachim C.
nicht berufstätig
Mitglied Zweckverbandsversammlung
Verkehrsbeirat
Rechtsanwalt
Heimatverein Krefeld-Bockum e.V.
Bürgerverein Krefeld-Bockum e.V.
WFG Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH
SWK Stadtwerke Krefeld AG
EGK Entsorgungsgesellschaft
Krefeld mbH & Co. KG
Krefelder Bau GmbH
GSAK Gesellschaft für
Stadtreinigung und Abfallwirtschaft
Krefeld mbH & Co. KG
Cafeteria Verein städt. Meerbusch
Gymnasium
Wohnstätte Krefeld AG
Sparkasse Krefeld
Veranstaltergemeinschaft Lokalfunk
KR/VIE
Seidenweberhaus
Krefelder Bau GmbH
Wohnstätte Krefeld AG
-
AfD
SPD
Lehrer
Hillmann, Heidrun
bis 25.05.2014
Hoffmann, Paul
CDU
FDP
HNO-Facharzt
Horster, Rolf
Jakubowski, Elmar
bis 25.05.2014
John, Daniel
seit 12.06.2014
SPD
CDU
Krankenpfleger
Grüne
Seidenweberhaus GmbH
GGK Grundstücksgesellschaft
Krefeld mbH & Co. KG
Seidenweberhaus Verkehr
86
Verbandsversammlung
-
Kuratorium
-
stellvertretender
Vorsitzender
Kirchenvorstand
Aufsichtsratsvorsitzender
Aufsichtsrat
Aufsichtsrat
Mitglied Zweckverbandsversammlung
stellv. Mitglied im
Verwaltungsrat
Vorsitzender
Vorstand
Aufsichtsrat
Aufsichtsrat
Vorstand
Aufsichtsrat
Vorstand
Vorsitzender
Vorstand
Mitglied
Mitglied
Mitglied
Mitglied
Aufsichtsrat
Aufsichtsrat
Beirat
Jahresabschluss 2014
Name
Fraktion
ausgeübter Beruf
Unternehmen /
Zweckverband
Funktion
Kaiser, Peter
bis 25.05.2014
CDU
Geschäftsführer AHA-GmbH
Geschäftsführer
Aufsichtsrat
Aufsichtsrat
Klaer, Gisela
seit 12.06.2014
Klein, Peter
seit 12.06.2014
Klein, Simone
seit 12.06.2014
Kokol, Klaus
bis 25.05.2014
SPD
AHA-GmbH
Bäko Düsseldorf e. G.
WFG Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH
Zoo Krefeld gGmbH
-
Piraten
-
-
SPD
-
-
SPD
Jurist / Leiter des
Rechtsamtes Stadt Neuss
Mitglied
Beisitzer im Vorstand
Aufsichtsrat
Konow, Joachim
bis 25.05.2014
Kreuzberg, Hans-Peter
bis 25.05.2014
FDP
Syndikus/Personalleiter
KRZN Moers
Freunde & Förderer Mediothek KR
Theater Krefeld und
Mönchengladbach gGmbH
Zoo Krefeld gGmbH
-
CDU
ehem. Schulleiter/
Oberstudienrektor
Krings, Ralf
bis 25.05.2014
Kühn, Timo
seit 12.06.2014
Läckes, Manfred
seit 12.06.2014
UWG
Finanzberater
Sparkasse Krefeld
Wohnstätte Krefeld AG
Seidenweberhaus GmbH
-
Verwaltungsrat
Aufsichtsrat
Aufsichtsrat
-
CDU
-
-
CDU
Lichtenberg, Benedikt
CDU
Kommunalpolitische Vereingung der Mitglied
CDU Krefeld
Bürgerverein Bockum
Mitglied
-
Lippke, Frank
bis 25.05.2014
Lohmar, Ulrich
seit 12.06.2014
UWG
Mälzer, Stefani
bis 25.05.2014
Grüne
Handelsfachwirt (Eisen
und Metallhandel GmbH)
Maurer
CDU
Vermarktung von
Museumsreplikaten
Matthias, Heidi
Grüne
Mitarbeiterin Frauenkulturbüro
NRW e.V.
Meincke, Karin
CDU
DRK-Oberin
Meyer, Frank
SPD
wissenschaftl. Mitarbeiter
Müllers, Ingeborg
Neukirchner, Stefanie
Betriebsratsvorsitzender
Uerdinger Kaufmannsbund
Uerdinger Heimatbund
Einzelhandelsverband KR-VIE
WFG Wirtschaftsförderungsgesellschaft mbH
Grundstücksgesellschaft Stadt
Wohnstätte Krefeld AG
Hafen GmbH & Co. KG
Zweckverband Sparkasse Krefeld
Mitglied
Mitglied
Mitglied
Aufsichtsrat
Sparkasse Krefeld/ Viersen
-
WFG WirtschaftsförderungsGrundstücksgesellschaft der Stadt
Krefeld (GGK)
Sparkasse Krefeld
Krefelder Bau GmbH
Kulturstiftung der Sparkasse
Sparkassenzweckverband Stadt
Krefeld / Kreis Viersen
Theater Krefeld und
Mönchengladbach gGmbH
Krefelder Verein für Haus- und
Krankenpflege e.V.
Freunde & Förderer Mediothek
Krefeld e.V.
87
Aufsichtsrat
-
Rostek & Pesch GmbH
Sport für betagte Bürger
Hospiz-Stiftung Krefeld
Die Wiege
Stiftung Lebenshilfe Krefeld
Krankenpflegeschule Duisburg
DRK-Schwesternschaft
Zweckverband Sparkasse Krefeld
CDU
CDU
Aufsichtsrat
-
Aufsichtsrat
Aufsichtsrat
Aufsichtsrat
Mitglied Zweckverbandsversammlung
Verwaltungsrat
-
Vorstand
Vorstand
Beirat
Kuratorium
Vorstand
Vorstand
Mitglied Zweckverbandsversammlung
Aufsichtsrat
Aufsichtsrat
Verwaltungsrat
Aufsichtsrat
Aufsichtsrat
Mitglied Zweckverbandsversammlung
Aufsichtsratsmitglied
Mitglied
Mitglied
Jahresabschluss 2014
Name
Fraktion
ausgeübter Beruf
Unternehmen /
Zweckverband
Funktion
Nottebohm, Doris
SPD
Ernährungsberatung
Oellers, Britta
CDU
Sparkassenfachwirtin
Vorstand
Vorstand
Vorstand
Aufsichtsrat
Vorsitzende
Vorstand
Vorstand
Vorsitzende
Oppers, Jürgen
seit 12.06.2014
Ott, Florian
seit 12.06.2014
Özkurt, Halide
seit 12.06.2014
Pasch, Edgar
bis 25.05.2014
Peters, Anja
seit 12.06.2014
SPD
DPWV Kreisgruppe Krefeld
VdK
Welle Niederrhein
Städtische Seniorenheime gGmbH
Förderverein Fischelner Bruch e.V.
Bürgerverein Krefeld-Fischeln e.V.
Jugendzentrum Fischeln e.V.
„Die Ehemaligen der Freiherr-vomStein-Realschule“ e.v.
HELIOS Klinikum
Seniorenheime Krefeld gGmbH
Krokobär Förderverein Familie und
Kind e.V.
-
FDP
-
-
SPD
GEW
Mitglied
Krefelder Kreis
Beisitzer
CDU
KRZN Moers
Pilat, Jutta
bis 25.05.2014
Dr. Porst, Günther
FDP
Zoo Krefeld gGmbH
Sparkassenzweckverband
Stellv. Mitglied
Verbandsversammlung
Aufsichtsrat
Mitglied
Preuß, Claus-Dieter
seit 12.06.2014
Reuters, Philibert
UWG
FDP
Dipl. Ing.
die Partei
CDU
Roemer, Simone
CDU
seit 12.06.2014
Dr. Ruhland, Hans-Josef CDU
bis 25.05.2014
Rüsing, Björn
seit 12.06.2014
Rundmund, Rolf
bis 25.05.2014
Nicht berufstätig
Oberstudiendirektor a. D.;
Lehrbeauftragter der
Universität Duisburg
Grüne
Scheelen, Bernd
bis 25.05.2014
SPD
Schittges, Winfried
(MdL) bis 25.05.2014
Schmitz, Heinz-Albert
seit 12.06.2014
Schnell-Holthoff, Gerda
bis 25.05.2014
CDU
Studiendirektor
Abgeordneter im Landtag NRW
CDU
SPD
Aufsichtsrat
Beirat
Seidenweberhaus GmbH
Wohnstätte Krefeld AG
GSAK Gesellschaft für
Stadtreinigung und Abfallwirtschaft
Krefeld mbH & Co. KG
SWK Stadtwerke Krefeld AG
-
Aufsichtsrat
Aufsichtsrat
Beirat
Aufsichtsrat
Kuratorium
Beirat
Verbandsversammlung
Aufsichtsratsvorsitzender
Mitglied
Aufsichtsrat
Aufsichtsrat
Aufsichtsrat
Provinzial Rheinland
Mitglied der Gewährträgerversammlung
-
Krefelder Gründstücksgesellschaft
Zweckverbandsversammlung
Sparkasse Krefeld
Städt. Seniorenheime gGmbH
Theater Krefeld und
Mönchengladbach gGmbH
88
Mitglied
Kuratorium
Beirat
Mitglied
Vorsitzender
-
SWK Stadtwerke Krefeld AG
Krefelder Bau GmbH
GSAK Gesellschaft für
Stadtreinigung und Abfallwirtschaft
Krefeld mbH & Co. KG
EGK Entsorgungsgesellschaft
Krefeld mbH & Co. KG
Zweckverbandsversammlung
Sparkasse Krefeld
SWK Stadtwerke Krefeld AG
Rentnerin
-
SWK Stadtwerke Krefeld AG
GSAK Gesellschaft für
Stadtreinigung und Abfallwirtschaft
Krefeld mbH & Co. KG
Wohnstätte Krefeld AG
Sparkasse Krefeld Sport&Umwelt
EAG
Krefelder Bau GmbH
Bürgerverein Forstwald e.V.
-
Kinderheim Marianum
Heilpädagogisches Zentrum Stadt
Krefeld / Kreis Viersen gGmbH
KRZN Moers
Seniorenheime Krefeld gGmbH
Euregio Rhein-Maas-Nord
-
SPD
Aufsichtsrat
Aufsichtsrat
Beirat
Aufsichtsrat
Mitglied Zweckverbandsversammlung
Aufsichtsrat
Aufsichtsrat
Mitglied Zweckverbandsversammlung
Aufsichtsrat
Aufsichtsrat
Jahresabschluss 2014
Name
Fraktion
ausgeübter Beruf
Unternehmen /
Zweckverband
Funktion
Schneppe, Petra
bis 25.05.2014
Schock, Gabi
seit 12.06.2014
Seeger, Julian
seit 12.06.2014
Späth, Karin
seit 12.06.2014
Suermondt, Julia
seit 12.06.2014
Dr. Tüller, Alexander
bis 25.05.2014
SPD
Hausfrau und studierte
Psychologin
Wohnstätte Krefeld AG
Vorsitzende Aufsichtsrat
SPD
-
-
SPD
SWK Stadtwerke Krefeld AG
Verkehrsbeirat
SPD
Bürgerverein Oppum 1960 e.V.
Schutzengelpfarre
-
Mitglied
Kirchenvorstand
-
die Linke
CDU
Wettingfeld, Jürgen
CDU
Wiedelbach, Heinz
bis 25.05.2014
Wingender, Daniel
seit 25.05.2014
Winzen, Benedikt
seit 25.05.2014
Wirtz, Theo
bis 25.05.2014
Zecha, Michael
seit 25.05.2014
SPD
Rechtsanwalt
Förderkreis Altenheim am
Tiergarten
Förderverein Kirchenmusik Hüls
e.V.
Geschäftsführer / Dipl.-Ing.
W. Wettingfeld GmbH & Co. KG
W. Wettingfeld GmbH & Co. KG, Zweckverbandsversammlung
öff. best. Sachverständiger
Sparkasse Krefeld
SWK Stadtwerke Krefeld AG
Wohnstätte AG
GKW
Verband deutscher
Blitzschutzfirmen
-
Vorstand
Vorstand
Geschäftsführer
Mitglied Zweckverbandsversammlung
Verkehrsbeirat
Aufsichtsrat
Aufsichtsrat
-
CDU
-
-
SPD
-
-
Wirtz Werkzeugbau GmbH
Geschäftsführer
Seidenweberhaus GmbH
WFG Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH
Aufsichtsrat
Aufsichtsrat
CDU
Geschäftsführer
CDU
89
Jahresabschluss 2014
Jahresabschluss 2014
Stadt Krefeld
Teilrechnungen
90
Jahresabschluss 2014
Teilrechnungen
Gesetzliche Grundlage
Nach § 40 Abs. 1 GemHVO i.V.m. § 4 GemHVO sind Teilrechnungen, gegliedert in Teilergebnisrechnung und Teilfinanzrechnung, aufzustellen. Weiterhin sind nach
§ 40
Abs. 2 GemHVO die Teilrechnungen um die Ist-Zahlen der ausgewiesenen Leistungsmengen und Kennzahlen zu ergänzen.
Teilrechnungen
Die Teilergebnis- und Teilfinanzrechnungen sind nach § 40 Abs. 1 GemHVO i.V.m. § 4
Abs. 1 GemHVO auf Produktbereichsebene nach den verbindlichen Vorgaben des Innenministeriums NRW abgebildet. Darüber hinaus wird der Produktrahmen der Stadt
Krefeld nach § 4 Abs. 2 Nr. 3 GemHVO nach den örtlichen Verantwortungsbereichen
aufgestellt. Die Kurzfassung des Jahresabschlusses zeigt die örtlichen Verantwortungsbereiche auf Geschäftsbereichsebene. Die Langfassung enthält neben den oben genannten Teilrechnungen auch die Teilrechnungen auf Fachbereichs-/Produktgruppenebene, die nach § 37 Abs. 1 S. 2 Nr. 3 GemHVO i.V.m. § 40 Abs. 1 S. 1 GemHVO analog
zur Haushaltsplanung und in der gleichen Gliederungstiefe wie die Teilpläne das Ergebnis des Verwaltungshandelns dokumentieren.
Gemäß § 38 Abs. 2 GemHVO sind in den Teilrechnungen die entsprechenden Ergebnisse des Vorjahres aufzunehmen.
Kennzahlen
Im Vergleich zur Kurzfassung werden in der Langfassung des Jahresabschlusses in den
Teilrechnungen auf Ebene der Geschäftsbereiche, Fachbereiche und Produktgruppen –
sofern in den Teilplänen abgebildet – umfangreichere Kennzahlen mit Ist-Zahlen und
ggfs. Vorjahreswerten abgebildet. Es handelt sich um verwaltungsweite Kennzahlen
(Stellen, Stellenbesetzungsquote), um individuelle Kennzahlen und Ergebnisdaten.
91
Jahresabschluss 2014
Jahresabschluss 2014
Stadt Krefeld
Teilrechnungen
der NKF-Produktbereiche
nach Vorgabe des
Innenministeriums NRW
92
Stadt Krefeld
Teilergebnisrechnung
2014
01
Innere Verwaltung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ergebnis des
Vorjahr
Fortgeschriebener Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
2014
2014
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Ertrags- und Aufwandsarten
1
Steuern und ähnliche Abgaben
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 3 ./. Sp. 2)
3.723,00
0,00
0,00
0,00
4.376.217,05
2.965.362,02
4.667.835,00
1.702.472,98
0,00
0,00
0,00
0,00
661.320,00
222.948,80
-438.371,20
2.958.430,00
2.252.390,64
-706.039,36
5.076.100,00
4.963.635,50
-112.464,50
10.038.055,51
8.356.080,00
6.675.083,40
-1.680.996,60
147.722,48
0,00
141.450,36
141.450,36
0,00
0,00
0,00
0,00
20.017.292,02
18.923.343,70
-1.093.948,32
-42.441.940,00
-46.619.757,84
-4.177.817,84
-18.780.850,00
-21.808.465,07
-3.027.615,07
-33.728.759,09
-37.746.350,00
-31.823.464,47
5.922.885,53
-14.569.008,43
-14.014.123,13
-27.255.090,82
-13.240.967,69
-2.844.446,71
-3.181.459,00
-2.723.873,97
457.585,03
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfererträge
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
264.074,29
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
2.054.850,34
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
5.387.418,77
7
+
Sonstige ordentliche Erträge
8
+
Aktivierte Eigenleistungen
9
+/-
Bestandsveränderungen
10
=
Ordentliche Erträge
22.272.061,44
11
-
Personalaufwendungen
-39.016.183,82
12
-
Versorgungsaufwendungen
-21.541.994,79
13
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
14
-
Bilanzielle Abschreibungen
15
-
Transferaufwendungen
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
-13.127.807,70
-15.346.226,70
-13.166.973,03
2.179.253,67
17
=
Ordentliche Aufwendungen
-124.828.200,54
-131.510.948,83
-143.397.625,20
-11.886.676,37
18
=
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
-102.556.139,10
-111.493.656,81
-124.474.281,50
-12.980.624,69
19
+
Finanzerträge
171.978,48
535.000,00
129.054,27
-405.945,73
20
-
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
-62.628,00
-400,00
0,00
400,00
21
=
Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
109.350,48
534.600,00
129.054,27
-405.545,73
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
-102.446.788,62
-110.959.056,81
-124.345.227,23
-13.386.170,42
23
+
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
24
-
Außerordentliche Aufwendungen
-2,00
0,00
0,00
0,00
25
=
Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
-2,00
0,00
0,00
0,00
26
=
Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen –
(= Zeilen 22 und 25)
-102.446.790,62
-110.959.056,81
-124.345.227,23
-13.386.170,42
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell
44.928.404,59
50.201.628,15
47.673.425,98
-2.528.202,17
28
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
29
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell
30
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
31
=
Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen
(= Zeilen 27, 28, 29, 30)
32
=
Teilergebnis
(= Zeilen 26, 31)
0,00
0,00
0,00
0,00
-18.843.470,80
-19.471.049,75
-19.199.715,54
271.334,21
0,00
0,00
0,00
0,00
26.084.933,79
30.730.578,40
28.473.710,44
-2.256.867,96
-76.361.856,83
-80.228.478,41
-95.871.516,79
-15.643.038,38
93
Stadt Krefeld
01
Teilfinanzrechnung 2014
Innere Verwaltung
lfd.
Nr.
Teilfinanzrechnung
Ergebnis Vorjahr
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
2014
2014
EUR
EUR
EUR
1
2
3
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Vergleich
Ansatz/Ist (Sp 3
./. Sp. 2)
EUR
1
Steuern und ähnliche Abgaben
4
619.024,43
0,00
517.443,08
517.443,08
19.595,44
0,00
100.334,56
100.334,56
0,00
0,00
0,00
0,00
265.046,49
661.320,00
223.014,80
-438.305,20
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfereinzahlungen
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
2.081.175,24
2.958.430,00
2.117.589,63
-840.840,37
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
5.638.392,44
5.076.100,00
4.655.506,24
-420.593,76
7
+
Sonstige Einzahlungen
7.168.368,17
3.408.130,00
4.131.475,94
723.345,94
8
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
-1.188.023,67
535.000,00
-86.878,48
-621.878,48
9
=
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
14.603.578,54
12.638.980,00
11.658.485,77
-980.494,23
10
-
Personalauszahlungen
-37.559.101,68
-36.087.430,00
-37.686.047,37
-1.598.617,37
11
-
Versorgungsauszahlungen
-18.943.347,67
-18.780.850,00
-19.236.402,36
-455.552,36
12
-
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
-33.053.051,40
-37.746.350,00
-32.374.427,77
5.371.922,23
13
-
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
-62.628,00
-400,00
0,00
400,00
14
-
Transferauszahlungen
15
-
Sonstige Auszahlungen
16
=
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
17
=
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
18
+
19
20
-235.920,02
-81.459,00
-215.563,90
-134.104,90
-10.248.925,46
-14.566.886,00
-12.059.259,27
2.507.626,73
-100.102.974,23
-107.263.375,00
-101.571.700,67
5.691.674,33
-85.499.395,69
-94.624.395,00
-89.913.214,90
4.711.180,10
Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
5.105.639,00
3.301.710,00
3.350.931,49
49.221,49
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
4.210.460,06
4.000.000,00
4.393.607,35
393.607,35
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
21
+
Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
0,00
0,00
0,00
0,00
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
216.091,69
154.000,00
447.163,63
293.163,63
23
=
Summe (investive Einzahlungen)
9.532.190,75
7.455.710,00
8.191.702,47
735.992,47
24
-
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
-225.787,52
-4.512.500,00
-671.625,44
3.840.874,56
25
-
Auszahlungen für Baumaßnahmen
-19.670.845,51
-15.335.780,00
-14.154.220,03
1.181.559,97
26
-
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
-1.030.932,74
-2.055.610,00
-1.382.803,57
672.806,43
27
-
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
29
-
Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
30
=
Summe (investive Auszahlungen)
-20.927.565,77
-21.903.890,00
-16.208.649,04
5.695.240,96
31
=
Saldo der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
-11.395.375,02
-14.448.180,00
-8.016.946,57
6.431.233,43
94
Stadt Krefeld
Teilergebnisrechnung 2014
02
Sicherheit und Ordnung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ergebnis des
Vorjahr
Fortgeschriebener Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
2014
2014
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Ertrags- und Aufwandsarten
1
Steuern und ähnliche Abgaben
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfererträge
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
7
+
Sonstige ordentliche Erträge
8
+
Aktivierte Eigenleistungen
9
+/-
Bestandsveränderungen
10
=
Ordentliche Erträge
11
-
Personalaufwendungen
12
-
13
14
15
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 3 ./. Sp. 2)
0,00
0,00
0,00
0,00
408.353,57
291.905,25
409.803,99
117.898,74
0,00
0,00
0,00
0,00
12.657.458,93
14.791.873,00
12.946.275,77
-1.845.597,23
592.572,96
667.430,72
604.428,74
-63.001,98
728.587,58
760.590,00
877.874,13
117.284,13
8.828.394,76
5.378.210,00
7.392.619,03
2.014.409,03
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
23.215.367,80
21.890.008,97
22.231.001,66
340.992,69
-21.832.851,21
-23.799.780,00
-27.572.386,16
-3.772.606,16
Versorgungsaufwendungen
-4.579.993,06
-3.626.810,00
-7.874.648,21
-4.247.838,21
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
-6.469.158,65
-7.010.815,00
-6.813.995,95
196.819,05
-
Bilanzielle Abschreibungen
-1.380.965,67
-1.523.416,91
-1.571.037,74
-47.620,83
-
Transferaufwendungen
-111.932,00
-119.100,00
-108.439,00
10.661,00
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
-1.385.143,30
-1.334.180,00
-2.599.129,51
-1.264.949,51
17
=
Ordentliche Aufwendungen
-35.760.043,89
-37.414.101,91
-46.539.636,57
-9.125.534,66
18
=
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
-12.544.676,09
-15.524.092,94
-24.308.634,91
-8.784.541,97
19
+
Finanzerträge
0,00
0,00
0,00
0,00
20
-
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
21
=
Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
0,00
0,00
0,00
0,00
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
-12.544.676,09
-15.524.092,94
-24.308.634,91
-8.784.541,97
23
+
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
24
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
25
=
Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
26
=
Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen –
(= Zeilen 22 und 25)
-12.544.676,09
-15.524.092,94
-24.308.634,91
-8.784.541,97
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell
1.144.444,15
1.084.690,00
1.141.026,70
56.336,70
28
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
29
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell
30
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
31
=
Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen
(= Zeilen 27, 28, 29, 30)
32
=
Teilergebnis
(= Zeilen 26, 31)
0,00
0,00
0,00
0,00
-8.957.997,88
-9.270.261,84
-9.394.194,98
-123.933,14
0,00
0,00
0,00
0,00
-7.813.553,73
-8.185.571,84
-8.253.168,28
-67.596,44
-20.358.229,82
-23.709.664,78
-32.561.803,19
-8.852.138,41
95
Stadt Krefeld
02
Teilfinanzrechnung 2014
Sicherheit und Ordnung
lfd.
Nr.
Teilfinanzrechnung
Ergebnis Vorjahr
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
2014
2014
EUR
EUR
EUR
1
2
3
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Vergleich
Ansatz/Ist (Sp 3
./. Sp. 2)
EUR
1
Steuern und ähnliche Abgaben
4
0,00
0,00
0,00
0,00
34.082,00
30.100,00
52.598,01
22.498,01
0,00
0,00
0,00
0,00
12.488.766,89
14.791.873,00
12.683.195,28
-2.108.677,72
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfereinzahlungen
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
570.486,10
667.430,72
617.652,00
-49.778,72
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
715.791,53
760.590,00
866.103,65
105.513,65
7
+
Sonstige Einzahlungen
6.176.173,14
5.287.300,00
6.411.000,55
1.123.700,55
8
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
9
=
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
10
-
Personalauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
19.985.299,66
21.537.293,72
20.630.549,49
-906.744,23
-19.947.012,81
-19.294.880,00
-20.595.437,86
-1.300.557,86
11
-
Versorgungsauszahlungen
-3.873.067,27
-3.626.810,00
-4.077.156,46
-450.346,46
12
-
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
-6.450.097,58
-7.010.815,00
-6.737.799,35
273.015,65
13
-
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
14
-
Transferauszahlungen
15
-
Sonstige Auszahlungen
16
=
17
-111.932,00
-119.100,00
-107.739,00
11.361,00
-1.275.770,20
-1.253.280,00
-971.959,75
281.320,25
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-31.657.879,86
-31.304.885,00
-32.490.092,42
-1.185.207,42
=
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
-11.672.580,20
-9.767.591,28
-11.859.542,93
-2.091.951,65
18
+
Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
329.610,22
350.000,00
407.000,42
57.000,42
19
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
-3.580,00
0,00
95.650,38
95.650,38
20
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
21
+
Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
0,00
0,00
0,00
0,00
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
23
=
Summe (investive Einzahlungen)
326.030,22
350.000,00
502.650,80
152.650,80
24
-
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
0,00
0,00
0,00
0,00
25
-
Auszahlungen für Baumaßnahmen
0,00
0,00
0,00
0,00
26
-
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
-1.760.776,95
-1.137.880,00
-1.463.331,51
-325.451,51
27
-
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
29
-
Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
30
=
Summe (investive Auszahlungen)
-1.760.776,95
-1.137.880,00
-1.463.331,51
-325.451,51
31
=
Saldo der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
-1.434.746,73
-787.880,00
-960.680,71
-172.800,71
96
Stadt Krefeld
Teilergebnisrechnung 2014
03
Schulträgeraufgaben
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ergebnis des
Vorjahr
Fortgeschriebener Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
2014
2014
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Ertrags- und Aufwandsarten
1
Steuern und ähnliche Abgaben
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 3 ./. Sp. 2)
0,00
0,00
0,00
0,00
12.334.379,17
10.509.084,51
4.793.705,60
-5.715.378,91
0,00
0,00
0,00
0,00
1.475.320,98
1.396.790,00
1.503.223,48
106.433,48
199.601,52
183.000,00
142.073,25
-40.926,75
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
108.711,56
111.250,00
147.456,28
36.206,28
+
Sonstige ordentliche Erträge
614.302,89
126.940,00
842.130,90
715.190,90
+
Aktivierte Eigenleistungen
0,00
0,00
0,00
0,00
9
+/-
Bestandsveränderungen
0,00
0,00
0,00
0,00
10
=
Ordentliche Erträge
11
-
Personalaufwendungen
12
-
Versorgungsaufwendungen
13
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
14
-
Bilanzielle Abschreibungen
15
-
Transferaufwendungen
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
-3.405.991,36
17
=
Ordentliche Aufwendungen
-29.824.409,48
18
=
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
-15.092.093,36
19
+
Finanzerträge
20
-
21
=
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
23
+
24
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfererträge
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
7
8
14.732.316,12
12.327.064,51
7.428.589,51
-4.898.475,00
-12.044.471,32
-11.814.730,00
-12.573.034,25
-758.304,25
-167.291,90
0,00
-117.187,99
-117.187,99
-13.110.226,13
-14.203.950,00
-13.053.131,83
1.150.818,17
-85.985,84
-63.456,58
-91.001,41
-27.544,83
-1.010.442,93
-980.254,00
-997.920,99
-17.666,99
-3.369.856,19
-3.004.223,18
365.633,01
-30.432.246,77
-29.836.499,65
595.747,12
-18.105.182,26
-22.407.910,14
-4.302.727,88
0,00
0,00
0,00
0,00
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
-37.848,67
0,00
0,00
0,00
Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
-37.848,67
0,00
0,00
0,00
-15.129.942,03
-18.105.182,26
-22.407.910,14
-4.302.727,88
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
25
=
Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
26
=
Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen –
(= Zeilen 22 und 25)
-15.129.942,03
-18.105.182,26
-22.407.910,14
-4.302.727,88
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell
345.443,40
105.700,00
376.895,52
271.195,52
28
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
29
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell
30
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
31
=
Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen
(= Zeilen 27, 28, 29, 30)
32
=
Teilergebnis
(= Zeilen 26, 31)
0,00
0,00
0,00
0,00
-2.078.883,54
-2.244.046,00
-2.176.122,59
67.923,41
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.733.440,14
-2.138.346,00
-1.799.227,07
339.118,93
-16.863.382,17
-20.243.528,26
-24.207.137,21
-3.963.608,95
97
Stadt Krefeld
03
Teilfinanzrechnung 2014
Schulträgeraufgaben
lfd.
Nr.
Teilfinanzrechnung
Ergebnis Vorjahr
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
2014
2014
EUR
EUR
EUR
1
2
3
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Vergleich
Ansatz/Ist (Sp 3
./. Sp. 2)
EUR
1
Steuern und ähnliche Abgaben
4
0,00
0,00
0,00
0,00
8.546.906,32
7.996.680,00
4.032.604,16
-3.964.075,84
0,00
0,00
0,00
0,00
1.462.992,80
1.396.790,00
1.470.758,61
73.968,61
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfereinzahlungen
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
202.826,04
183.000,00
128.737,69
-54.262,31
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
110.384,29
111.250,00
146.843,00
35.593,00
7
+
Sonstige Einzahlungen
151.980,97
83.160,00
71.313,86
-11.846,14
8
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
9
=
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
10.475.090,42
9.770.880,00
5.850.257,32
-3.920.622,68
10
-
Personalauszahlungen
-11.949.344,67
-11.423.050,00
-12.092.828,15
-669.778,15
11
-
Versorgungsauszahlungen
12
-
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
0,00
0,00
0,00
0,00
-13.043.245,29
-14.203.950,00
-13.135.793,65
1.068.156,35
13
-
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
-75,47
0,00
-94.005,00
-94.005,00
14
-
Transferauszahlungen
-1.010.442,93
-980.254,00
-997.920,99
-17.666,99
15
-
Sonstige Auszahlungen
-2.031.477,34
-1.838.200,00
-2.447.180,99
-608.980,99
16
=
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-28.034.585,70
-28.445.454,00
-28.767.728,78
-322.274,78
17
=
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
-17.559.495,28
-18.674.574,00
-22.917.471,46
-4.242.897,46
18
+
Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
2.916.580,00
4.260.580,00
8.474.666,79
4.214.086,79
19
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
20
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
21
+
Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
0,00
0,00
0,00
0,00
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
23
=
Summe (investive Einzahlungen)
2.916.580,00
4.260.580,00
8.474.666,79
4.214.086,79
24
-
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
0,00
0,00
0,00
0,00
25
-
Auszahlungen für Baumaßnahmen
0,00
0,00
-1.270.706,26
-1.270.706,26
26
-
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
-812.251,61
-1.367.550,00
-699.100,88
668.449,12
27
-
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
29
-
Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
30
=
Summe (investive Auszahlungen)
-812.251,61
-1.367.550,00
-1.969.807,14
-602.257,14
31
=
Saldo der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
2.104.328,39
2.893.030,00
6.504.859,65
3.611.829,65
98
Stadt Krefeld
Teilergebnisrechnung2014
04
Kultur und Wissenschaft
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ergebnis des
Vorjahr
Fortgeschriebener Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
2014
2014
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Ertrags- und Aufwandsarten
1
Steuern und ähnliche Abgaben
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfererträge
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
7
+
Sonstige ordentliche Erträge
8
+
Aktivierte Eigenleistungen
9
+/-
Bestandsveränderungen
10
=
Ordentliche Erträge
11
-
Personalaufwendungen
12
-
Versorgungsaufwendungen
13
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
14
-
Bilanzielle Abschreibungen
15
-
Transferaufwendungen
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
17
=
Ordentliche Aufwendungen
18
=
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
19
+
20
21
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
23
+
24
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 3 ./. Sp. 2)
0,00
0,00
0,00
0,00
2.543.256,71
1.843.057,97
2.505.637,66
662.579,69
0,00
0,00
0,00
0,00
2.529.421,79
2.754.660,00
2.563.952,95
-190.707,05
98.002,89
347.390,00
88.061,99
-259.328,01
8.087,86
18.070,00
18.505,80
435,80
128.266,68
22.610,00
103.974,60
81.364,60
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
5.307.035,93
4.985.787,97
5.280.133,00
294.345,03
-8.825.904,46
-8.931.570,00
-9.063.605,06
-132.035,06
-77.594,61
0,00
-51.361,16
-51.361,16
-1.832.908,04
-1.534.655,00
-1.763.276,24
-228.621,24
-735.141,21
-234.384,22
-209.196,61
25.187,61
-348.865,19
-269.834,00
-224.175,00
45.659,00
-535.221,51
-739.070,00
-569.120,24
169.949,76
-12.355.635,02
-11.709.513,22
-11.880.734,31
-171.221,09
-7.048.599,09
-6.723.725,25
-6.600.601,31
123.123,94
Finanzerträge
0,00
0,00
0,00
0,00
-
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
=
Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
0,00
0,00
0,00
0,00
-7.048.599,09
-6.723.725,25
-6.600.601,31
123.123,94
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
-
Außerordentliche Aufwendungen
2,00
0,00
0,00
0,00
25
=
Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
2,00
0,00
0,00
0,00
26
=
Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen –
(= Zeilen 22 und 25)
-7.048.597,09
-6.723.725,25
-6.600.601,31
123.123,94
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell
55.719,27
22.810,00
102.720,89
79.910,89
28
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
29
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell
30
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
31
=
32
=
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.429.946,74
-1.638.877,00
-1.558.460,54
80.416,46
0,00
0,00
0,00
0,00
Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen
(= Zeilen 27, 28, 29, 30)
-1.374.227,47
-1.616.067,00
-1.455.739,65
160.327,35
Teilergebnis
(= Zeilen 26, 31)
-8.422.824,56
-8.339.792,25
-8.056.340,96
283.451,29
99
Stadt Krefeld
04
Teilfinanzrechnung 2014
Kultur und Wissenschaft
lfd.
Nr.
Teilfinanzrechnung
Ergebnis Vorjahr
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
2014
2014
EUR
EUR
EUR
1
2
3
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Vergleich
Ansatz/Ist (Sp 3
./. Sp. 2)
EUR
1
Steuern und ähnliche Abgaben
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfereinzahlungen
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
7
+
Sonstige Einzahlungen
8
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
9
=
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
10
-
Personalauszahlungen
11
-
Versorgungsauszahlungen
12
-
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
13
-
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
14
-
15
-
16
=
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
17
=
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
18
+
Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
19
+
20
+
21
4
0,00
0,00
0,00
0,00
2.289.946,44
1.819.100,00
2.267.234,44
448.134,44
0,00
0,00
0,00
0,00
2.637.440,98
2.754.660,00
2.459.237,17
-295.422,83
101.923,82
347.390,00
89.630,93
-257.759,07
8.269,90
18.070,00
17.585,10
-484,90
16.715,15
7.970,00
16.091,68
8.121,68
0,00
0,00
0,00
0,00
5.054.296,29
4.947.190,00
4.849.779,32
-97.410,68
-8.777.666,48
-8.607.890,00
-8.789.810,08
-181.920,08
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.794.022,41
-1.534.655,00
-1.830.134,08
-295.479,08
0,00
0,00
0,00
0,00
Transferauszahlungen
-348.865,19
-269.834,00
-224.175,00
45.659,00
Sonstige Auszahlungen
-350.051,38
-511.130,00
-386.293,32
124.836,68
-11.270.605,46
-10.923.509,00
-11.230.412,48
-306.903,48
-6.216.309,17
-5.976.319,00
-6.380.633,16
-404.314,16
10.000,00
0,00
0,00
0,00
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
+
Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
0,00
0,00
0,00
0,00
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
23
=
Summe (investive Einzahlungen)
10.000,00
0,00
0,00
0,00
24
-
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
0,00
0,00
0,00
0,00
25
-
Auszahlungen für Baumaßnahmen
0,00
0,00
0,00
0,00
26
-
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
-268.194,03
-932.690,00
-268.070,73
664.619,27
27
-
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
-50.000,00
-50.000,00
0,00
50.000,00
29
-
Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
30
=
Summe (investive Auszahlungen)
-318.194,03
-982.690,00
-268.070,73
714.619,27
31
=
Saldo der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
-308.194,03
-982.690,00
-268.070,73
714.619,27
100
Stadt Krefeld
Teilergebnisrechnung 2014
05
Soziale Leistungen
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ergebnis des
Vorjahr
Fortgeschriebener Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
2014
2014
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Ertrags- und Aufwandsarten
1
Steuern und ähnliche Abgaben
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 3 ./. Sp. 2)
13.008.250,57
11.410.000,00
10.609.567,76
-800.432,24
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
1.464.783,25
1.246.281,32
1.703.258,94
456.977,62
3
+
Sonstige Transfererträge
6.511.174,36
6.809.140,00
5.924.887,30
-884.252,70
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
192.610,64
267.140,00
202.134,14
-65.005,86
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
55.034,40
52.340,00
55.034,40
2.694,40
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
48.084.825,03
49.372.450,00
55.712.740,99
6.340.290,99
7
+
Sonstige ordentliche Erträge
495.676,98
70.070,00
1.855.135,37
1.785.065,37
8
+
Aktivierte Eigenleistungen
0,00
0,00
0,00
0,00
9
+/-
Bestandsveränderungen
0,00
0,00
0,00
0,00
10
=
Ordentliche Erträge
69.812.355,23
69.227.421,32
76.062.758,90
6.835.337,58
11
-
Personalaufwendungen
-11.286.442,33
-12.558.030,00
-13.926.660,00
-1.368.630,00
12
-
Versorgungsaufwendungen
-761.692,61
0,00
-545.323,49
-545.323,49
13
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
-4.562.614,16
-4.341.140,00
-4.830.330,00
-489.190,00
14
-
Bilanzielle Abschreibungen
-2.944.048,90
-3.977.596,69
-4.608.513,77
-630.917,08
15
-
Transferaufwendungen
-61.294.990,44
-57.942.807,00
-65.720.565,76
-7.777.758,76
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
17
=
Ordentliche Aufwendungen
18
=
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
19
+
Finanzerträge
20
-
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
21
=
Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
23
+
24
-70.241.937,52
-68.089.270,00
-72.173.430,11
-4.084.160,11
-151.091.725,96
-146.908.843,69
-161.804.823,13
-14.895.979,44
-81.279.370,73
-77.681.422,37
-85.742.064,23
-8.060.641,86
6.786,44
8.450,00
6.786,44
-1.663,56
0,00
0,00
0,00
0,00
6.786,44
8.450,00
6.786,44
-1.663,56
-81.272.584,29
-77.672.972,37
-85.735.277,79
-8.062.305,42
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
25
=
Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
26
=
Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen –
(= Zeilen 22 und 25)
-81.272.584,29
-77.672.972,37
-85.735.277,79
-8.062.305,42
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell
842.301,30
502.580,00
1.316.646,33
814.066,33
28
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
29
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell
30
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
31
=
Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen
(= Zeilen 27, 28, 29, 30)
32
=
Teilergebnis
(= Zeilen 26, 31)
0,00
0,00
0,00
0,00
-6.926.647,23
-5.663.008,47
-7.872.151,64
-2.209.143,17
0,00
0,00
0,00
0,00
-6.084.345,93
-5.160.428,47
-6.555.505,31
-1.395.076,84
-87.356.930,22
-82.833.400,84
-92.290.783,10
-9.457.382,26
101
Stadt Krefeld
05
Teilfinanzrechnung 2014
Soziale Leistungen
lfd.
Nr.
Teilfinanzrechnung
Ergebnis Vorjahr
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
2014
2014
EUR
EUR
EUR
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Vergleich
Ansatz/Ist (Sp 3
./. Sp. 2)
EUR
1
1
Steuern und ähnliche Abgaben
2
3
4
12.944.421,93
11.410.000,00
10.545.739,12
-864.260,88
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
1.561.224,57
1.239.560,00
1.723.179,89
483.619,89
3
+
Sonstige Transfereinzahlungen
2.804.906,49
6.809.140,00
3.232.115,14
-3.577.024,86
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
169.952,75
267.140,00
202.464,49
-64.675,51
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
55.034,40
52.340,00
55.034,40
2.694,40
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
49.996.317,63
49.372.450,00
52.959.698,63
3.587.248,63
7
+
Sonstige Einzahlungen
8
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
9
=
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
10
-
Personalauszahlungen
11
-
Versorgungsauszahlungen
12
-
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
13
-
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
14
-
15
-
16
=
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
17
=
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
18
+
Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
19
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
20
+
21
3.649,26
6.240,00
1.159,41
-5.080,59
65.062,39
8.450,00
5.739,90
-2.710,10
67.600.569,42
69.165.320,00
68.725.130,98
-440.189,02
-10.954.768,23
-10.582.290,00
-11.576.892,46
-994.602,46
0,00
0,00
0,00
0,00
-4.584.616,44
-4.341.140,00
-4.808.131,56
-466.991,56
0,00
0,00
0,00
0,00
Transferauszahlungen
-61.484.961,56
-57.942.807,00
-65.750.888,48
-7.808.081,48
Sonstige Auszahlungen
-70.594.942,67
-68.089.270,00
-67.034.735,23
1.054.534,77
-147.619.288,90
-140.955.507,00
-149.170.647,73
-8.215.140,73
-80.018.719,48
-71.790.187,00
-80.445.516,75
-8.655.329,75
0,00
0,00
0,00
0,00
1.700,00
0,00
0,00
0,00
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
+
Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
0,00
0,00
0,00
0,00
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
104.708,63
111.000,00
79.200,76
-31.799,24
23
=
Summe (investive Einzahlungen)
106.408,63
111.000,00
79.200,76
-31.799,24
24
-
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
0,00
0,00
0,00
0,00
25
-
Auszahlungen für Baumaßnahmen
0,00
0,00
0,00
0,00
26
-
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
-46.846,21
-45.750,00
-55.938,30
-10.188,30
27
-
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
29
-
Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
30
=
Summe (investive Auszahlungen)
-46.846,21
-45.750,00
-55.938,30
-10.188,30
31
=
Saldo der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
59.562,42
65.250,00
23.262,46
-41.987,54
102
Stadt Krefeld
Teilergebnisrechnung 2014
06
Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ergebnis des
Vorjahr
Fortgeschriebener Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
2014
2014
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Ertrags- und Aufwandsarten
1
Steuern und ähnliche Abgaben
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 3 ./. Sp. 2)
0,00
0,00
0,00
0,00
23.735.208,71
27.778.267,04
25.482.897,59
-2.295.369,45
Sonstige Transfererträge
1.971.156,87
1.953.670,00
2.185.287,16
231.617,16
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
4.826.664,06
4.525.610,00
5.415.446,35
889.836,35
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
747.321,13
616.330,00
766.674,80
150.344,80
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
1.629.154,74
1.603.840,00
2.148.870,62
545.030,62
7
+
Sonstige ordentliche Erträge
537.985,43
201.740,00
416.895,03
215.155,03
8
+
Aktivierte Eigenleistungen
61.340,05
50.000,00
8.465,90
-41.534,10
9
+/-
Bestandsveränderungen
0,00
0,00
0,00
0,00
10
=
Ordentliche Erträge
11
-
Personalaufwendungen
12
-
Versorgungsaufwendungen
13
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
14
-
Bilanzielle Abschreibungen
15
-
Transferaufwendungen
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
17
=
Ordentliche Aufwendungen
18
=
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
19
+
Finanzerträge
20
-
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
21
=
Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
23
+
24
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
4
5
33.508.830,99
36.729.457,04
36.424.537,45
-304.919,59
-32.376.982,26
-32.970.960,00
-36.099.745,33
-3.128.785,33
-371.927,97
0,00
-270.293,69
-270.293,69
-3.622.054,12
-5.539.640,00
-4.969.708,74
569.931,26
-395.513,45
-683.072,69
-688.687,29
-5.614,60
-68.574.165,80
-61.986.277,00
-71.444.778,12
-9.458.501,12
-1.061.260,94
-1.751.700,00
-934.140,67
817.559,33
-106.401.904,54
-102.931.649,69
-114.407.353,84
-11.475.704,15
-72.893.073,55
-66.202.192,65
-77.982.816,39
-11.780.623,74
3.984,97
4.100,00
3.976,86
-123,14
0,00
0,00
-27,19
-27,19
3.984,97
4.100,00
3.949,67
-150,33
-72.889.088,58
-66.198.092,65
-77.978.866,72
-11.780.774,07
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
25
=
Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
26
=
Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen –
(= Zeilen 22 und 25)
-72.889.088,58
-66.198.092,65
-77.978.866,72
-11.780.774,07
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell
1.250.635,24
126.000,00
1.244.427,13
1.118.427,13
28
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
29
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell
30
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
31
=
Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen
(= Zeilen 27, 28, 29, 30)
32
=
Teilergebnis
(= Zeilen 26, 31)
0,00
0,00
0,00
0,00
-3.230.344,04
-3.782.981,54
-3.430.362,97
352.618,57
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.979.708,80
-3.656.981,54
-2.185.935,84
1.471.045,70
-74.868.797,38
-69.855.074,19
-80.164.802,56
-10.309.728,37
103
Stadt Krefeld
06
Teilfinanzrechnung 2014
Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
lfd.
Nr.
Teilfinanzrechnung
Ergebnis Vorjahr
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
2014
2014
EUR
EUR
EUR
1
2
3
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Vergleich
Ansatz/Ist (Sp 3
./. Sp. 2)
EUR
1
Steuern und ähnliche Abgaben
4
0,00
0,00
0,00
0,00
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
25.130.197,52
27.766.350,00
25.889.215,53
-1.877.134,47
3
+
Sonstige Transfereinzahlungen
2.032.050,66
1.953.670,00
2.110.625,63
156.955,63
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
4.867.189,75
4.525.610,00
5.302.251,30
776.641,30
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
7
+
Sonstige Einzahlungen
8
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
9
=
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
10
-
Personalauszahlungen
11
-
Versorgungsauszahlungen
12
-
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
13
-
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
14
-
Transferauszahlungen
15
-
Sonstige Auszahlungen
16
=
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
17
=
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
18
+
Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
19
+
20
+
21
726.047,62
616.330,00
711.122,29
94.792,29
1.583.837,11
1.603.840,00
2.307.187,69
703.347,69
175.298,71
95.250,00
139.386,75
44.136,75
24.628,60
4.100,00
2.808,35
-1.291,65
34.539.249,97
36.565.150,00
36.462.597,54
-102.552,46
-32.162.517,74
-32.108.250,00
-34.753.281,78
-2.645.031,78
0,00
0,00
0,00
0,00
-4.067.904,50
-5.539.640,00
-3.746.891,16
1.792.748,84
0,00
0,00
-27,19
-27,19
-67.340.920,91
-61.986.277,00
-70.117.424,91
-8.131.147,91
-562.278,23
-1.138.060,00
-558.598,10
579.461,90
-104.133.621,38
-100.772.227,00
-109.176.223,14
-8.403.996,14
-69.594.371,41
-64.207.077,00
-72.713.625,60
-8.506.548,60
10.490,00
0,00
104.742,91
104.742,91
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
+
Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
0,00
0,00
0,00
0,00
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
38.950,24
39.000,00
19.475,12
-19.524,88
23
=
Summe (investive Einzahlungen)
49.440,24
39.000,00
124.218,03
85.218,03
24
-
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
0,00
0,00
0,00
0,00
25
-
Auszahlungen für Baumaßnahmen
-311.389,34
-610.000,00
-306.346,13
303.653,87
26
-
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
-548.429,17
-663.810,00
-434.202,20
229.607,80
27
-
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
29
-
Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
30
=
Summe (investive Auszahlungen)
-859.818,51
-1.273.810,00
-740.548,33
533.261,67
31
=
Saldo der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
-810.378,27
-1.234.810,00
-616.330,30
618.479,70
104
Stadt Krefeld
Teilergebnisrechnung 2014
07
Gesundheitsdienste
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ergebnis des
Vorjahr
Fortgeschriebener Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
2014
2014
EUR
EUR
EUR
Ertrags- und Aufwandsarten
1
1
Steuern und ähnliche Abgaben
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfererträge
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
7
+
Sonstige ordentliche Erträge
8
+
Aktivierte Eigenleistungen
2
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 3 ./. Sp. 2)
EUR
3
4
0,00
0,00
0,00
0,00
328,48
11.250,00
1.473,98
-9.776,02
0,00
0,00
0,00
0,00
431.947,40
725.780,00
444.986,19
-280.793,81
163,38
500,00
107,51
-392,49
184.346,56
183.260,00
184.822,49
1.562,49
97.611,77
0,00
97.271,11
97.271,11
0,00
0,00
0,00
0,00
9
+/-
Bestandsveränderungen
10
=
Ordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
714.397,59
920.790,00
728.661,28
-192.128,72
11
-
Personalaufwendungen
-2.226.443,21
-2.106.870,00
-2.404.293,03
-297.423,03
12
-
Versorgungsaufwendungen
-167.896,14
-155.640,00
-186.023,77
-30.383,77
13
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
14
-
Bilanzielle Abschreibungen
-97.740,48
-136.250,00
-96.983,37
39.266,63
-9.378,20
-16.926,90
-6.559,76
10.367,14
15
-
Transferaufwendungen
-878.347,60
-862.858,00
-865.246,42
-2.388,42
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
-29.384,41
-39.220,00
-17.880,55
21.339,45
17
=
Ordentliche Aufwendungen
-3.409.190,04
-3.317.764,90
-3.576.986,90
-259.222,00
18
=
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
-2.694.792,45
-2.396.974,90
-2.848.325,62
-451.350,72
19
+
Finanzerträge
0,00
0,00
0,00
0,00
20
-
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
21
=
Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
0,00
0,00
0,00
0,00
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
-2.694.792,45
-2.396.974,90
-2.848.325,62
-451.350,72
23
+
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
24
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
25
=
Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
26
=
Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen –
(= Zeilen 22 und 25)
-2.694.792,45
-2.396.974,90
-2.848.325,62
-451.350,72
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell
68.366,79
115.250,00
54.341,84
-60.908,16
28
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
0,00
0,00
0,00
0,00
29
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell
-663.443,42
-823.232,66
-648.363,30
174.869,36
30
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
0,00
0,00
0,00
0,00
31
=
Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen
(= Zeilen 27, 28, 29, 30)
-595.076,63
-707.982,66
-594.021,46
113.961,20
32
=
Teilergebnis
(= Zeilen 26, 31)
-3.289.869,08
-3.104.957,56
-3.442.347,08
-337.389,52
105
Stadt Krefeld
07
Teilfinanzrechnung 2014
Gesundheitsdienste
lfd.
Nr.
Teilfinanzrechnung
Ergebnis Vorjahr
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
2014
2014
EUR
EUR
EUR
1
2
3
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Vergleich
Ansatz/Ist (Sp 3
./. Sp. 2)
EUR
1
Steuern und ähnliche Abgaben
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfereinzahlungen
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
7
+
Sonstige Einzahlungen
8
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
9
=
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
10
-
Personalauszahlungen
4
0,00
0,00
0,00
0,00
88,15
11.250,00
1.250,00
-10.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
450.923,37
725.780,00
413.950,15
-311.829,85
163,38
500,00
107,51
-392,49
184.622,37
183.260,00
184.822,48
1.562,48
122,45
0,00
311,17
311,17
0,00
0,00
0,00
0,00
635.919,72
920.790,00
600.441,31
-320.348,69
-2.096.797,03
-1.931.640,00
-2.203.115,50
-271.475,50
-137.938,69
-155.640,00
-140.979,24
14.660,76
-96.250,28
-136.250,00
-96.454,77
39.795,23
0,00
0,00
0,00
0,00
11
-
Versorgungsauszahlungen
12
-
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
13
-
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
14
-
Transferauszahlungen
-878.347,60
-862.858,00
-865.246,42
-2.388,42
15
-
Sonstige Auszahlungen
-15.948,12
-39.220,00
-21.850,13
17.369,87
16
=
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-3.225.281,72
-3.125.608,00
-3.327.646,06
-202.038,06
17
=
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
-2.589.362,00
-2.204.818,00
-2.727.204,75
-522.386,75
18
+
Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
0,00
0,00
0,00
0,00
19
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
20
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
21
+
Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
0,00
0,00
0,00
0,00
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
23
=
Summe (investive Einzahlungen)
0,00
0,00
0,00
0,00
24
-
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
0,00
0,00
0,00
0,00
25
-
Auszahlungen für Baumaßnahmen
0,00
0,00
0,00
0,00
26
-
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
-11.275,93
-12.840,00
-304,32
12.535,68
27
-
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
29
-
Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
30
=
Summe (investive Auszahlungen)
-11.275,93
-12.840,00
-304,32
12.535,68
31
=
Saldo der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
-11.275,93
-12.840,00
-304,32
12.535,68
106
Stadt Krefeld
Teilergebnisrechnung 2014
08
Sportförderung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ergebnis des
Vorjahr
Fortgeschriebener Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
2014
2014
EUR
EUR
EUR
Ertrags- und Aufwandsarten
1
1
Steuern und ähnliche Abgaben
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfererträge
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
7
+
Sonstige ordentliche Erträge
8
+
Aktivierte Eigenleistungen
9
+/-
Bestandsveränderungen
10
=
Ordentliche Erträge
11
-
Personalaufwendungen
12
-
Versorgungsaufwendungen
13
-
14
-
15
-
Transferaufwendungen
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
17
=
Ordentliche Aufwendungen
18
=
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
19
+
Finanzerträge
20
-
21
=
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
23
+
24
2
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 3 ./. Sp. 2)
EUR
3
4
0,00
0,00
0,00
0,00
472.600,45
435.101,15
580.093,68
144.992,53
0,00
0,00
0,00
0,00
553.489,94
1.234.460,00
930.358,53
-304.101,47
1.196.767,65
668.600,00
621.812,22
-46.787,78
5.286,05
0,00
22.349,79
22.349,79
334.714,46
190.380,00
504.677,51
314.297,51
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.562.858,55
2.528.541,15
2.659.291,73
130.750,58
-4.228.247,39
-4.247.740,00
-4.269.567,72
-21.827,72
-19.213,61
0,00
-13.462,96
-13.462,96
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
-3.325.035,18
-3.604.790,00
-3.224.741,44
380.048,56
Bilanzielle Abschreibungen
-2.685.198,05
-2.563.317,27
-2.681.196,81
-117.879,54
-261.062,97
-270.650,00
-211.414,13
59.235,87
-659.583,63
-234.280,00
-332.534,92
-98.254,92
-11.178.340,83
-10.920.777,27
-10.732.917,98
187.859,29
-8.615.482,28
-8.392.236,12
-8.073.626,25
318.609,87
0,00
0,00
0,00
0,00
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
-112.240,63
-39.800,00
-39.791,04
8,96
Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
-112.240,63
-39.800,00
-39.791,04
8,96
-8.727.722,91
-8.432.036,12
-8.113.417,29
318.618,83
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
25
=
Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
26
=
Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen –
(= Zeilen 22 und 25)
-8.727.722,91
-8.432.036,12
-8.113.417,29
318.618,83
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell
229.185,74
235.910,00
204.130,75
-31.779,25
28
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
0,00
0,00
0,00
0,00
29
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell
-966.705,28
-930.441,67
-1.031.179,15
-100.737,48
30
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
0,00
0,00
0,00
0,00
31
=
Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen
(= Zeilen 27, 28, 29, 30)
-737.519,54
-694.531,67
-827.048,40
-132.516,73
32
=
Teilergebnis
(= Zeilen 26, 31)
-9.465.242,45
-9.126.567,79
-8.940.465,69
186.102,10
107
Stadt Krefeld
08
Teilfinanzrechnung 2014
Sportförderung
lfd.
Nr.
Teilfinanzrechnung
Ergebnis Vorjahr
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
2014
2014
EUR
EUR
EUR
1
2
3
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Vergleich
Ansatz/Ist (Sp 3
./. Sp. 2)
EUR
1
Steuern und ähnliche Abgaben
4
0,00
0,00
0,00
0,00
637.478,00
0,00
613.816,00
613.816,00
0,00
0,00
0,00
0,00
579.230,27
1.234.460,00
901.668,48
-332.791,52
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfereinzahlungen
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
1.199.071,66
668.600,00
626.788,50
-41.811,50
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
5.286,05
0,00
20.047,31
20.047,31
7
+
Sonstige Einzahlungen
2.951,53
190.380,00
5.177,94
-185.202,06
8
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
9
=
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
10
-
Personalauszahlungen
11
-
Versorgungsauszahlungen
12
-
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
13
-
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
14
-
15
-
16
=
17
0,00
0,00
0,00
0,00
2.424.017,51
2.093.440,00
2.167.498,23
74.058,23
-4.215.968,33
-4.112.760,00
-4.211.647,18
-98.887,18
0,00
0,00
0,00
0,00
-3.507.467,85
-3.604.790,00
-3.015.797,92
588.992,08
-88.171,51
-39.800,00
-109.868,04
-70.068,04
Transferauszahlungen
-251.287,97
-270.650,00
-221.164,84
49.485,16
Sonstige Auszahlungen
-144.955,30
-234.280,00
-450.603,55
-216.323,55
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-8.207.850,96
-8.262.280,00
-8.009.081,53
253.198,47
=
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
-5.783.833,45
-6.168.840,00
-5.841.583,30
327.256,70
18
+
Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
22.194,84
0,00
225,72
225,72
19
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
0,00
0,00
385.050,00
385.050,00
20
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
21
+
Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
0,00
0,00
0,00
0,00
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
23
=
Summe (investive Einzahlungen)
22.194,84
0,00
385.275,72
385.275,72
24
-
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
0,00
0,00
0,00
0,00
25
-
Auszahlungen für Baumaßnahmen
-143.377,22
0,00
-2.801,05
-2.801,05
26
-
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
-4.143,21
-56.040,00
-4.390,69
51.649,31
27
-
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
29
-
Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
30
=
Summe (investive Auszahlungen)
-147.520,43
-56.040,00
-7.191,74
48.848,26
31
=
Saldo der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
-125.325,59
-56.040,00
378.083,98
434.123,98
108
Stadt Krefeld
Teilergebnisrechnung 2014
09
Räuml.Planung u.Entwickl.,Geoinformation
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ergebnis des
Vorjahr
Fortgeschriebener Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
2014
2014
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Ertrags- und Aufwandsarten
1
Steuern und ähnliche Abgaben
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfererträge
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
7
+
Sonstige ordentliche Erträge
8
+
Aktivierte Eigenleistungen
9
+/-
Bestandsveränderungen
10
=
Ordentliche Erträge
11
-
Personalaufwendungen
12
-
Versorgungsaufwendungen
13
-
14
-
15
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 3 ./. Sp. 2)
0,00
0,00
0,00
0,00
200.545,26
1.301.616,12
148.975,03
-1.152.641,09
0,00
0,00
0,00
0,00
344.049,06
624.035,12
447.389,89
-176.645,23
184,00
0,00
173,70
173,70
20.411,63
500.000,00
30.568,48
-469.431,52
119.617,73
0,00
157.315,40
157.315,40
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
684.807,68
2.425.651,24
784.422,50
-1.641.228,74
-4.788.509,89
-4.970.170,00
-5.335.477,69
-365.307,69
-117.111,97
0,00
-79.790,88
-79.790,88
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
-83.634,15
-540.810,00
-99.403,10
441.406,90
Bilanzielle Abschreibungen
-60.849,20
-142.610,03
-46.536,46
96.073,57
-
Transferaufwendungen
-79.017,17
0,00
-65.478,89
-65.478,89
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
-267.329,56
-2.253.510,00
-135.106,17
2.118.403,83
17
=
Ordentliche Aufwendungen
-5.396.451,94
-7.907.100,03
-5.761.793,19
2.145.306,84
18
=
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
-4.711.644,26
-5.481.448,79
-4.977.370,69
504.078,10
19
+
Finanzerträge
0,00
0,00
0,00
0,00
20
-
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
21
=
Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
0,00
0,00
0,00
0,00
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
-4.711.644,26
-5.481.448,79
-4.977.370,69
504.078,10
23
+
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
24
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
25
=
Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
26
=
Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen –
(= Zeilen 22 und 25)
-4.711.644,26
-5.481.448,79
-4.977.370,69
504.078,10
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell
90.486,18
498.630,00
92.179,86
-406.450,14
28
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
29
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell
30
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
31
=
32
=
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.818.932,05
-2.184.743,89
-1.921.472,64
263.271,25
0,00
0,00
0,00
0,00
Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen
(= Zeilen 27, 28, 29, 30)
-1.728.445,87
-1.686.113,89
-1.829.292,78
-143.178,89
Teilergebnis
(= Zeilen 26, 31)
-6.440.090,13
-7.167.562,68
-6.806.663,47
360.899,21
109
Stadt Krefeld
09
Teilfinanzrechnung 2014
Räuml.Planung u.Entwickl.,Geoinformation
lfd.
Nr.
Teilfinanzrechnung
Ergebnis Vorjahr
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
2014
2014
EUR
EUR
EUR
1
2
3
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Vergleich
Ansatz/Ist (Sp 3
./. Sp. 2)
EUR
1
Steuern und ähnliche Abgaben
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfereinzahlungen
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
7
+
Sonstige Einzahlungen
8
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
9
=
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
10
-
Personalauszahlungen
4
0,00
0,00
0,00
0,00
186.561,00
1.297.200,00
145.134,00
-1.152.066,00
0,00
0,00
0,00
0,00
345.091,78
603.880,00
429.856,65
-174.023,35
184,00
0,00
173,70
173,70
15.435,00
500.000,00
41.501,00
-458.499,00
269,44
0,00
55,20
55,20
0,00
0,00
0,00
0,00
547.541,22
2.401.080,00
616.720,55
-1.784.359,45
-4.696.185,85
-4.624.020,00
-4.900.414,94
-276.394,94
11
-
Versorgungsauszahlungen
12
-
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
0,00
0,00
0,00
0,00
-77.305,60
-540.810,00
-104.045,29
436.764,71
13
-
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
14
-
Transferauszahlungen
-107.616,63
0,00
-65.478,89
-65.478,89
15
-
Sonstige Auszahlungen
-241.927,82
-2.253.510,00
-156.520,32
2.096.989,68
16
=
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-5.123.035,90
-7.418.340,00
-5.226.459,44
2.191.880,56
17
=
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
-4.575.494,68
-5.017.260,00
-4.609.738,89
407.521,11
18
+
Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
283.170,48
4.639.580,00
760.606,00
-3.878.974,00
19
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
3.100,00
0,00
0,00
0,00
20
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
21
+
Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
0,00
1.099.370,00
0,00
-1.099.370,00
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
201.022,52
0,00
0,00
0,00
23
=
Summe (investive Einzahlungen)
487.293,00
5.738.950,00
760.606,00
-4.978.344,00
24
-
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
-91.776,00
-97.000,00
-91.594,00
5.406,00
25
-
Auszahlungen für Baumaßnahmen
0,00
-7.898.850,00
0,00
7.898.850,00
26
-
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
-74.447,93
-48.650,00
-2.258,37
46.391,63
27
-
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
29
-
Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
30
=
Summe (investive Auszahlungen)
-166.223,93
-8.044.500,00
-93.852,37
7.950.647,63
31
=
Saldo der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
321.069,07
-2.305.550,00
666.753,63
2.972.303,63
110
Stadt Krefeld
Teilergebnisrechnung 2014
10
Bauen und Wohnen
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ergebnis des
Vorjahr
Fortgeschriebener Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
2014
2014
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Ertrags- und Aufwandsarten
1
Steuern und ähnliche Abgaben
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfererträge
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
7
+
Sonstige ordentliche Erträge
8
+
Aktivierte Eigenleistungen
9
+/-
Bestandsveränderungen
10
=
Ordentliche Erträge
11
-
Personalaufwendungen
12
-
Versorgungsaufwendungen
13
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
14
-
Bilanzielle Abschreibungen
15
-
Transferaufwendungen
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
17
=
Ordentliche Aufwendungen
18
=
19
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 3 ./. Sp. 2)
0,00
0,00
0,00
0,00
17.186,02
20.504,80
2.207,42
-18.297,38
0,00
0,00
0,00
0,00
3.627.080,64
1.926.290,00
3.159.017,90
1.232.727,90
0,00
0,00
0,00
0,00
25.937,78
17.740,00
20.607,60
2.867,60
134.691,53
104.410,00
150.521,56
46.111,56
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3.804.895,97
2.068.944,80
3.332.354,48
1.263.409,68
-2.835.279,35
-3.077.040,00
-3.077.979,30
-939,30
-79.526,02
0,00
-53.774,77
-53.774,77
-1.459,92
-3.030,00
-12.099,79
-9.069,79
-65.859,85
-39.327,48
-43.400,07
-4.072,59
0,00
-40.000,00
0,00
40.000,00
-40.485,76
-60.470,00
-30.931,05
29.538,95
-3.022.610,90
-3.219.867,48
-3.218.184,98
1.682,50
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
782.285,07
-1.150.922,68
114.169,50
1.265.092,18
+
Finanzerträge
146.084,46
346.980,00
674.050,25
327.070,25
20
-
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
21
=
Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
146.084,46
346.980,00
674.050,25
327.070,25
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
928.369,53
-803.942,68
788.219,75
1.592.162,43
23
+
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
24
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
25
=
Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
26
=
Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen –
(= Zeilen 22 und 25)
928.369,53
-803.942,68
788.219,75
1.592.162,43
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell
0,00
0,00
8,53
8,53
28
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
29
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell
30
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
31
=
Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen
(= Zeilen 27, 28, 29, 30)
32
=
Teilergebnis
(= Zeilen 26, 31)
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.039.004,81
-1.189.756,79
-1.168.542,09
21.214,70
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.039.004,81
-1.189.756,79
-1.168.533,56
21.223,23
-110.635,28
-1.993.699,47
-380.313,81
1.613.385,66
111
Stadt Krefeld
10
Teilfinanzrechnung 2014
Bauen und Wohnen
lfd.
Nr.
Teilfinanzrechnung
Ergebnis Vorjahr
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
2014
2014
EUR
EUR
EUR
1
2
3
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Vergleich
Ansatz/Ist (Sp 3
./. Sp. 2)
EUR
1
4
Steuern und ähnliche Abgaben
0,00
0,00
0,00
0,00
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
0,00
20.000,00
0,00
-20.000,00
3
+
Sonstige Transfereinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
3.101.438,72
1.926.290,00
3.657.074,78
1.730.784,78
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
608,60
0,00
0,00
0,00
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
25.937,78
17.740,00
20.607,60
2.867,60
7
+
Sonstige Einzahlungen
49.675,03
35.350,00
42.070,22
6.720,22
8
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
9
=
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
10
-
Personalauszahlungen
11
-
Versorgungsauszahlungen
12
-
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
13
-
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
14
-
Transferauszahlungen
15
-
Sonstige Auszahlungen
16
=
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
17
=
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
18
+
19
20
0,00
346.980,00
0,00
-346.980,00
3.177.660,13
2.346.360,00
3.719.752,60
1.373.392,60
-2.741.991,21
-2.813.950,00
-2.818.855,97
-4.905,97
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.459,92
-3.030,00
-12.099,79
-9.069,79
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-40.000,00
0,00
40.000,00
-36.650,01
-60.470,00
-28.447,92
32.022,08
-2.780.101,14
-2.917.450,00
-2.859.403,68
58.046,32
397.558,99
-571.090,00
860.348,92
1.431.438,92
Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
0,00
0,00
0,00
0,00
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
21
+
Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
0,00
0,00
0,00
0,00
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
338.229,44
146.000,00
223.869,41
77.869,41
23
=
Summe (investive Einzahlungen)
338.229,44
146.000,00
223.869,41
77.869,41
24
-
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
0,00
0,00
0,00
0,00
25
-
Auszahlungen für Baumaßnahmen
0,00
0,00
0,00
0,00
26
-
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
-18.527,43
-11.750,00
-1.520,41
10.229,59
27
-
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
29
-
Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
30
=
Summe (investive Auszahlungen)
-18.527,43
-11.750,00
-1.520,41
10.229,59
31
=
Saldo der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
319.702,01
134.250,00
222.349,00
88.099,00
112
Stadt Krefeld
Teilergebnisrechnung 2014
11
Ver- und Entsorgung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ergebnis des
Vorjahr
Fortgeschriebener Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
2014
2014
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Ertrags- und Aufwandsarten
1
Steuern und ähnliche Abgaben
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 3 ./. Sp. 2)
0,00
0,00
34.758,42
34.758,42
1.684,50
235,04
903,13
668,09
0,00
0,00
0,00
0,00
32.654.009,34
35.178.992,00
32.735.874,46
-2.443.117,54
0,00
0,00
0,00
0,00
5.404.630,01
1.258.000,00
5.806.429,01
4.548.429,01
32.777,92
100,00
32.598,76
32.498,76
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Ordentliche Erträge
38.093.101,77
36.437.327,04
38.610.563,78
2.173.236,74
Personalaufwendungen
-1.039.502,54
-1.141.110,00
-1.183.272,63
-42.162,63
-45.116,51
0,00
-31.650,35
-31.650,35
-32.785.362,53
-34.024.800,00
-32.568.948,71
1.455.851,29
-23.111,28
-34.554,07
-20.750,06
13.804,01
0,00
0,00
0,00
0,00
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfererträge
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
7
+
Sonstige ordentliche Erträge
8
+
Aktivierte Eigenleistungen
9
+/-
Bestandsveränderungen
10
=
11
-
12
-
Versorgungsaufwendungen
13
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
14
-
Bilanzielle Abschreibungen
15
-
Transferaufwendungen
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
17
=
Ordentliche Aufwendungen
18
=
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
19
+
20
21
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
23
+
24
-4.323.769,32
-154.750,00
-4.954.397,43
-4.799.647,43
-38.216.862,18
-35.355.214,07
-38.759.019,18
-3.403.805,11
-123.760,41
1.082.112,97
-148.455,40
-1.230.568,37
Finanzerträge
0,00
0,00
0,00
0,00
-
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
=
Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
0,00
0,00
0,00
0,00
-123.760,41
1.082.112,97
-148.455,40
-1.230.568,37
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
25
=
Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
26
=
Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen –
(= Zeilen 22 und 25)
-123.760,41
1.082.112,97
-148.455,40
-1.230.568,37
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell
1.147.535,93
96.390,00
1.144.099,21
1.047.709,21
28
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
29
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell
30
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
31
=
32
=
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.316.097,26
-1.593.051,20
-1.563.457,47
29.593,73
0,00
0,00
0,00
0,00
Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen
(= Zeilen 27, 28, 29, 30)
-168.561,33
-1.496.661,20
-419.358,26
1.077.302,94
Teilergebnis
(= Zeilen 26, 31)
-292.321,74
-414.548,23
-567.813,66
-153.265,43
113
Stadt Krefeld
11
Teilfinanzrechnung 2014
Ver- und Entsorgung
lfd.
Nr.
Teilfinanzrechnung
Ergebnis Vorjahr
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
2014
2014
EUR
EUR
EUR
1
2
3
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Vergleich
Ansatz/Ist (Sp 3
./. Sp. 2)
EUR
1
4
Steuern und ähnliche Abgaben
0,00
0,00
0,00
0,00
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
3
+
Sonstige Transfereinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
31.686.793,26
33.578.992,00
31.234.934,49
-2.344.057,51
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
7
+
Sonstige Einzahlungen
8
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
9
=
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
37.075.955,83
34.837.092,00
36.814.817,80
1.977.725,80
10
-
Personalauszahlungen
-1.020.794,44
-1.008.420,00
-1.050.103,30
-41.683,30
11
-
Versorgungsauszahlungen
12
-
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
13
-
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
14
-
Transferauszahlungen
15
-
Sonstige Auszahlungen
16
=
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
17
=
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
18
+
19
20
0,00
0,00
0,00
0,00
5.356.222,20
1.258.000,00
5.579.846,48
4.321.846,48
32.940,37
100,00
36,83
-63,17
0,00
0,00
0,00
0,00
-32.710.815,57
-34.024.800,00
-32.604.689,34
1.420.110,66
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-54.900,32
-154.750,00
-55.111,04
99.638,96
-33.786.510,33
-35.187.970,00
-33.709.903,68
1.478.066,32
3.289.445,50
-350.878,00
3.104.914,12
3.455.792,12
Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
0,00
0,00
0,00
0,00
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
0,00
0,00
2.912,00
2.912,00
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
21
+
Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
0,00
0,00
0,00
0,00
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
23
=
Summe (investive Einzahlungen)
0,00
0,00
2.912,00
2.912,00
24
-
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
0,00
0,00
0,00
0,00
25
-
Auszahlungen für Baumaßnahmen
0,00
0,00
0,00
0,00
26
-
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
-52.555,50
-69.650,00
-15.673,42
53.976,58
27
-
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
29
-
Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
30
=
Summe (investive Auszahlungen)
-52.555,50
-69.650,00
-15.673,42
53.976,58
31
=
Saldo der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
-52.555,50
-69.650,00
-12.761,42
56.888,58
114
Stadt Krefeld
Teilergebnisrechnung 2014
12
Verkehrsflächen und -anlagen
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ergebnis des
Vorjahr
Fortgeschriebener Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
2014
2014
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Ertrags- und Aufwandsarten
1
Steuern und ähnliche Abgaben
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 3 ./. Sp. 2)
0,00
0,00
6.561,08
6.561,08
6.802.402,18
6.139.304,83
6.339.713,83
200.409,00
0,00
0,00
0,00
0,00
13.530.135,36
14.323.259,67
13.855.286,26
-467.973,41
1.139.003,45
1.768.470,00
1.164.063,01
-604.406,99
1.296.918,36
969.450,00
1.264.322,03
294.872,03
238.200,70
22.050,00
242.643,93
220.593,93
186.551,68
290.000,00
263.639,11
-26.360,89
0,00
0,00
0,00
0,00
Ordentliche Erträge
23.193.211,73
23.512.534,50
23.136.229,25
-376.305,25
Personalaufwendungen
-4.421.107,48
-4.576.660,00
-4.652.879,14
-76.219,14
-22.879,49
0,00
-16.059,18
-16.059,18
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
-24.414.900,84
-24.442.430,00
-24.371.252,65
71.177,35
Bilanzielle Abschreibungen
-15.838.973,50
-17.093.116,25
-15.942.221,97
1.150.894,28
0,00
0,00
0,00
0,00
-385.830,00
-1.787.224,07
-1.401.394,07
-46.498.036,25
-46.769.637,01
-271.600,76
-22.985.501,75
-23.633.407,76
-647.906,01
300,00
174,00
-126,00
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfererträge
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
7
+
Sonstige ordentliche Erträge
8
+
Aktivierte Eigenleistungen
9
+/-
Bestandsveränderungen
10
=
11
-
12
-
Versorgungsaufwendungen
13
-
14
-
15
-
Transferaufwendungen
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
-3.849.744,40
17
=
Ordentliche Aufwendungen
-48.547.605,71
18
=
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
-25.354.393,98
19
+
Finanzerträge
56,83
20
-
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
-914.959,03
0,00
0,00
0,00
21
=
Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
-914.902,20
300,00
174,00
-126,00
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
-26.269.296,18
-22.985.201,75
-23.633.233,76
-648.032,01
23
+
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
24
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
25
=
Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
26
=
Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen –
(= Zeilen 22 und 25)
-26.269.296,18
-22.985.201,75
-23.633.233,76
-648.032,01
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell
911.501,60
516.130,00
997.763,57
481.633,57
28
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
29
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell
30
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
31
=
Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen
(= Zeilen 27, 28, 29, 30)
32
=
Teilergebnis
(= Zeilen 26, 31)
0,00
0,00
0,00
0,00
-2.537.393,57
-2.816.431,88
-3.221.304,28
-404.872,40
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.625.891,97
-2.300.301,88
-2.223.540,71
76.761,17
-27.895.188,15
-25.285.503,63
-25.856.774,47
-571.270,84
115
Stadt Krefeld
12
Teilfinanzrechnung 2014
Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
lfd.
Nr.
Teilfinanzrechnung
Ergebnis Vorjahr
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
2014
2014
EUR
EUR
EUR
1
2
3
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Vergleich
Ansatz/Ist (Sp 3
./. Sp. 2)
EUR
1
Steuern und ähnliche Abgaben
4
0,00
0,00
0,00
0,00
17.980,00
15.000,00
19.400,00
4.400,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfereinzahlungen
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
9.450.417,20
10.545.953,00
9.524.275,63
-1.021.677,37
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
1.365.265,34
1.768.470,00
1.138.361,33
-630.108,67
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
1.301.270,48
969.450,00
1.221.900,30
252.450,30
7
+
Sonstige Einzahlungen
56.865,55
22.050,00
33.544,21
11.494,21
8
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
271,83
300,00
-19,18
-319,18
9
=
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
12.192.070,40
13.321.223,00
11.937.462,29
-1.383.760,71
10
-
Personalauszahlungen
-4.382.701,56
-4.506.290,00
-4.547.274,06
-40.984,06
11
-
Versorgungsauszahlungen
12
-
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
13
-
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
14
-
Transferauszahlungen
15
-
Sonstige Auszahlungen
16
=
17
0,00
0,00
0,00
0,00
-23.914.666,96
-24.442.430,00
-24.709.998,92
-267.568,92
-10.603,57
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-174.634,32
-255.830,00
-305.381,06
-49.551,06
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-28.482.606,41
-29.204.550,00
-29.562.654,04
-358.104,04
=
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
-16.290.536,01
-15.883.327,00
-17.625.191,75
-1.741.864,75
18
+
Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
1.861.715,97
6.168.000,00
4.699.255,43
-1.468.744,57
19
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
72.095,00
0,00
21.990,00
21.990,00
20
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
21
+
Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
1.014.805,60
3.500.000,00
1.862.857,52
-1.637.142,48
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
4.550,00
0,00
0,00
0,00
23
=
Summe (investive Einzahlungen)
2.953.166,57
9.668.000,00
6.584.102,95
-3.083.897,05
24
-
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
-58.327,27
-25.000,00
-2.839,96
22.160,04
25
-
Auszahlungen für Baumaßnahmen
-9.075.068,74
-19.730.000,00
-15.074.569,17
4.655.430,83
26
-
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
-153.150,43
-380.220,00
-257.337,76
122.882,24
27
-
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
29
-
Sonstige Investitionsauszahlungen
30
=
31
=
0,00
0,00
0,00
0,00
-27.000,00
0,00
-13.807,67
-13.807,67
Summe (investive Auszahlungen)
-9.313.546,44
-20.135.220,00
-15.348.554,56
4.786.665,44
Saldo der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
-6.360.379,87
-10.467.220,00
-8.764.451,61
1.702.768,39
116
Stadt Krefeld
Teilergebnisrechnung 2014
13
Natur- und Landschaftspflege
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ergebnis des
Vorjahr
Fortgeschriebener Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
2014
2014
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Ertrags- und Aufwandsarten
1
Steuern und ähnliche Abgaben
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 3 ./. Sp. 2)
0,00
0,00
0,00
0,00
439.161,90
190.521,66
401.224,00
210.702,34
0,00
0,00
0,00
0,00
4.423.420,62
4.621.060,00
4.081.705,39
-539.354,61
512.174,20
599.220,00
563.357,86
-35.862,14
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
236.019,81
324.690,00
405.948,85
81.258,85
+
Sonstige ordentliche Erträge
594.428,22
1.192.960,00
270.168,72
-922.791,28
+
Aktivierte Eigenleistungen
22.247,53
50.000,00
7.719,38
-42.280,62
9
+/-
Bestandsveränderungen
0,00
0,00
0,00
0,00
10
=
Ordentliche Erträge
11
-
Personalaufwendungen
12
-
Versorgungsaufwendungen
13
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
14
-
Bilanzielle Abschreibungen
15
-
Transferaufwendungen
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
17
=
Ordentliche Aufwendungen
18
=
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
19
+
20
21
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
23
+
24
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfererträge
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
7
8
6.227.452,28
6.978.451,66
5.730.124,20
-1.248.327,46
-10.649.243,26
-10.475.720,00
-11.031.373,03
-555.653,03
-60.420,65
0,00
-43.823,70
-43.823,70
-2.502.622,09
-2.317.040,00
-2.207.935,10
109.104,90
-559.041,94
-692.437,61
-1.723.864,07
-1.031.426,46
-24.145,48
-33.801,00
-12.340,00
21.461,00
-797.953,68
-723.005,21
-738.547,17
-15.541,96
-14.593.427,10
-14.242.003,82
-15.757.883,07
-1.515.879,25
-8.365.974,82
-7.263.552,16
-10.027.758,87
-2.764.206,71
Finanzerträge
0,00
0,00
0,00
0,00
-
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
0,00
-200,00
0,00
200,00
=
Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
0,00
-200,00
0,00
200,00
-8.365.974,82
-7.263.752,16
-10.027.758,87
-2.764.006,71
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
25
=
Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
26
=
Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen –
(= Zeilen 22 und 25)
-8.365.974,82
-7.263.752,16
-10.027.758,87
-2.764.006,71
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell
1.117.081,88
1.074.770,00
1.078.182,60
3.412,60
28
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
29
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell
30
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
31
=
Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen
(= Zeilen 27, 28, 29, 30)
32
=
Teilergebnis
(= Zeilen 26, 31)
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.886.334,70
-2.065.272,88
-1.943.423,30
121.849,58
0,00
0,00
0,00
0,00
-769.252,82
-990.502,88
-865.240,70
125.262,18
-9.135.227,64
-8.254.255,04
-10.892.999,57
-2.638.744,53
117
Stadt Krefeld
13
Teilfinanzrechnung 2014
Natur- und Landschaftspflege
lfd.
Nr.
Teilfinanzrechnung
Ergebnis Vorjahr
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
2014
2014
EUR
EUR
EUR
1
2
3
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Vergleich
Ansatz/Ist (Sp 3
./. Sp. 2)
EUR
1
Steuern und ähnliche Abgaben
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfereinzahlungen
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
7
+
Sonstige Einzahlungen
8
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
9
=
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
10
-
Personalauszahlungen
4
0,00
0,00
0,00
0,00
138.126,31
113.680,00
149.521,15
35.841,15
0,00
0,00
0,00
0,00
4.807.226,95
4.621.060,00
4.609.111,15
-11.948,85
817.432,48
599.220,00
572.043,13
-27.176,87
12.279,66
324.690,00
629.689,00
304.999,00
104.790,37
1.122.560,00
83.865,10
-1.038.694,90
0,00
0,00
0,00
0,00
5.879.855,77
6.781.210,00
6.044.229,53
-736.980,47
-10.611.104,64
-10.323.080,00
-10.685.596,22
-362.516,22
11
-
Versorgungsauszahlungen
12
-
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
0,00
0,00
0,00
0,00
-2.473.321,75
-2.317.040,00
-2.246.119,48
70.920,52
13
-
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
0,00
-200,00
0,00
200,00
14
-
Transferauszahlungen
-29.062,15
15
-
Sonstige Auszahlungen
-492.796,76
-33.801,00
-12.340,00
21.461,00
-618.370,00
-519.172,65
99.197,35
16
=
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-13.606.285,30
-13.292.491,00
-13.463.228,35
-170.737,35
17
=
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
-7.726.429,53
-6.511.281,00
-7.418.998,82
-907.717,82
18
+
Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
147.949,14
1.670.000,00
2.139.044,87
469.044,87
19
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
20
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
10.753,33
15.000,00
9.428,00
-5.572,00
0,00
0,00
0,00
0,00
21
+
Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
0,00
0,00
0,00
0,00
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
23
=
Summe (investive Einzahlungen)
158.702,47
1.685.000,00
2.148.472,87
463.472,87
24
-
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
-140.013,99
-20.000,00
-60.812,02
-40.812,02
25
-
Auszahlungen für Baumaßnahmen
-573.571,12
-2.318.000,00
-2.717.649,63
-399.649,63
26
-
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
-734.531,85
-522.160,00
-496.296,82
25.863,18
27
-
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
29
-
Sonstige Investitionsauszahlungen
30
=
31
=
0,00
0,00
0,00
0,00
-7.887,01
0,00
0,00
0,00
Summe (investive Auszahlungen)
-1.456.003,97
-2.860.160,00
-3.274.758,47
-414.598,47
Saldo der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
-1.297.301,50
-1.175.160,00
-1.126.285,60
48.874,40
118
Stadt Krefeld
Teilergebnisrechnung 2014
14
Umweltschutz
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ergebnis des
Vorjahr
Fortgeschriebener Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
2014
2014
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Ertrags- und Aufwandsarten
1
Steuern und ähnliche Abgaben
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfererträge
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
7
+
Sonstige ordentliche Erträge
8
+
Aktivierte Eigenleistungen
9
+/-
Bestandsveränderungen
10
=
Ordentliche Erträge
11
-
Personalaufwendungen
12
-
Versorgungsaufwendungen
13
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
14
-
Bilanzielle Abschreibungen
15
-
Transferaufwendungen
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
17
=
Ordentliche Aufwendungen
18
=
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
19
+
20
21
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
23
+
24
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 3 ./. Sp. 2)
0,00
0,00
0,00
0,00
33.095,15
176.036,12
54.108,37
-121.927,75
0,00
0,00
0,00
0,00
67.861,08
109.100,00
87.942,00
-21.158,00
0,00
0,00
0,00
0,00
226.766,88
243.840,00
232.898,15
-10.941,85
37.685,07
500,00
55.227,99
54.727,99
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
365.408,18
529.476,12
430.176,51
-99.299,61
-1.058.730,37
-924.640,00
-1.162.747,61
-238.107,61
-15.810,54
0,00
-10.506,80
-10.506,80
-119.459,51
-212.450,00
-168.913,81
43.536,19
-9.955,00
-14.619,27
-11.274,14
3.345,13
0,00
0,00
0,00
0,00
-113.658,06
-382.950,00
-57.844,67
325.105,33
-1.317.613,48
-1.534.659,27
-1.411.287,03
123.372,24
-952.205,30
-1.005.183,15
-981.110,52
24.072,63
Finanzerträge
0,00
0,00
0,00
0,00
-
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
=
Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
0,00
0,00
0,00
0,00
-952.205,30
-1.005.183,15
-981.110,52
24.072,63
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
25
=
Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
26
=
Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen –
(= Zeilen 22 und 25)
-952.205,30
-1.005.183,15
-981.110,52
24.072,63
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell
372.592,25
460.410,00
429.668,39
-30.741,61
28
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
29
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell
30
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
31
=
Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen
(= Zeilen 27, 28, 29, 30)
32
=
Teilergebnis
(= Zeilen 26, 31)
0,00
0,00
0,00
0,00
-228.888,47
-230.800,00
-222.444,53
8.355,47
0,00
0,00
0,00
0,00
143.703,78
229.610,00
207.223,86
-22.386,14
-808.501,52
-775.573,15
-773.886,66
1.686,49
119
Stadt Krefeld
14
Teilfinanzrechnung 2014
Umweltschutz
lfd.
Nr.
Teilfinanzrechnung
Ergebnis Vorjahr
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
2014
2014
EUR
EUR
EUR
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Vergleich
Ansatz/Ist (Sp 3
./. Sp. 2)
EUR
1
1
Steuern und ähnliche Abgaben
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfereinzahlungen
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
7
+
Sonstige Einzahlungen
8
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
9
=
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
10
-
Personalauszahlungen
11
-
Versorgungsauszahlungen
12
-
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
13
-
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
14
-
Transferauszahlungen
15
-
Sonstige Auszahlungen
16
=
17
=
18
+
Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
19
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
20
+
21
2
3
4
0,00
0,00
0,00
0,00
32.000,00
176.000,00
50.000,00
-126.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
64.912,69
109.100,00
87.621,91
-21.478,09
0,00
0,00
0,00
0,00
226.766,88
243.840,00
232.898,15
-10.941,85
1.263,70
500,00
293,52
-206,48
0,00
0,00
0,00
0,00
324.943,27
529.440,00
370.813,58
-158.626,42
-1.049.315,76
-908.240,00
-1.117.919,27
-209.679,27
0,00
0,00
0,00
0,00
-249.388,93
-212.450,00
-204.352,52
8.097,48
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-110.549,98
-382.950,00
-60.070,57
322.879,43
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-1.409.254,67
-1.503.640,00
-1.382.342,36
121.297,64
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
-1.084.311,40
-974.200,00
-1.011.528,78
-37.328,78
0,00
0,00
0,00
0,00
1.000,00
0,00
0,00
0,00
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
+
Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
0,00
0,00
0,00
0,00
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
23
=
Summe (investive Einzahlungen)
24
-
25
0,00
0,00
0,00
0,00
1.000,00
0,00
0,00
0,00
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
0,00
0,00
0,00
0,00
-
Auszahlungen für Baumaßnahmen
0,00
0,00
0,00
0,00
26
-
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
-6.296,93
-13.040,00
-4.072,25
8.967,75
27
-
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
29
-
Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
30
=
Summe (investive Auszahlungen)
-6.296,93
-13.040,00
-4.072,25
8.967,75
31
=
Saldo der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
-5.296,93
-13.040,00
-4.072,25
8.967,75
120
Stadt Krefeld
Teilergebnisrechnung 2014
15
Wirtschaft und Tourismus
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ergebnis des
Vorjahr
Fortgeschriebener Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
2014
2014
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Ertrags- und Aufwandsarten
1
Steuern und ähnliche Abgaben
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 3 ./. Sp. 2)
0,00
0,00
0,00
0,00
2.308.293,93
2.856.875,20
2.020.279,93
-836.595,27
0,00
0,00
0,00
0,00
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfererträge
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
7
+
Sonstige ordentliche Erträge
8
+
Aktivierte Eigenleistungen
9
+/-
Bestandsveränderungen
10
=
11
-
12
-
Versorgungsaufwendungen
13
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
-1.260.183,57
-926.330,00
-902.335,24
23.994,76
14
-
Bilanzielle Abschreibungen
-3.572.517,68
-2.871.914,69
-2.959.831,68
-87.916,99
15
-
Transferaufwendungen
-18.815.076,80
-19.984.742,00
-18.910.665,52
1.074.076,48
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
17
=
Ordentliche Aufwendungen
18
=
19
1.846,53
10.000,00
2.781,52
-7.218,48
1.563.267,80
1.762.090,00
1.764.282,37
2.192,37
302.938,92
294.040,00
64.996,62
-229.043,38
16.077.101,62
15.624.500,00
15.018.476,99
-606.023,01
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Ordentliche Erträge
20.253.448,80
20.547.505,20
18.870.817,43
-1.676.687,77
Personalaufwendungen
-1.356.147,08
-1.452.910,00
-1.521.017,05
-68.107,05
-71.871,14
0,00
-53.196,27
-53.196,27
-5.037.679,45
-6.156.945,00
-2.626.097,62
3.530.847,38
-30.113.475,72
-31.392.841,69
-26.973.143,38
4.419.698,31
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
-9.860.026,92
-10.845.336,49
-8.102.325,95
2.743.010,54
+
Finanzerträge
28.584.817,60
31.946.410,00
16.950.870,25
-14.995.539,75
20
-
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
-65.184,83
-8.000,00
0,00
8.000,00
21
=
Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
28.519.632,77
31.938.410,00
16.950.870,25
-14.987.539,75
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
18.659.605,85
21.093.073,51
8.848.544,30
-12.244.529,21
23
+
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
24
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
25
=
Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
26
=
Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen –
(= Zeilen 22 und 25)
18.659.605,85
21.093.073,51
8.848.544,30
-12.244.529,21
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell
283,22
0,00
425,75
425,75
28
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
29
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell
30
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
31
=
Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen
(= Zeilen 27, 28, 29, 30)
32
=
Teilergebnis
(= Zeilen 26, 31)
0,00
0,00
0,00
0,00
-895.843,01
-927.592,58
-952.929,78
-25.337,20
0,00
0,00
0,00
0,00
-895.559,79
-927.592,58
-952.504,03
-24.911,45
17.764.046,06
20.165.480,93
7.896.040,27
-12.269.440,66
121
Stadt Krefeld
15
Teilfinanzrechnung 2014
Wirtschaft und Tourismus
lfd.
Nr.
Teilfinanzrechnung
Ergebnis Vorjahr
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
2014
2014
EUR
EUR
EUR
1
2
3
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Vergleich
Ansatz/Ist (Sp 3
./. Sp. 2)
EUR
1
Steuern und ähnliche Abgaben
4
0,00
0,00
0,00
0,00
2.284.731,20
2.850.000,00
2.006.574,49
-843.425,51
0,00
0,00
0,00
0,00
-447,04
10.000,00
4.971,09
-5.028,91
1.601.610,23
1.762.090,00
1.612.997,01
-149.092,99
303.768,92
294.040,00
68.556,96
-225.483,04
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfereinzahlungen
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
7
+
Sonstige Einzahlungen
14.440.296,47
15.624.500,00
15.979.437,50
354.937,50
8
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
27.167.717,99
31.946.410,00
23.139.588,05
-8.806.821,95
9
=
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
45.797.677,77
52.487.040,00
42.812.125,10
-9.674.914,90
10
-
Personalauszahlungen
-1.385.370,45
-1.262.860,00
-1.269.645,10
-6.785,10
11
-
Versorgungsauszahlungen
12
-
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
0,00
0,00
0,00
0,00
-848.672,12
-926.330,00
-1.471.764,41
-545.434,41
13
-
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
0,00
-8.000,00
-6.312,00
1.688,00
14
-
15
-
Transferauszahlungen
-18.374.437,87
-19.984.742,00
-18.879.051,39
1.105.690,61
Sonstige Auszahlungen
-4.687.771,41
-6.156.945,00
-2.580.505,13
3.576.439,87
16
=
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-25.296.251,85
-28.338.877,00
-24.207.278,03
4.131.598,97
17
=
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
20.501.425,92
24.148.163,00
18.604.847,07
-5.543.315,93
18
+
Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
0,00
0,00
0,00
0,00
19
20
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
0,00
0,00
6.250,00
6.250,00
21
+
Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
0,00
0,00
0,00
0,00
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
814.191,51
865.790,00
874.532,76
8.742,76
23
=
Summe (investive Einzahlungen)
814.191,51
865.790,00
880.782,76
14.992,76
24
-
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
0,00
0,00
0,00
0,00
25
-
Auszahlungen für Baumaßnahmen
0,00
0,00
0,00
0,00
26
-
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
-11.747,59
-35.200,00
-4.082,61
31.117,39
27
-
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
-3.898.612,87
-2.804.000,00
-2.896.000,00
-92.000,00
28
-
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
29
-
Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
30
=
Summe (investive Auszahlungen)
-3.910.360,46
-2.839.200,00
-2.900.082,61
-60.882,61
31
=
Saldo der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
-3.096.168,95
-1.973.410,00
-2.019.299,85
-45.889,85
122
Stadt Krefeld
Teilergebnisrechnung 2014
16
Allgemeine Finanzwirtschaft
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ergebnis des
Vorjahr
Fortgeschriebener Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
2014
2014
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Ertrags- und Aufwandsarten
1
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 3 ./. Sp. 2)
Steuern und ähnliche Abgaben
263.815.103,85
307.725.656,00
262.828.755,73
-44.896.900,27
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
114.851.937,88
120.432.108,33
137.985.885,92
17.553.777,59
3
+
Sonstige Transfererträge
0,00
0,00
0,00
0,00
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
0,00
0,00
0,00
0,00
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
0,00
0,00
0,00
0,00
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
7
+
Sonstige ordentliche Erträge
3.758.879,46
1.501.980,00
7.246.408,02
5.744.428,02
8
+
Aktivierte Eigenleistungen
0,00
0,00
0,00
0,00
9
+/-
Bestandsveränderungen
0,00
0,00
0,00
0,00
10
=
Ordentliche Erträge
382.425.921,19
429.659.744,33
408.061.049,67
-21.598.694,66
11
-
Personalaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
12
-
Versorgungsaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
13
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
0,00
0,00
0,00
0,00
14
-
Bilanzielle Abschreibungen
-11.775.031,51
-9.021.379,00
-3.777.386,37
5.243.992,63
15
-
Transferaufwendungen
-74.147.967,00
-81.586.769,00
-77.787.646,02
3.799.122,98
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
-9.656,00
0,00
-1.163.244,00
-1.163.244,00
17
=
Ordentliche Aufwendungen
-85.932.654,51
-90.608.148,00
-82.728.276,39
7.879.871,61
18
=
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
296.493.266,68
339.051.596,33
325.332.773,28
-13.718.823,05
19
+
Finanzerträge
346.872,31
574.250,00
209.105,51
-365.144,49
20
-
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
-10.611.619,42
-17.897.000,00
-9.901.903,18
7.995.096,82
21
=
Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
-10.264.747,11
-17.322.750,00
-9.692.797,67
7.629.952,33
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
286.228.519,57
321.728.846,33
315.639.975,61
-6.088.870,72
23
+
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
24
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
25
=
Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
26
=
Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen –
(= Zeilen 22 und 25)
286.228.519,57
321.728.846,33
315.639.975,61
-6.088.870,72
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell
414.084,47
0,00
415.179,94
415.179,94
28
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
29
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell
30
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
31
=
Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen
(= Zeilen 27, 28, 29, 30)
32
=
Teilergebnis
(= Zeilen 26, 31)
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.121,64
-8.400,00
-2.773,35
5.626,65
0,00
0,00
0,00
0,00
412.962,83
-8.400,00
412.406,59
420.806,59
286.641.482,40
321.720.446,33
316.052.382,20
-5.668.064,13
123
Stadt Krefeld
16
Teilfinanzrechnung 2014
Allgemeine Finanzwirtschaft
lfd.
Nr.
Teilfinanzrechnung
Ergebnis Vorjahr
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
2014
2014
EUR
EUR
EUR
1
2
3
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Vergleich
Ansatz/Ist (Sp 3
./. Sp. 2)
EUR
1
4
Steuern und ähnliche Abgaben
248.050.475,08
284.698.648,00
247.479.191,82
-37.219.456,18
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
112.277.017,88
115.705.000,00
135.502.169,92
19.797.169,92
3
+
Sonstige Transfereinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
0,00
0,00
0,00
0,00
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
0,00
0,00
0,00
0,00
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
7
+
Sonstige Einzahlungen
14.372,69
1.501.980,00
4.220.398,39
2.718.418,39
8
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
9
=
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
10
-
346.625,51
574.250,00
253.894,82
-320.355,18
360.688.491,16
402.479.878,00
387.455.654,95
-15.024.223,05
Personalauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
11
-
Versorgungsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
12
-
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
0,00
0,00
0,00
0,00
13
-
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
-10.513.387,07
-17.897.000,00
-9.469.352,49
8.427.647,51
14
-
Transferauszahlungen
-58.622.748,00
-58.559.761,00
-60.348.654,07
-1.788.893,07
15
-
Sonstige Auszahlungen
0,00
0,00
-1.060.496,00
-1.060.496,00
16
=
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-69.136.135,07
-76.456.761,00
-70.878.502,56
5.578.258,44
17
=
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
291.552.356,09
326.023.117,00
316.577.152,39
-9.445.964,61
18
+
Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
5.907.762,34
6.313.052,00
6.897.631,95
584.579,95
19
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
20
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
21
+
Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
0,00
0,00
0,00
0,00
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
0,00
0,00
30.677,52
30.677,52
23
=
Summe (investive Einzahlungen)
5.907.762,34
6.313.052,00
6.928.309,47
615.257,47
24
-
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
0,00
0,00
0,00
0,00
25
-
Auszahlungen für Baumaßnahmen
0,00
0,00
0,00
0,00
26
-
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
0,00
0,00
0,00
0,00
27
-
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
29
-
Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
30
=
Summe (investive Auszahlungen)
0,00
0,00
0,00
0,00
31
=
Saldo der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
5.907.762,34
6.313.052,00
6.928.309,47
615.257,47
124
Stadt Krefeld
Teilergebnisrechnung 2014
17
Stiftungen
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ergebnis des
Vorjahr
Fortgeschriebener Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
2014
2014
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Ertrags- und Aufwandsarten
1
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 3 ./. Sp. 2)
Steuern und ähnliche Abgaben
0,00
0,00
0,00
0,00
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
0,00
4.523,71
0,00
-4.523,71
3
+
Sonstige Transfererträge
0,00
0,00
0,00
0,00
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
7
+
Sonstige ordentliche Erträge
8
+
Aktivierte Eigenleistungen
9
+/-
Bestandsveränderungen
10
=
Ordentliche Erträge
11
-
Personalaufwendungen
12
-
Versorgungsaufwendungen
13
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
14
-
Bilanzielle Abschreibungen
15
-
Transferaufwendungen
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
17
=
Ordentliche Aufwendungen
18
=
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
19
+
Finanzerträge
20
-
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
21
=
Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
23
+
24
0,00
0,00
0,00
0,00
265.907,05
264.010,00
281.802,76
17.792,76
0,00
0,00
394,07
394,07
347.507,94
50.500,00
164.433,89
113.933,89
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
613.414,99
319.033,71
446.630,72
127.597,01
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-231.741,87
-160.420,00
-178.862,14
-18.442,14
-44.065,46
-58.292,30
-43.505,32
14.786,98
0,00
-30.000,00
-100.077,26
-70.077,26
-204.401,96
-81.940,00
-297.925,59
-215.985,59
-480.209,29
-330.652,30
-620.370,31
-289.718,01
133.205,70
-11.618,59
-173.739,59
-162.121,00
52.666,45
80.500,00
125.172,13
44.672,13
0,00
0,00
0,00
0,00
52.666,45
80.500,00
125.172,13
44.672,13
185.872,15
68.881,41
-48.567,46
-117.448,87
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
25
=
Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
26
=
Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen –
(= Zeilen 22 und 25)
185.872,15
68.881,41
-48.567,46
-117.448,87
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell
1.121,64
8.400,00
115.257,56
106.857,56
28
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
29
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell
30
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
31
=
32
=
0,00
0,00
0,00
0,00
-98.133,21
-209.350,00
-79.482,40
129.867,60
0,00
0,00
0,00
0,00
Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen
(= Zeilen 27, 28, 29, 30)
-97.011,57
-200.950,00
35.775,16
236.725,16
Teilergebnis
(= Zeilen 26, 31)
88.860,58
-132.068,59
-12.792,30
119.276,29
125
Stadt Krefeld
17
Teilfinanzrechnung 2014
Stiftungen
lfd.
Nr.
Teilfinanzrechnung
Ergebnis Vorjahr
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
2014
2014
EUR
EUR
EUR
1
2
3
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Vergleich
Ansatz/Ist (Sp 3
./. Sp. 2)
EUR
1
4
Steuern und ähnliche Abgaben
0,00
0,00
0,00
0,00
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
3
+
Sonstige Transfereinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
0,00
0,00
0,00
0,00
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
276.591,24
264.010,00
282.135,00
18.125,00
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
0,00
0,00
394,07
394,07
7
+
Sonstige Einzahlungen
68.030,21
200,00
52.158,00
51.958,00
8
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
9
=
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
10
-
Personalauszahlungen
11
-
Versorgungsauszahlungen
12
-
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
13
-
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
14
-
15
-
16
=
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
17
=
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
18
+
Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
19
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
20
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
21
+
22
3.508,94
80.500,00
54.707,82
-25.792,18
348.130,39
344.710,00
389.394,89
44.684,89
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-211.463,19
-160.420,00
-213.572,44
-53.152,44
0,00
0,00
0,00
0,00
Transferauszahlungen
-87.541,63
-30.000,00
-70.000,00
-40.000,00
Sonstige Auszahlungen
-5.157,12
-5.900,00
-3.801,82
2.098,18
-304.161,94
-196.320,00
-287.374,26
-91.054,26
43.968,45
148.390,00
102.020,63
-46.369,37
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.326.936,49
0,00
0,00
0,00
Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
0,00
0,00
0,00
0,00
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
23
=
Summe (investive Einzahlungen)
2.326.936,49
0,00
0,00
0,00
24
-
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
-8.153,00
0,00
-792,29
-792,29
25
-
Auszahlungen für Baumaßnahmen
0,00
0,00
0,00
0,00
26
-
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
0,00
0,00
0,00
0,00
27
-
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
-2.326.936,49
0,00
0,00
0,00
28
-
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
29
-
Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
30
=
Summe (investive Auszahlungen)
-2.335.089,49
0,00
-792,29
-792,29
31
=
Saldo der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
-8.153,00
0,00
-792,29
-792,29
126
Jahresabschluss 2014
Jahresabschluss 2014
Stadt Krefeld
Teilrechnungen
nach örtlichen
Verantwortungsbereichen
127
Jahresabschluss 2014
Jahresabschluss 2014
Stadt Krefeld
Geschäftsbereich I
128
Kennzahlen zur Jahresrechnung
2014
Geschäftsbereich
relative Kennzahlen
1
Einheit
Oberbürgermeister
Ergebnis
Ansatz
Ist-
Vergleich
Ergebnis
Ansatz ./.
Ist
2013
2014
2014
1. Verwaltungsweite Kennzahlen
Stellenbesetzungsquote in %
%
129
96,80
100,00
87,75
12,25
Stadt Krefeld
Teilergebnisrechnung 2014
1
Oberbürgermeister
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ergebnis des
Vorjahr
Fortgeschriebener Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
2014
2014
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Ertrags- und Aufwandsarten
1
Steuern und ähnliche Abgaben
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfererträge
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
7
+
Sonstige ordentliche Erträge
8
+
Aktivierte Eigenleistungen
9
+/-
Bestandsveränderungen
10
=
Ordentliche Erträge
11
-
Personalaufwendungen
12
-
13
14
15
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 3 ./. Sp. 2)
0,00
0,00
0,00
0,00
27.343,17
682,82
25.383,50
24.700,68
0,00
0,00
0,00
0,00
7.934,52
0,00
7.037,92
7.037,92
40.514,83
27.190,00
56.379,12
29.189,12
339.362,93
308.650,00
98.029,75
-210.620,25
51.948,37
113.080,00
289.259,34
176.179,34
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
467.103,82
449.602,82
476.089,63
26.486,81
-5.514.136,33
-5.925.160,00
-6.363.747,45
-438.587,45
Versorgungsaufwendungen
-468.169,15
0,00
-311.975,94
-311.975,94
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
-107.405,68
-113.150,00
-38.327,42
74.822,58
-
Bilanzielle Abschreibungen
-55.550,80
-56.979,48
-36.089,17
20.890,31
-
Transferaufwendungen
-96.223,50
-80.592,00
-43.387,22
37.204,78
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
-2.691.566,41
-2.317.131,00
-1.964.189,34
352.941,66
17
=
Ordentliche Aufwendungen
-8.933.051,87
-8.493.012,48
-8.757.716,54
-264.704,06
18
=
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
-8.465.948,05
-8.043.409,66
-8.281.626,91
-238.217,25
19
+
Finanzerträge
0,00
0,00
0,00
0,00
20
-
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
-49.492,32
0,00
0,00
0,00
21
=
Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
-49.492,32
0,00
0,00
0,00
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
-8.515.440,37
-8.043.409,66
-8.281.626,91
-238.217,25
23
+
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
24
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
25
=
Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
26
=
Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen –
(= Zeilen 22 und 25)
-8.515.440,37
-8.043.409,66
-8.281.626,91
-238.217,25
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell
600.993,25
910.109,53
666.855,80
-243.253,73
28
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
29
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell
30
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
31
=
Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen
(= Zeilen 27, 28, 29, 30)
32
=
Teilergebnis
(= Zeilen 26, 31)
0,00
0,00
0,00
0,00
-2.214.714,11
-2.597.384,53
-2.176.306,43
421.078,10
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.613.720,86
-1.687.275,00
-1.509.450,63
177.824,37
-10.129.161,23
-9.730.684,66
-9.791.077,54
-60.392,88
130
Stadt Krefeld
1
Teilfinanzrechnung 2014
Oberbürgermeister
lfd.
Nr.
Teilfinanzrechnung
Ergebnis Vorjahr
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
2014
2014
EUR
EUR
EUR
1
2
3
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Vergleich
Ansatz/Ist (Sp 3
./. Sp. 2)
EUR
1
Steuern und ähnliche Abgaben
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfereinzahlungen
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
7
+
Sonstige Einzahlungen
8
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
9
=
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
10
-
Personalauszahlungen
4
0,00
0,00
0,00
0,00
1.900,00
0,00
16.424,49
16.424,49
0,00
0,00
0,00
0,00
6.142,95
0,00
9.187,49
9.187,49
40.196,52
27.190,00
47.617,23
20.427,23
339.059,56
308.650,00
101.697,24
-206.952,76
0,00
94.210,00
6.371,49
-87.838,51
0,00
0,00
0,00
0,00
387.299,03
430.050,00
181.297,94
-248.752,06
-5.329.558,87
-4.930.140,00
-5.031.657,76
-101.517,76
11
-
Versorgungsauszahlungen
12
-
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
0,00
0,00
0,00
0,00
-108.933,57
-113.150,00
-40.295,04
72.854,96
13
-
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
0,00
0,00
-6.312,00
-6.312,00
14
-
Transferauszahlungen
-67.765,80
-80.592,00
-80.700,09
-108,09
15
-
Sonstige Auszahlungen
-2.458.315,23
-2.317.131,00
-1.925.396,44
391.734,56
16
=
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-7.964.573,47
-7.441.013,00
-7.084.361,33
356.651,67
17
=
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
-7.577.274,44
-7.010.963,00
-6.903.063,39
107.899,61
18
+
Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
0,00
0,00
0,00
0,00
19
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
20
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
21
+
Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
0,00
0,00
0,00
0,00
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
23
=
Summe (investive Einzahlungen)
0,00
0,00
0,00
0,00
24
-
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
0,00
0,00
0,00
0,00
25
-
Auszahlungen für Baumaßnahmen
0,00
0,00
0,00
0,00
26
-
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
-27.953,09
-62.960,00
-17.087,29
45.872,71
27
-
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
29
-
Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
30
=
Summe (investive Auszahlungen)
-27.953,09
-62.960,00
-17.087,29
45.872,71
31
=
Saldo der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
-27.953,09
-62.960,00
-17.087,29
45.872,71
131
Jahresabschluss 2014
Jahresabschluss 2014
Stadt Krefeld
Geschäftsbereich II
132
Kennzahlen zur Jahresrechnung 2014
2
Geschäftsbereich
relative Kennzahlen
Einheit
Finanzen
Ergebnis
Ansatz
Ist-Ergebnis
Vergleich
Ansatz ./.
Ist
2013
2014
2014
1. Verwaltungsweite Kennzahlen
Stellenbesetzungsquote in %
%
96,70
133
100,00
94,40
5,60
Stadt Krefeld
Teilergebnisrechnung 2014
2
Finanzen
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ergebnis des
Vorjahr
Fortgeschriebener Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
2014
2014
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Ertrags- und Aufwandsarten
1
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 3 ./. Sp. 2)
Steuern und ähnliche Abgaben
263.818.826,85
307.725.656,00
262.828.755,73
-44.896.900,27
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
117.267.997,45
123.296.048,10
140.003.200,13
16.707.152,03
3
+
Sonstige Transfererträge
0,00
0,00
0,00
0,00
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
7
+
Sonstige ordentliche Erträge
8
+
Aktivierte Eigenleistungen
9
+/-
Bestandsveränderungen
10
=
Ordentliche Erträge
11
-
Personalaufwendungen
12
-
Versorgungsaufwendungen
13
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
-822.860,43
-1.389.460,00
-622.720,07
766.739,93
14
-
Bilanzielle Abschreibungen
-15.433.533,12
-12.198.166,40
-6.855.926,60
5.342.239,80
15
-
Transferaufwendungen
-95.500.464,56
-104.703.669,00
-99.294.684,26
5.408.984,74
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
17
=
Ordentliche Aufwendungen
18
=
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
19
+
Finanzerträge
20
-
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
21
=
Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
23
+
24
274.183,62
242.100,00
218.700,22
-23.399,78
2.148.772,53
2.176.660,00
2.299.284,23
122.624,23
143.624,40
199.530,00
131.074,88
-68.455,12
27.348.793,13
19.863.570,00
25.436.052,52
5.572.482,52
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
411.002.197,98
453.503.564,10
430.917.067,71
-22.586.496,39
-6.616.617,36
-7.441.940,00
-8.439.945,42
-998.005,42
-593.891,43
0,00
-444.200,92
-444.200,92
-4.784.524,88
-5.812.760,00
-4.002.816,81
1.809.943,19
-123.751.891,78
-131.545.995,40
-119.660.294,08
11.885.701,32
287.250.306,20
321.957.568,70
311.256.773,63
-10.700.795,07
29.299.618,94
33.483.140,00
18.085.739,71
-15.397.400,29
-10.682.824,72
-17.905.400,00
-9.901.903,18
8.003.496,82
18.616.794,22
15.577.740,00
8.183.836,53
-7.393.903,47
305.867.100,42
337.535.308,70
319.440.610,16
-18.094.698,54
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
25
=
Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
26
=
Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen –
(= Zeilen 22 und 25)
305.867.100,42
337.535.308,70
319.440.610,16
-18.094.698,54
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell
2.219.632,25
2.497.631,95
3.030.713,85
533.081,90
28
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
29
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell
30
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
31
=
Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen
(= Zeilen 27, 28, 29, 30)
32
=
Teilergebnis
(= Zeilen 26, 31)
0,00
0,00
0,00
0,00
-5.666.172,98
-6.359.570,95
-6.274.739,91
84.831,04
0,00
0,00
0,00
0,00
-3.446.540,73
-3.861.939,00
-3.244.026,06
617.912,94
302.420.559,69
333.673.369,70
316.196.584,10
-17.476.785,60
134
Stadt Krefeld
2
Teilfinanzrechnung 2014
Finanzen
lfd.
Nr.
Teilfinanzrechnung
Ergebnis Vorjahr
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
2014
2014
EUR
EUR
EUR
1
2
3
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Vergleich
Ansatz/Ist (Sp 3
./. Sp. 2)
EUR
1
4
Steuern und ähnliche Abgaben
248.669.499,51
284.698.648,00
247.996.634,90
-36.702.013,10
114.559.849,08
118.555.000,00
137.492.319,92
18.937.319,92
0,00
0,00
0,00
0,00
274.101,12
242.100,00
218.299,22
-23.800,78
2.186.017,39
2.176.660,00
2.236.565,91
59.905,91
144.102,11
199.530,00
133.932,63
-65.597,37
19.909.670,57
18.687.780,00
23.259.224,38
4.571.444,38
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfereinzahlungen
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
7
+
Sonstige Einzahlungen
8
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
9
=
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
10
-
Personalauszahlungen
11
-
Versorgungsauszahlungen
12
-
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
13
-
14
15
26.329.828,77
33.483.140,00
23.361.312,21
-10.121.827,79
412.073.068,55
458.042.858,00
434.698.289,17
-23.344.568,83
-6.475.790,50
-6.173.750,00
-6.558.558,65
-384.808,65
0,00
0,00
0,00
0,00
-721.833,24
-1.389.460,00
-983.724,21
405.735,79
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
-10.576.015,07
-17.905.400,00
-9.469.352,49
8.436.047,51
-
Transferauszahlungen
-77.075.531,26
-78.576.661,00
-79.273.126,75
-696.465,75
-
Sonstige Auszahlungen
-3.790.990,92
-5.627.500,00
-3.250.631,66
2.376.868,34
16
=
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-98.640.160,99
-109.672.771,00
-99.535.393,76
10.137.377,24
17
=
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
313.432.907,56
348.370.087,00
335.162.895,41
-13.207.191,59
18
+
Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
5.907.762,34
6.313.052,00
6.897.631,95
584.579,95
19
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
3.952.072,56
4.000.000,00
3.708.239,27
-291.760,73
20
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
2.326.936,49
0,00
6.250,00
6.250,00
21
+
Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
0,00
0,00
0,00
0,00
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
1.367.262,63
1.165.790,00
1.562.714,48
396.924,48
23
=
Summe (investive Einzahlungen)
5.907.762,34
6.313.052,00
6.897.631,95
584.579,95
24
-
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
-100.728,28
-2.069.000,00
-272.233,35
1.796.766,65
25
-
Auszahlungen für Baumaßnahmen
0,00
0,00
0,00
0,00
26
-
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
-19.925,23
-103.200,00
-11.795,19
91.404,81
27
-
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
-6.225.549,36
-2.804.000,00
-2.896.000,00
-92.000,00
28
-
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
29
-
Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
30
=
Summe (investive Auszahlungen)
-6.346.202,87
-4.976.200,00
-3.180.028,54
1.796.171,46
31
=
Saldo der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
-438.440,53
1.336.852,00
3.717.603,41
2.380.751,41
135
Jahresabschluss 2014
Jahresabschluss 2014
Stadt Krefeld
Geschäftsbereich IIIa
136
Kennzahlen zur Jahresrechnung 2014
3A
Geschäftsbereich
relative Kennzahlen
Einheit
Personal und Organisation
Ergebnis
Ansatz
Ist-
Vergleich
Ergebnis
Ansatz ./.
Ist
2013
2014
2014
1. Verwaltungsweite Kennzahlen
Stellenbesetzungsquote in %
%
107,40
137
100,00
100,64
-0,64
Stadt Krefeld
Teilergebnisrechnung 2014
3A
Personal und Organisation
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ergebnis des
Vorjahr
Fortgeschriebener Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
2014
2014
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Ertrags- und Aufwandsarten
1
Steuern und ähnliche Abgaben
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfererträge
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
7
8
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 3 ./. Sp. 2)
0,00
0,00
0,00
0,00
285.912,63
882,05
445.028,34
444.146,29
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
127.892,81
90.870,00
107.126,60
16.256,60
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
3.742.714,17
4.464.130,00
3.570.304,94
-893.825,06
+
Sonstige ordentliche Erträge
1.392.214,92
996.460,00
2.421.399,53
1.424.939,53
+
Aktivierte Eigenleistungen
0,00
0,00
0,00
0,00
9
+/-
Bestandsveränderungen
0,00
0,00
0,00
0,00
10
=
Ordentliche Erträge
5.548.734,53
5.552.342,05
6.543.859,41
991.517,36
11
-
Personalaufwendungen
-14.308.387,55
-16.097.450,00
-15.995.444,57
102.005,43
12
-
Versorgungsaufwendungen
-19.405.573,05
-18.532.560,00
-19.969.479,40
-1.436.919,40
13
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
-5.924.019,19
-6.535.230,00
-5.798.950,21
736.279,79
14
-
Bilanzielle Abschreibungen
-262.740,26
-147.109,45
-155.927,71
-8.818,26
15
-
Transferaufwendungen
-6.889,25
-6.500,00
-5.998,25
501,75
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
-3.032.564,25
-4.257.520,70
-3.248.687,60
1.008.833,10
17
=
Ordentliche Aufwendungen
-42.940.173,55
-45.576.370,15
-45.174.487,74
401.882,41
18
=
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
-37.391.439,02
-40.024.028,10
-38.630.628,33
1.393.399,77
19
+
Finanzerträge
0,00
0,00
0,00
0,00
20
-
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
21
=
Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
0,00
0,00
0,00
0,00
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
-37.391.439,02
-40.024.028,10
-38.630.628,33
1.393.399,77
23
+
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
24
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
25
=
Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
26
=
Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen –
(= Zeilen 22 und 25)
-37.391.439,02
-40.024.028,10
-38.630.628,33
1.393.399,77
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell
28.377.797,31
30.000.198,57
28.101.723,85
-1.898.474,72
28
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
29
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell
30
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
31
=
Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen
(= Zeilen 27, 28, 29, 30)
32
=
Teilergebnis
(= Zeilen 26, 31)
0,00
0,00
0,00
0,00
-4.133.762,83
-4.726.608,57
-3.906.069,12
820.539,45
0,00
0,00
0,00
0,00
24.244.034,48
25.273.590,00
24.195.654,73
-1.077.935,27
-13.147.404,54
-14.750.438,10
-14.434.973,60
315.464,50
138
Stadt Krefeld
3A
Teilfinanzrechnung 2014
Personal und Organisation
lfd.
Nr.
Teilfinanzrechnung
Ergebnis Vorjahr
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
2014
2014
EUR
EUR
EUR
1
2
3
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Vergleich
Ansatz/Ist (Sp 3
./. Sp. 2)
EUR
1
Steuern und ähnliche Abgaben
4
0,00
0,00
0,00
0,00
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
19.595,44
0,00
100.334,56
100.334,56
3
+
Sonstige Transfereinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
0,00
0,00
0,00
0,00
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
7
+
Sonstige Einzahlungen
8
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
9
=
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
10
-
118.781,72
90.870,00
110.757,75
19.887,75
3.675.190,37
4.464.130,00
3.355.073,79
-1.109.056,21
668.099,23
976.100,00
816.055,99
-160.044,01
0,00
0,00
0,00
0,00
4.481.666,76
5.531.100,00
4.382.222,09
-1.148.877,91
Personalauszahlungen
-13.756.771,20
-13.845.120,00
-13.394.093,83
451.026,17
-18.693.912,52
-18.532.560,00
-18.974.971,60
-442.411,60
-5.987.686,90
-6.535.230,00
-5.972.706,34
562.523,66
0,00
0,00
0,00
0,00
11
-
Versorgungsauszahlungen
12
-
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
13
-
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
14
-
Transferauszahlungen
15
-
Sonstige Auszahlungen
16
=
17
-6.268,25
-6.500,00
-6.118,50
381,50
-2.779.646,62
-3.587.400,00
-2.716.673,66
870.726,34
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-41.224.285,49
-42.506.810,00
-41.064.563,93
1.442.246,07
=
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
-36.742.618,73
-36.975.710,00
-36.682.341,84
293.368,16
18
+
Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
0,00
0,00
0,00
0,00
19
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
20
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
21
+
Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
0,00
0,00
0,00
0,00
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
23
=
Summe (investive Einzahlungen)
0,00
0,00
0,00
0,00
24
-
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
0,00
0,00
0,00
0,00
25
-
Auszahlungen für Baumaßnahmen
0,00
0,00
-10.341,51
-10.341,51
26
-
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
-176.867,39
-828.000,00
-460.436,66
367.563,34
27
-
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
29
-
Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
30
=
Summe (investive Auszahlungen)
-176.867,39
-828.000,00
-470.778,17
357.221,83
31
=
Saldo der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
-176.867,39
-828.000,00
-470.778,17
357.221,83
139
Jahresabschluss 2014
Jahresabschluss 2014
Stadt Krefeld
Geschäftsbereich IIIb
140
Kennzahlen zur Jahresrechnung 2014
3B
Geschäftsbereich
relative Kennzahlen
Einheit
Bürgerservice, Recht und Ordnung
Ergebnis
Ansatz
Ist-
Vergleich
Ergebnis
Ansatz ./.
Ist
2013
2014
2014
1. Verwaltungsweite Kennzahlen
Stellenbesetzungsquote in %
%
96,70
141
100,00
93,24
6,76
Stadt Krefeld
Teilergebnisrechnung 2014
3B
Bürgerservice, Recht und Ordnung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ergebnis des
Vorjahr
Fortgeschriebener Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
2014
2014
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Ertrags- und Aufwandsarten
1
Steuern und ähnliche Abgaben
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 3 ./. Sp. 2)
0,00
0,00
0,00
0,00
426.682,05
292.072,52
410.339,74
118.267,22
0,00
0,00
0,00
0,00
12.657.458,93
14.791.873,00
12.946.275,77
-1.845.597,23
597.410,39
667.780,72
608.748,28
-59.032,44
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
1.447.778,55
920.340,00
947.221,57
26.881,57
+
Sonstige ordentliche Erträge
9.781.776,16
5.966.350,00
7.642.649,89
1.676.299,89
+
Aktivierte Eigenleistungen
0,00
0,00
0,00
0,00
9
+/-
Bestandsveränderungen
0,00
0,00
0,00
0,00
10
=
Ordentliche Erträge
11
-
Personalaufwendungen
12
-
13
14
15
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfererträge
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
7
8
24.911.106,08
22.638.416,24
22.555.235,25
-83.180,99
-24.727.429,49
-27.051.370,00
-31.403.721,02
-4.352.351,02
Versorgungsaufwendungen
-5.011.526,50
-3.813.290,00
-8.437.482,01
-4.624.192,01
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
-6.672.380,53
-7.275.985,00
-7.083.226,63
192.758,37
-
Bilanzielle Abschreibungen
-1.417.870,85
-1.587.453,35
-1.663.772,24
-76.318,89
-
Transferaufwendungen
-111.932,00
-119.100,00
-108.439,00
10.661,00
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
-3.193.229,04
-3.487.980,00
-3.491.509,21
-3.529,21
17
=
Ordentliche Aufwendungen
-41.134.368,41
-43.335.178,35
-52.188.150,11
-8.852.971,76
18
=
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
-16.223.262,33
-20.696.762,11
-29.632.914,86
-8.936.152,75
19
+
Finanzerträge
0,00
0,00
0,00
0,00
20
-
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
21
=
Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
0,00
0,00
0,00
0,00
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
-16.223.262,33
-20.696.762,11
-29.632.914,86
-8.936.152,75
23
+
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
24
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
25
=
Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
26
=
Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen –
(= Zeilen 22 und 25)
-16.223.262,33
-20.696.762,11
-29.632.914,86
-8.936.152,75
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell
4.431.406,36
5.230.043,41
4.915.997,52
-314.045,89
28
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
29
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell
30
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
31
=
Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen
(= Zeilen 27, 28, 29, 30)
32
=
Teilergebnis
(= Zeilen 26, 31)
0,00
0,00
0,00
0,00
-10.816.356,76
-11.499.313,41
-11.264.424,86
234.888,55
0,00
0,00
0,00
0,00
-6.384.950,40
-6.269.270,00
-6.348.427,34
-79.157,34
-22.608.212,73
-26.966.032,11
-35.981.342,20
-9.015.310,09
142
Stadt Krefeld
3B
Teilfinanzrechnung 2014
Bürgerservice, Recht und Ordnung
lfd.
Nr.
Teilfinanzrechnung
Ergebnis Vorjahr
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
2014
2014
EUR
EUR
EUR
1
2
3
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Vergleich
Ansatz/Ist (Sp 3
./. Sp. 2)
EUR
1
Steuern und ähnliche Abgaben
4
0,00
0,00
0,00
0,00
34.082,00
30.100,00
52.598,01
22.498,01
0,00
0,00
0,00
0,00
12.488.766,89
14.791.873,00
12.683.195,28
-2.108.677,72
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfereinzahlungen
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
575.322,03
667.780,72
621.973,04
-45.807,68
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
1.435.567,72
920.340,00
945.112,38
24.772,38
7
+
Sonstige Einzahlungen
7.183.594,31
5.875.440,00
6.487.711,54
612.271,54
8
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
9
=
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
10
-
Personalauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
21.717.332,95
22.285.533,72
20.790.590,25
-1.494.943,47
-22.151.405,20
-21.464.940,00
-22.938.135,26
-1.473.195,26
11
-
Versorgungsauszahlungen
-4.076.522,84
-3.813.290,00
-4.291.594,07
-478.304,07
12
-
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
-6.653.312,19
-7.275.985,00
-7.007.030,03
268.954,97
13
-
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
14
-
Transferauszahlungen
15
-
Sonstige Auszahlungen
16
=
17
-112.232,00
-119.100,00
-107.739,00
11.361,00
-2.022.127,60
-3.399.690,00
-1.855.476,29
1.544.213,71
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-35.015.599,83
-36.073.005,00
-36.199.974,65
-126.969,65
=
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
-13.298.266,88
-13.787.471,28
-15.409.384,40
-1.621.913,12
18
+
Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
329.610,22
350.000,00
407.000,42
57.000,42
19
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
-3.580,00
0,00
95.650,38
95.650,38
20
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
21
+
Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
0,00
0,00
0,00
0,00
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
23
=
Summe (investive Einzahlungen)
329.610,22
350.000,00
407.000,42
57.000,42
24
-
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
0,00
0,00
0,00
0,00
25
-
Auszahlungen für Baumaßnahmen
0,00
0,00
0,00
0,00
26
-
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
-1.781.633,90
-1.225.650,00
-1.470.035,93
-244.385,93
27
-
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
29
-
Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
30
=
Summe (investive Auszahlungen)
-1.781.633,90
-1.225.650,00
-1.470.035,93
-244.385,93
31
=
Saldo der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
-1.452.023,68
-875.650,00
-1.063.035,51
-187.385,51
143
Jahresabschluss 2014
Jahresabschluss 2014
Stadt Krefeld
Geschäftsbereich IVa
144
Kennzahlen zur Jahresrechnung 2014
4A
Geschäftsbereich
relative Kennzahlen
Einheit
Bildung
Ergebnis
Ansatz
Ist-Ergebnis
Vergleich
Ansatz ./.
Ist
2013
2014
2014
1. Verwaltungsweite Kennzahlen
Stellenbesetzungsquote in %
%
93,20
145
100,00
92,30
7,70
Stadt Krefeld
Teilergebnisrechnung 2014
4A
Bildung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ergebnis des
Vorjahr
Fortgeschriebener Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
2014
2014
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Ertrags- und Aufwandsarten
1
Steuern und ähnliche Abgaben
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 3 ./. Sp. 2)
0,00
0,00
0,00
0,00
14.219.443,21
12.170.628,56
6.768.586,57
-5.402.041,99
0,00
0,00
0,00
0,00
2.461.056,66
2.249.890,00
2.495.763,86
245.873,86
196.674,30
181.000,00
137.773,70
-43.226,30
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
136.371,73
116.250,00
175.891,24
59.641,24
+
Sonstige ordentliche Erträge
670.777,83
126.030,00
668.782,65
542.752,65
+
Aktivierte Eigenleistungen
0,00
0,00
0,00
0,00
9
+/-
Bestandsveränderungen
0,00
0,00
0,00
0,00
10
=
Ordentliche Erträge
11
-
Personalaufwendungen
12
-
Versorgungsaufwendungen
13
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
14
-
Bilanzielle Abschreibungen
15
-
Transferaufwendungen
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
-3.001.232,84
-3.500.446,19
-3.037.852,56
462.593,63
17
=
Ordentliche Aufwendungen
-30.533.550,68
-31.215.459,74
-31.353.166,09
-137.706,35
18
=
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
-12.849.226,95
-16.371.661,18
-21.106.368,07
-4.734.706,89
19
+
Finanzerträge
0,00
0,00
0,00
0,00
20
-
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
-75,47
0,00
0,00
0,00
21
=
Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
-75,47
0,00
0,00
0,00
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
-12.849.302,42
-16.371.661,18
-21.106.368,07
-4.734.706,89
23
+
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
24
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
25
=
Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
26
=
Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen –
(= Zeilen 22 und 25)
-12.849.302,42
-16.371.661,18
-21.106.368,07
-4.734.706,89
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell
2.071.439,57
1.983.418,00
2.307.148,09
323.730,09
28
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
29
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell
30
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
31
=
Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen
(= Zeilen 27, 28, 29, 30)
32
=
Teilergebnis
(= Zeilen 26, 31)
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfererträge
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
7
8
17.684.323,73
14.843.798,56
10.246.798,02
-4.597.000,54
-14.228.003,26
-14.043.620,00
-15.004.479,51
-960.859,51
-261.384,71
0,00
-188.230,74
-188.230,74
-11.910.615,28
-12.546.120,00
-11.979.054,13
567.065,87
-121.871,66
-145.019,55
-145.628,16
-608,61
-1.010.442,93
-980.254,00
-997.920,99
-17.666,99
0,00
0,00
0,00
0,00
-3.406.282,01
-3.703.658,00
-3.633.523,74
70.134,26
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.334.842,44
-1.720.240,00
-1.326.375,65
393.864,35
-14.184.144,86
-18.091.901,18
-22.432.743,72
-4.340.842,54
146
Stadt Krefeld
4A
Teilfinanzrechnung 2014
Bildung
lfd.
Nr.
Teilfinanzrechnung
Ergebnis Vorjahr
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
2014
2014
EUR
EUR
EUR
1
2
3
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Vergleich
Ansatz/Ist (Sp 3
./. Sp. 2)
EUR
1
Steuern und ähnliche Abgaben
4
0,00
0,00
0,00
0,00
10.503.568,51
9.655.080,00
5.942.311,63
-3.712.768,37
0,00
0,00
0,00
0,00
2.510.282,28
2.249.890,00
2.409.410,00
159.520,00
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfereinzahlungen
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
198.844,35
181.000,00
125.559,55
-55.440,45
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
139.269,46
116.250,00
176.282,74
60.032,74
7
+
Sonstige Einzahlungen
161.125,19
82.250,00
84.190,96
1.940,96
8
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
9
=
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
10
-
Personalauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
13.513.089,79
12.284.470,00
8.737.754,88
-3.546.715,12
-14.178.513,29
-13.390.570,00
-14.211.256,63
-820.686,63
11
-
Versorgungsauszahlungen
12
-
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
0,00
0,00
0,00
0,00
-11.919.117,05
-12.546.120,00
-12.047.638,08
498.481,92
13
-
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
-75,47
0,00
0,00
0,00
14
-
Transferauszahlungen
-1.010.442,93
-980.254,00
-997.920,99
-17.666,99
15
-
Sonstige Auszahlungen
-2.158.409,57
-1.983.790,00
-2.290.917,86
-307.127,86
16
=
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-29.266.558,31
-28.900.734,00
-29.547.733,56
-646.999,56
17
=
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
-15.753.468,52
-16.616.264,00
-20.809.978,68
-4.193.714,68
18
+
Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
2.916.580,00
4.260.580,00
8.474.666,79
4.214.086,79
19
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
0,00
0,00
7.300,00
7.300,00
20
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
21
+
Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
0,00
0,00
0,00
0,00
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
23
=
Summe (investive Einzahlungen)
2.916.580,00
4.260.580,00
8.474.666,79
4.214.086,79
24
-
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
0,00
0,00
0,00
0,00
25
-
Auszahlungen für Baumaßnahmen
0,00
0,00
0,00
0,00
26
-
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
-854.546,11
-1.442.070,00
-748.403,12
693.666,88
27
-
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
29
-
Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
30
=
Summe (investive Auszahlungen)
-854.546,11
-1.442.070,00
-748.403,12
693.666,88
31
=
Saldo der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
2.062.033,89
2.818.510,00
7.726.263,67
4.907.753,67
147
Jahresabschluss 2014
Jahresabschluss 2014
Stadt Krefeld
Geschäftsbereich IVb
148
Kennzahlen zur Jahresrechnung 2014
4B
Geschäftsbereich
relative Kennzahlen
Einheit
Kultur
Ergebnis
Ansatz
Ist-Ergebnis
Vergleich
Ansatz ./.
Ist
2013
2014
2014
1. Verwaltungsweite Kennzahlen
Stellenbesetzungsquote in %
%
89,20
149
100,00
90,37
9,63
Stadt Krefeld
Teilergebnisrechnung 2014
4B
Kultur
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ergebnis des
Vorjahr
Fortgeschriebener Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
2014
2014
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Ertrags- und Aufwandsarten
1
Steuern und ähnliche Abgaben
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfererträge
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
7
+
Sonstige ordentliche Erträge
8
+
Aktivierte Eigenleistungen
9
+/-
Bestandsveränderungen
10
=
Ordentliche Erträge
11
-
Personalaufwendungen
12
-
Versorgungsaufwendungen
13
-
14
-
15
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 3 ./. Sp. 2)
0,00
0,00
0,00
0,00
647.965,85
182.237,09
528.933,16
346.696,07
0,00
0,00
0,00
0,00
1.363.487,67
1.669.560,00
1.401.712,58
-267.847,42
88.035,94
337.890,00
76.993,54
-260.896,46
8.087,86
18.070,00
18.505,80
435,80
105.024,57
20.510,00
86.932,77
66.422,77
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.212.601,89
2.228.267,09
2.113.077,85
-115.189,24
-7.329.629,82
-7.550.810,00
-7.618.431,24
-67.621,24
-74.416,39
0,00
-49.023,19
-49.023,19
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
-536.015,18
-374.395,00
-441.526,99
-67.131,99
Bilanzielle Abschreibungen
-693.867,83
-182.496,99
-213.193,75
-30.696,76
-
Transferaufwendungen
-348.865,19
-269.834,00
-224.175,00
45.659,00
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
-439.161,95
-608.060,00
-433.039,95
175.020,05
17
=
Ordentliche Aufwendungen
-9.421.956,36
-8.985.595,99
-8.979.390,12
6.205,87
18
=
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
-7.209.354,47
-6.757.328,90
-6.866.312,27
-108.983,37
19
+
Finanzerträge
0,00
0,00
0,00
0,00
20
-
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
21
=
Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
0,00
0,00
0,00
0,00
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
-7.209.354,47
-6.757.328,90
-6.866.312,27
-108.983,37
23
+
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
24
-
Außerordentliche Aufwendungen
2,00
0,00
0,00
0,00
25
=
Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
2,00
0,00
0,00
0,00
26
=
Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen –
(= Zeilen 22 und 25)
-7.209.352,47
-6.757.328,90
-6.866.312,27
-108.983,37
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell
17.857,37
17.190,00
65.381,19
48.191,19
28
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
29
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell
30
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
31
=
Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen
(= Zeilen 27, 28, 29, 30)
32
=
Teilergebnis
(= Zeilen 26, 31)
0,00
0,00
0,00
0,00
-603.473,60
-700.525,00
-590.550,84
109.974,16
0,00
0,00
0,00
0,00
-585.616,23
-683.335,00
-525.169,65
158.165,35
-7.794.968,70
-7.440.663,90
-7.391.481,92
49.181,98
150
Stadt Krefeld
4B
Teilfinanzrechnung 2014
Kultur
lfd.
Nr.
Teilfinanzrechnung
Ergebnis Vorjahr
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
2014
2014
EUR
EUR
EUR
1
2
3
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Vergleich
Ansatz/Ist (Sp 3
./. Sp. 2)
EUR
1
Steuern und ähnliche Abgaben
4
0,00
0,00
0,00
0,00
333.284,25
160.700,00
357.526,97
196.826,97
0,00
0,00
0,00
0,00
1.384.751,61
1.669.560,00
1.354.255,25
-315.304,75
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfereinzahlungen
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
91.318,21
337.890,00
78.797,58
-259.092,42
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
8.269,90
18.070,00
17.585,10
-484,90
7
+
Sonstige Einzahlungen
5.554,00
5.870,00
1.538,53
-4.331,47
8
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
9
=
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
1.823.177,97
2.192.090,00
1.809.703,43
-382.386,57
10
-
Personalauszahlungen
-7.205.118,75
-7.235.210,00
-7.366.010,34
-130.800,34
11
-
Versorgungsauszahlungen
12
-
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
0,00
0,00
0,00
0,00
-481.355,67
-374.395,00
-491.840,65
-117.445,65
13
-
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
14
-
15
-
Transferauszahlungen
-348.865,19
-269.834,00
-224.175,00
45.659,00
Sonstige Auszahlungen
-254.695,75
-380.120,00
-257.127,42
122.992,58
16
=
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-8.290.035,36
-8.259.559,00
-8.339.153,41
-79.594,41
17
=
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
-6.466.857,39
-6.067.469,00
-6.529.449,98
-461.980,98
18
+
Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
10.000,00
0,00
0,00
0,00
19
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
20
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
21
+
Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
0,00
0,00
0,00
0,00
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
23
=
Summe (investive Einzahlungen)
10.000,00
0,00
0,00
0,00
24
-
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
0,00
0,00
0,00
0,00
25
-
Auszahlungen für Baumaßnahmen
0,00
0,00
0,00
0,00
26
-
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
-221.361,29
-896.340,00
-217.452,91
678.887,09
27
-
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
-50.000,00
-50.000,00
0,00
50.000,00
29
-
Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
30
=
Summe (investive Auszahlungen)
-271.361,29
-946.340,00
-217.452,91
728.887,09
31
=
Saldo der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
-261.361,29
-946.340,00
-217.452,91
728.887,09
151
Jahresabschluss 2014
Jahresabschluss 2014
Stadt Krefeld
Geschäftsbereich V
152
Kennzahlen zur Jahresrechnung 2014
5
Geschäftsbereich
relative Kennzahlen
Einheit
Soziales und Jugend
Ergebnis
Ansatz
Ist-
Vergleich
Ergebnis
Ansatz ./.
Ist
2013
2014
2014
1. Verwaltungsweite Kennzahlen
Stellenbesetzungsquote in %
%
111,90
153
100,00
112,76
-12,76
Stadt Krefeld
Teilergebnisrechnung 2014
5
Soziales und Jugend
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ergebnis des
Vorjahr
Fortgeschriebener Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
2014
2014
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Ertrags- und Aufwandsarten
1
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 3 ./. Sp. 2)
Steuern und ähnliche Abgaben
13.008.250,57
11.410.000,00
10.609.567,76
-800.432,24
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
25.205.706,69
29.024.631,36
27.187.102,64
-1.837.528,72
3
+
Sonstige Transfererträge
8.482.331,23
8.762.810,00
8.110.174,46
-652.635,54
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5.038.164,70
4.812.750,00
5.644.620,49
831.870,49
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
802.355,53
668.670,00
821.709,20
153.039,20
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
50.277.689,21
51.147.310,00
58.271.268,96
7.123.958,96
7
+
Sonstige ordentliche Erträge
1.045.255,77
273.320,00
2.415.400,37
2.142.080,37
8
+
Aktivierte Eigenleistungen
61.340,05
50.000,00
8.465,90
-41.534,10
9
+/-
Bestandsveränderungen
0,00
0,00
0,00
0,00
10
=
Ordentliche Erträge
103.921.093,75
106.149.491,36
113.068.309,78
6.918.818,42
11
-
Personalaufwendungen
-45.364.064,53
-47.632.190,00
-52.430.934,70
-4.798.744,70
12
-
Versorgungsaufwendungen
-1.319.299,76
0,00
-958.190,16
-958.190,16
13
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
-8.188.364,67
-9.886.990,00
-9.803.262,85
83.727,15
14
-
Bilanzielle Abschreibungen
-3.403.658,64
-4.713.244,40
-5.341.987,40
-628.743,00
15
-
Transferaufwendungen
-129.869.156,24
-119.929.084,00
-137.165.343,88
-17.236.259,88
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
-71.320.689,85
-69.871.110,00
-73.121.111,26
-3.250.001,26
17
=
Ordentliche Aufwendungen
-259.465.233,69
-252.032.618,40
-278.820.830,25
-26.788.211,85
18
=
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
-155.544.139,94
-145.883.127,04
-165.752.520,47
-19.869.393,43
19
+
Finanzerträge
10.771,41
12.550,00
10.763,30
-1.786,70
20
-
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
21
=
Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
23
+
24
0,00
0,00
-27,19
-27,19
10.771,41
12.550,00
10.736,11
-1.813,89
-155.533.368,53
-145.870.577,04
-165.741.784,36
-19.871.207,32
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
25
=
Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
26
=
Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen –
(= Zeilen 22 und 25)
-155.533.368,53
-145.870.577,04
-165.741.784,36
-19.871.207,32
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell
3.807.156,63
2.869.730,01
4.915.991,88
2.046.261,87
28
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
29
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell
30
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
31
=
Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen
(= Zeilen 27, 28, 29, 30)
32
=
Teilergebnis
(= Zeilen 26, 31)
0,00
0,00
0,00
0,00
-11.001.094,50
-10.273.480,01
-12.186.146,59
-1.912.666,58
0,00
0,00
0,00
0,00
-7.193.937,87
-7.403.750,00
-7.270.154,71
133.595,29
-162.727.306,40
-153.274.327,04
-173.011.939,07
-19.737.612,03
154
Stadt Krefeld
5
Teilfinanzrechnung 2014
Soziales und Jugend
lfd.
Nr.
Teilfinanzrechnung
Ergebnis Vorjahr
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
2014
2014
EUR
EUR
EUR
1
2
3
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Vergleich
Ansatz/Ist (Sp 3
./. Sp. 2)
EUR
1
4
Steuern und ähnliche Abgaben
12.944.421,93
11.410.000,00
10.545.739,12
-864.260,88
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
26.691.422,09
29.005.910,00
27.612.395,42
-1.393.514,58
3
+
Sonstige Transfereinzahlungen
4.836.957,15
8.762.810,00
5.342.740,77
-3.420.069,23
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5.055.200,00
4.812.750,00
5.531.246,50
718.496,50
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
7
+
Sonstige Einzahlungen
8
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
89.690,99
12.550,00
8.548,25
-4.001,75
9
=
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
102.777.344,88
105.923.000,00
105.670.278,93
-252.721,07
10
-
Personalauszahlungen
-44.740.943,36
-44.434.310,00
-48.115.520,28
-3.681.210,28
11
-
Versorgungsauszahlungen
12
-
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
13
-
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
14
-
15
-
16
=
17
781.082,02
668.670,00
766.156,69
97.486,69
52.174.092,83
51.147.310,00
55.590.100,46
4.442.790,46
204.477,87
103.000,00
273.351,72
170.351,72
0,00
0,00
0,00
0,00
-8.656.034,15
-9.886.990,00
-8.558.332,51
1.328.657,49
0,00
0,00
-27,19
-27,19
Transferauszahlungen
-128.825.882,47
-119.929.084,00
-135.868.313,39
-15.939.229,39
Sonstige Auszahlungen
-71.175.656,33
-69.257.470,00
-67.605.852,84
1.651.617,16
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-253.398.516,31
-243.507.854,00
-260.148.046,21
-16.640.192,21
=
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
-150.621.171,43
-137.584.854,00
-154.477.767,28
-16.892.913,28
18
+
Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
10.490,00
0,00
104.742,91
104.742,91
19
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
1.700,00
0,00
0,00
0,00
20
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
21
+
Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
0,00
0,00
0,00
0,00
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
143.658,87
150.000,00
98.675,88
-51.324,12
23
=
Summe (investive Einzahlungen)
10.490,00
0,00
104.742,91
104.742,91
24
-
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
0,00
0,00
0,00
0,00
25
-
Auszahlungen für Baumaßnahmen
-311.389,34
-610.000,00
-306.346,13
303.653,87
26
-
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
-603.542,19
-828.040,00
-490.723,77
337.316,23
27
-
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
29
-
Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
30
=
Summe (investive Auszahlungen)
-914.931,53
-1.438.040,00
-797.069,90
640.970,10
31
=
Saldo der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
-904.441,53
-1.438.040,00
-692.326,99
745.713,01
155
Jahresabschluss 2014
Jahresabschluss 2014
Stadt Krefeld
Geschäftsbereich VI
156
Kennzahlen zur Jahresrechnung 2014
relative Kennzahlen
Umwelt, Grünflächen, Sport u.Gesundheit
6
Geschäftsbereich
Einheit
Ergebnis
Ansatz
Ist-Ergebnis
Vergleich
Ansatz ./.
Ist
2013
2014
2014
1. Verwaltungsweite Kennzahlen
Stellenbesetzungsquote in %
%
95,60
157
100,00
93,60
6,40
Stadt Krefeld
Teilergebnisrechnung 2014
6
Umwelt, Grünflächen, Sport u.Gesundheit
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ergebnis des
Vorjahr
Fortgeschriebener Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
2014
2014
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Ertrags- und Aufwandsarten
1
Steuern und ähnliche Abgaben
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 3 ./. Sp. 2)
0,00
0,00
41.319,50
41.319,50
736.103,25
512.937,35
708.530,69
195.593,34
0,00
0,00
0,00
0,00
45.706.226,82
49.990.365,00
46.043.027,79
-3.947.337,21
1.538.500,82
1.268.320,00
1.032.292,60
-236.027,40
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
6.804.036,00
1.859.890,00
7.628.859,57
5.768.969,57
+
Sonstige ordentliche Erträge
1.171.528,93
1.215.650,00
805.715,60
-409.934,40
+
Aktivierte Eigenleistungen
536,00
0,00
1.453,11
1.453,11
9
+/-
Bestandsveränderungen
0,00
0,00
0,00
0,00
10
=
Ordentliche Erträge
55.956.931,82
54.847.162,35
56.261.198,86
1.414.036,51
11
-
Personalaufwendungen
-20.911.726,53
-20.968.030,00
-21.959.602,85
-991.572,85
12
-
Versorgungsaufwendungen
-486.606,58
-217.450,00
-429.892,63
-212.442,63
13
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
-45.524.075,17
-47.326.520,00
-45.330.945,55
1.995.574,45
14
-
Bilanzielle Abschreibungen
-1.170.413,59
-1.358.170,19
-1.330.517,27
27.652,92
15
-
Transferaufwendungen
-1.264.247,26
-1.159.518,00
-1.263.865,40
-104.347,40
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
-6.371.897,33
-1.480.275,21
-6.945.627,11
-5.465.351,90
17
=
Ordentliche Aufwendungen
-75.728.966,46
-72.509.963,40
-77.260.450,81
-4.750.487,41
18
=
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
-19.772.034,64
-17.662.801,05
-20.999.251,95
-3.336.450,90
19
+
Finanzerträge
0,00
0,00
0,00
0,00
20
-
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
-69.522,62
-200,00
0,00
200,00
21
=
Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
-69.522,62
-200,00
0,00
200,00
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
-19.841.557,26
-17.663.001,05
-20.999.251,95
-3.336.250,90
23
+
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
24
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
25
=
Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
26
=
Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen –
(= Zeilen 22 und 25)
-19.841.557,26
-17.663.001,05
-20.999.251,95
-3.336.250,90
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell
5.623.842,01
4.839.217,41
5.677.666,98
838.449,57
28
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
29
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell
30
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
31
=
Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen
(= Zeilen 27, 28, 29, 30)
32
=
Teilergebnis
(= Zeilen 26, 31)
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfererträge
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
7
8
0,00
0,00
0,00
0,00
-5.945.147,53
-6.828.218,41
-6.320.720,26
507.498,15
0,00
0,00
0,00
0,00
-321.305,52
-1.989.001,00
-643.053,28
1.345.947,72
-20.162.862,78
-19.652.002,05
-21.642.305,23
-1.990.303,18
158
Stadt Krefeld
6
Teilfinanzrechnung 2014
Umwelt,Gesundheit,Sport u. Grünflächen
lfd.
Nr.
Teilfinanzrechnung
Ergebnis Vorjahr
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
2014
2014
EUR
EUR
EUR
1
2
3
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Vergleich
Ansatz/Ist (Sp 3
./. Sp. 2)
EUR
1
Steuern und ähnliche Abgaben
4
0,00
0,00
0,00
0,00
807.692,46
300.930,00
814.587,15
513.657,15
0,00
0,00
0,00
0,00
44.231.533,70
47.910.365,00
43.840.882,30
-4.069.482,70
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfereinzahlungen
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
1.847.455,12
1.268.320,00
1.046.062,42
-222.257,58
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
6.755.302,26
1.859.890,00
7.396.099,63
5.536.209,63
7
+
Sonstige Einzahlungen
144.566,45
1.145.250,00
90.925,87
-1.054.324,13
8
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
9
=
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
53.786.549,99
52.484.755,00
53.188.557,37
703.802,37
10
-
Personalauszahlungen
-20.594.112,87
-19.960.460,00
-20.733.741,01
-773.281,01
11
-
Versorgungsauszahlungen
12
-
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
-183.918,27
-217.450,00
-187.972,39
29.477,61
-45.686.949,34
-47.326.520,00
-45.375.286,86
1.951.233,14
13
-
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
0,00
-200,00
-70.077,00
-69.877,00
14
-
Transferauszahlungen
15
-
Sonstige Auszahlungen
-1.259.388,93
-1.159.518,00
-1.215.616,10
-56.098,10
-713.974,16
-1.375.640,00
-981.611,08
394.028,92
16
=
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-68.438.343,57
-70.039.788,00
-68.564.304,44
1.475.483,56
17
=
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
-14.651.793,58
-17.555.033,00
-15.375.747,07
2.179.285,93
18
+
Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
110.153,37
70.000,00
199.270,59
129.270,59
19
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
11.753,33
15.000,00
397.390,00
382.390,00
20
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
21
+
Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
0,00
0,00
0,00
0,00
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
23
=
Summe (investive Einzahlungen)
110.153,37
70.000,00
199.270,59
129.270,59
24
-
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
-140.013,99
-20.000,00
-60.812,02
-40.812,02
25
-
Auszahlungen für Baumaßnahmen
-500.926,83
-318.000,00
-417.609,53
-99.609,53
26
-
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
-823.562,95
-825.680,00
-529.596,51
296.083,49
27
-
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
29
-
Sonstige Investitionsauszahlungen
30
=
31
=
0,00
0,00
0,00
0,00
-7.887,01
0,00
0,00
0,00
Summe (investive Auszahlungen)
-1.472.390,78
-1.163.680,00
-1.008.018,06
155.661,94
Saldo der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
-1.362.237,41
-1.093.680,00
-808.747,47
284.932,53
159
Jahresabschluss 2014
Jahresabschluss 2014
Stadt Krefeld
Geschäftsbereich VII
160
Kennzahlen zur Jahresrechnung 2014
7
Geschäftsbereich
relative Kennzahlen
Einheit
Planung, Bau und Gebäudemanagement
Ergebnis
Ansatz
Ist-Ergebnis
Vergleich
Ansatz ./.
Ist
2013
2014
2014
1. Verwaltungsweite Kennzahlen
Stellenbesetzungsquote in %
%
96,00
161
100,00
95,24
4,76
Stadt Krefeld
Teilergebnisrechnung 2014
7
Planung, Bau und Gebäudemanagement
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ergebnis des
Vorjahr
Fortgeschriebener Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
2014
2014
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Ertrags- und Aufwandsarten
1
Steuern und ähnliche Abgaben
Vergleich
Ansatz/Ist
(Sp. 3 ./. Sp. 2)
0,00
0,00
0,00
0,00
11.172.279,91
10.721.915,22
11.020.899,30
298.984,08
0,00
0,00
0,00
0,00
10.070.877,74
9.393.831,79
9.842.185,00
448.353,21
2.884.693,62
4.469.430,00
3.163.955,98
-1.305.474,02
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
750.376,69
1.699.150,00
1.061.263,70
-637.886,30
+
Sonstige ordentliche Erträge
848.578,99
4.268.060,00
1.459.389,54
-2.808.670,46
+
Aktivierte Eigenleistungen
355.985,69
340.000,00
411.355,74
71.355,74
9
+/-
Bestandsveränderungen
0,00
0,00
0,00
0,00
10
=
Ordentliche Erträge
11
-
Personalaufwendungen
12
-
Versorgungsaufwendungen
13
-
14
-
15
-
Transferaufwendungen
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
17
=
Ordentliche Aufwendungen
18
=
Ordentliches Ergebnis
(= Zeilen 10 und 17)
19
+
Finanzerträge
20
-
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
21
=
Finanzergebnis
(= Zeilen 19 und 20)
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)
23
+
Außerordentliche Erträge
24
-
25
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfererträge
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
7
8
26.082.792,64
30.892.387,01
26.959.049,26
-3.933.337,75
-18.986.051,10
-18.779.300,00
-21.277.489,08
-2.498.189,08
-479.473,44
0,00
-367.093,30
-367.093,30
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
-48.462.124,20
-51.297.050,00
-45.987.368,73
5.309.681,27
Bilanzielle Abschreibungen
-32.195.138,42
-32.655.905,28
-45.937.012,05
-13.281.106,77
-182.239,16
-40.000,00
-68.807,08
-28.807,08
-10.256.142,01
-9.767.920,00
-8.343.916,14
1.424.003,86
-110.561.168,33
-112.540.175,28
-121.981.686,38
-9.441.511,10
-84.478.375,69
-81.647.788,27
-95.022.637,12
-13.374.848,85
2.857,19
300,00
2.686,70
2.386,70
-1.002.565,45
-39.800,00
-39.791,04
8,96
-999.708,26
-39.500,00
-37.104,34
2.395,66
-85.478.083,95
-81.687.288,27
-95.059.741,46
-13.372.453,19
0,00
0,00
0,00
0,00
Außerordentliche Aufwendungen
-2,00
0,00
0,00
0,00
=
Außerordentliches Ergebnis
(= Zeilen 23 und 24)
-2,00
0,00
0,00
0,00
26
=
Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen –
(= Zeilen 22 und 25)
-85.478.085,95
-81.687.288,27
-95.059.741,46
-13.372.453,19
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell
5.769.062,90
6.701.759,27
6.704.901,39
3.142,12
28
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
29
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell
30
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
31
=
Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen
(= Zeilen 27, 28, 29, 30)
32
=
Teilergebnis
(= Zeilen 26, 31)
0,00
0,00
0,00
0,00
-9.132.183,33
-8.360.539,27
-10.033.898,80
-1.673.359,53
0,00
0,00
0,00
0,00
-3.363.120,43
-1.658.780,00
-3.328.997,41
-1.670.217,41
-88.841.206,38
-83.346.068,27
-98.388.738,87
-15.042.670,60
162
Stadt Krefeld
7
Teilfinanzrechnung 2014
Planung, Bau und Gebäudemanagement
lfd.
Nr.
Teilfinanzrechnung
Ergebnis Vorjahr
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2013
2014
2014
EUR
EUR
EUR
1
2
3
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Vergleich
Ansatz/Ist (Sp 3
./. Sp. 2)
EUR
1
Steuern und ähnliche Abgaben
4
0,00
0,00
0,00
0,00
204.541,00
1.332.200,00
164.534,00
-1.167.666,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfereinzahlungen
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
6.426.198,31
6.076.370,00
7.157.909,94
1.081.539,94
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
3.159.402,79
4.469.430,00
2.918.882,95
-1.550.547,05
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
813.728,03
1.699.150,00
1.237.303,69
-461.846,31
7
+
Sonstige Einzahlungen
186.675,59
415.770,00
168.405,79
-247.364,21
8
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
271,83
300,00
-19,18
-319,18
9
=
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
10.790.817,55
13.993.220,00
11.647.017,19
-2.346.202,81
10
-
Personalauszahlungen
-19.118.426,84
-18.160.550,00
-19.949.895,48
-1.789.345,48
11
-
Versorgungsauszahlungen
12
-
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
13
-
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
14
-
Transferauszahlungen
15
-
Sonstige Auszahlungen
16
=
17
0,00
0,00
0,00
0,00
-46.868.527,68
-51.297.050,00
-46.835.218,73
4.461.831,27
-98.775,08
-39.800,00
-133.796,04
-93.996,04
-177.707,63
-40.000,00
-101.938,07
-61.938,07
-5.674.920,26
-9.630.310,00
-7.816.299,60
1.814.010,40
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-71.938.357,49
-79.167.710,00
-74.837.147,92
4.330.562,08
=
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)
-61.147.539,94
-65.174.490,00
-63.190.130,73
1.984.359,27
18
+
Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
7.310.516,06
15.709.290,00
10.750.792,92
-4.958.497,08
19
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
333.582,50
0,00
700.058,08
700.058,08
20
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
21
+
Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
1.014.805,60
4.599.370,00
1.862.857,52
-2.736.512,48
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
206.822,53
0,00
13.528,84
13.528,84
23
=
Summe (investive Einzahlungen)
7.310.516,06
15.709.290,00
10.750.792,92
-4.958.497,08
24
-
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
-283.315,51
-2.565.500,00
-494.618,34
2.070.881,66
25
-
Auszahlungen für Baumaßnahmen
-28.961.935,76
-44.964.630,00
-32.791.995,10
12.172.634,90
26
-
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
-1.024.715,36
-1.140.900,00
-1.143.852,46
-2.952,46
27
-
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
29
-
Sonstige Investitionsauszahlungen
30
=
31
=
0,00
0,00
0,00
0,00
-27.000,00
0,00
-13.807,67
-13.807,67
Summe (investive Auszahlungen)
-30.296.966,63
-48.671.030,00
-34.444.273,57
14.226.756,43
Saldo der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)
-22.986.450,57
-32.961.740,00
-23.693.480,65
9.268.259,35
163