Datei: Verwaltungsvorlage (Entwurf Jahresabschluss 2018

STADT KREFELD

JAHRESABSCHLUSS
DER STADT KREFELD
2018

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Einleitung

Nachstehend wird der Jahresabschluss 2018 der Stadt Krefeld, der gemäß § 95 Abs. 1
GO NRW zum Schluss eines jeden Geschäftsjahres aufzustellen ist und in dem das Ergebnis der Haushaltswirtschaft des Haushaltsjahres nachzuweisen ist, vorgelegt. Der
Jahresabschluss besteht gemäß § 95 Abs. 1 S. 3 GO NRW aus den Bestandteilen






Ergebnisrechnung,
Finanzrechnung,
Teilrechnungen,
Bilanz und
Anhang.

Weiterhin ist dem Jahresabschluss ein Lagebericht beizufügen.
Krefeld, den 01. Februar 2021

Aufgestellt:

Bestätigt:

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Inhaltsverzeichnis
Einleitung ............................................................................................................ I

Inhaltsverzeichnis ............................................................................................. III

Abkürzungsverzeichnis ...................................................................................... IV

Bilanz zum 31. Dezember 2018............................................................................ 3

Ergebnisrechnung 2018 ...................................................................................... 7

Finanzrechnung 2018.......................................................................................... 9

Anhang ............................................................................................................. 11

Lagebericht ...................................................................................................... 69

Teilrechnungen ............................................................................................... 117

Teilrechnungen der NKF-Produktbereiche nach Vorgabe des IM NRW ................ 119

Teilrechnungen nach örtlichen Verantwortungsbereichen................................. 154

III

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Abkürzungsverzeichnis
Kurzbezeichnung

Vollständige Bezeichnung

1. NKF-WG

Erstes Gesetz zur Weiterentwicklung des Neuen Kommunalen Finanzmanagements für Gemeinden und Gemeindeverbände im Land Nordrhein-Westfalen (1. NKF-Weiterentwicklungsgesetz)
Absatz
Aktiengesellschaft
Abgabenordnung
Anstalt öffentlichen Rechts
Betrieb gewerblicher Art
Betriebs- und Geschäftsausstattung
beziehungsweise
circa
Compagnie
pandemischen Ausbreitung des Coronavirus SARS-CoV-2
Ermächtigungsreste
et cetera
eingetragene Genossenschaft
eingetragener Verein
Fachbereich
fortgeschrieben
Geschäftsbereich
Gemeindehaushaltsverordnung Nordrhein-Westfalen
Gemeindefinanzierungsgesetz
gemeinnützige Gesellschaft mit beschränkter Haftung
Gesellschaft mit beschränkter Haftung
Gemeindeordnung Nordrhein-Westfalen
Gemeindeprüfungsanstalt Nordrhein-Westfalen
Haushaltssicherungskonzept
Innenministerium NRW
Inanspruchnahme
Informationstechnik
Landesbetrieb Information und Technik Nordrhein-Westfalen
in Verbindung mit
Kommunalabgabengesetz Nordrhein-Westfalen
Kommunalbetrieb Krefeld AöR
Satzung der Stadt Krefeld für den Kommunalbetrieb
Krefeld AöR
Kommanditgesellschaft
Kinderförderungsgesetz

Abs.
AG
AO
AöR
BgA
BGA
bzw.
ca.
Co.
COVID-19-Pandemie
EMR
etc.
eG
e. V.
FB
fortgeschr.
GB
GemHVO NRW
GFG
gGmbH
GmbH
GO NRW
GPA NRW
HSK
IM NRW
Inanspruchn.
IT
IT.NRW
i. V. m.
KAG
KBK
KBK-Satzung
KG
KiföG

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Kurzbezeichnung

Vollständige Bezeichnung

KInvFöG
Kita
KRZN
LBeamtVG NRW
lfd.
Mio.
Mrd.
NKF
Nr.
NRW
ÖPP
p. a.
rd.
RVR Fonds
S.
TDZ
TEuro
U3
u. a.
UStG
vgl.
Vj.
z. B.
ZGM

Kommunalinvestitionsförderungsgesetz
Kindertagesstätte
Kommunales Rechenzentrum Niederrhein
Landesbeamtenversorgungsgesetz Nordrhein-Westfalen
laufende
Million
Milliarde
Neues Kommunales Finanzmanagement
Nummer
Nordrhein-Westfalen
öffentlich-private Partnerschaft
per anno
rund
Regionalverband Ruhr Fonds
Satz
Technik- und Dienstleistungszentrum
Tausend Euro
unter drei Jahre
unter anderem
Umsatzsteuergesetz
vergleiche
Vorjahr
zum Beispiel
Zentrales Gebäudemanagement Krefeld

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Jahresabschluss 2018
Stadt Krefeld

Bilanz zum 31.12.2018

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Wertpapiere des Umlaufvermögens
Liquide Mittel

Aktive Rechnungsabgrenzung

2.2.2.1
2.2.2.2
2.2.2.3
2.2.2.4
2.2.2.5

2.3
2.4

2.2.3

2.2.2

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus Transferleistungen
Gebühren
Beiträge
Steuern
Forderungen aus Transferleistungen
Sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen
Privatrechtliche Forderungen
gegenüber dem privaten Bereich
gegenüber dem öffentlichen Bereich
gegen verbundene Unternehmen
gegen Beteiligungen
gegen Sondervermögen
Sonstige Vermögensgegenstände

2.2.1.1
2.2.1.2
2.2.1.3
2.2.1.4
2.2.1.5

2.2
2.2.1

Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen
Beteiligungen
Sondervermögen
Wertpapiere des Anlagevermögens
Ausleihungen
an verbundenen Unternehmen
an Beteiligungen
an Sondervermögen
Sonstige Ausleihungen

Umlaufvermögen
Vorräte
Roh- Hilfs- und Betriebsstoffe, Waren
Geleistete Anzahlungen

1.3.5.1
1.3.5.2
1.3.5.3
1.3.5.4

1.2.3.1
1.2.3.2
1.2.3.3
1.2.3.4
1.2.3.5
1.2.3.6

1.2.2.1
1.2.2.2
1.2.2.3
1.2.2.4

2.
2.1
2.1.1
2.1.2

1.3
1.3.1
1.3.2
1.3.3
1.3.4
1.3.5

1.2.4
1.2.5
1.2.6
1.2.7
1.2.8

1.2.3

1.2.2

Sachanlagen
Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
Grünflächen
Ackerland
Wald, Forsten
Sonstige unbebaute Grundstücke
Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
Kindertages- und Jugendeinrichtungen
Schulen
Wohnbauten
Sonstige Dienst-, Geschäfts- und Betriebsgebäude
Infrastrukturvermögen
Grund und Boden des Infrastrukturvermögens
Brücken und Tunnel
Gleisanlagen mit Streckenausrüstung und Sicherheitsanlagen
Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen
Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrslenkungsanlagen
Sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens
Bauten auf fremdem Grund und Boden
Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler
Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge
Betriebs- und Geschäftsausstattung
Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau

1.2
1.2.1

1.2.1.1
1.2.1.2
1.2.1.3
1.2.1.4

Anlagevermögen
Immaterielle Vermögensgegenstände

1
1.1

Aktiva

16.808.444,93
2.252.962.575,90

2.476.721.513,92

0,00
3.885.968,19

3.914.771,37
478.894,86
3.359.045,60
251.064,14
6.082,10
17.333.976,37

3.762.504,44
328.444,08
12.368.227,06
2.744.237,77
13.553.115,43

58.100.363,22

62.748.471,37
762.139,96
762.139,96
0,00

1.573.772,58
6.188.171,51
0,00
6.062.652,52

666.463.661,30
621.589.513,00
23.326.435,49
3.737.000,00
3.986.116,20

193.026.226,44
36.032.507,55
3.672.113,61
3.028,29
382.771.796,89
9.301.888,02
626.835,34
74.843.648,49
19.813.590,97
25.962.944,94
31.601.901,16

54.426.047,38
283.803.825,21
11.000.751,29
181.695.751,28

116.124.234,58
13.310.901,23
14.833.318,67
53.137.586,00

1.505.988.897,34

2.173.405.659,60
953.100,96

31.12.2017
Euro

17.323.904,06

0,00
5.271.024,29

3.688.342,72
543.118,01
5.174.489,19
163.166,35
160.059,77
26.541.766,20

4.504.898,35
361.317,65
12.418.749,78
10.473.252,80
12.738.414,86

76.767.575,68

82.760.282,90
721.682,93
721.682,93
0,00

251.573.026,66
5.761.491,61
0,00
6.944.331,24

916.919.188,20
621.589.513,00
23.327.709,49
3.737.000,00
3.986.116,20

193.020.454,47
35.376.248,09
3.553.339,05
2.926,78
354.006.233,38
9.621.950,20
616.482,51
75.493.828,53
19.420.313,40
29.040.769,46
30.072.209,71

59.741.952,82
279.468.115,90
10.302.134,48
171.298.251,31

97.597.649,26
13.247.627,64
14.833.068,67
62.191.759,53

1.458.905.315,19

2.376.637.326,96
812.823,57

31.12.2018
Euro

4.5
4.6
4.7
4.8

4.3
4.4

4.
4.1
4.2

3.
3.1
3.2
3.3
3.4

2.
2.1
2.2
2.3
2.4

1.2
1.3
1.4
1.5

1.
1.1

4.2.1
4.2.2
4.2.3
4.2.4
4.2.5

Passive Rechnungsabgrenzung

Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung
Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen
wirtschaftlich gleichkommen
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
Verbindlichkeiten aus Transferleistungen
Sonstige Verbindlichkeiten
Erhaltene Anzahlungen

Verbindlichkeiten
Anleihen
Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen
von verbundenen Unternehmen
von Beteiligungen
von Sondervermögen
vom öffentlichen Bereich
von Kreditinstituten

Rückstellungen
Pensionsrückstellungen
Rückstellungen für Deponien und Altlasten
Instandhaltungsrückstellungen
Sonstige Rückstellungen nach § 36 Abs. 4 und 5

Sonderposten
für Zuwendungen
für Beiträge
für den Gebührenausgleich
Sonstige Sonderposten

Eigenkapital
Allgemeine Rücklage
(davon zweckgebundene Deckungsrücklage: 0,00 Euro;
im Vorjahr 0,00 Euro)
Sonderrücklagen
Ausgleichsrücklage
Gewinnvortrag/Verlustvortrag
Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag

Passiva

Bilanz zum 31.12.2018

2.476.721.513,92

2.252.962.575,90

55.147.372,10

37.527.346,20
9.434.711,14
5.737.732,69
14.516.056,87
22.291.133,27

36.706.576,18
10.594.033,42
5.865.838,74
58.893.444,53
34.201.737,33
5.667.809,52

376.050.000,00

636.040.891,53
0,00
170.483.911,36
0,00
0,00
0,00
115.537.498,72
54.946.412,64

554.473.184,72
512.342.047,91
2.225.496,74
4.065.014,88
35.840.625,19

503.044.930,01
396.849.800,04
84.536.450,34
12.061.066,78
9.597.612,85

0,00
0,00
-5.711.795,02
3.934.981,65

504.256.197,54
506.033.010,91

31.12.2017
Euro

335.550.000,00

901.672.502,94
0,00
419.860.872,74
0,00
0,00
0,00
265.271.714,69
154.589.158,05

573.354.953,42
533.314.355,18
2.128.977,00
5.572.107,35
32.339.513,89

473.952.156,40
389.099.459,72
75.589.691,07
0,00
9.263.005,61

0,00
0,00
3.934.981,65
16.943.536,03

522.074.091,64
501.195.573,96

31.12.2018
Euro

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Jahresabschluss 2018
Stadt Krefeld

Ergebnis- und Finanzrechnung

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Erläuterungen zur Ergebnis- und Finanzrechnung
Der fortgeschriebene Ansatz des Haushaltsjahres enthält die Planwerte des Haushaltsjahres 2018 sowie die übertragenen Ermächtigungen aus dem Haushaltsjahr 2017.
Nicht darunter ausgewiesen sind außer- und überplanmäßige Mittelbereitstellungen sowie Inanspruchnahmen der gegenseitigen Deckungsfähigkeit gemäß den Regeln zum
Budgetvollzug der Stadt Krefeld. Dies gilt für sämtliche ausgewiesene fortgeschriebene
Ansätze.
Aus systemtechnischen Gründen erfolgt in der Ergebnis- und Finanzrechnung der Ausweis in der Spalte „Fortgeschriebener Ansatz des Jahres 2018“ ohne Angabe der exakten
Nachkommastellen. Hierdurch kann es zu geringfügigen rechnerischen Abweichungen
in der Spalte „Vergleich Ist/Ansatz“ kommen. Der dortige Ausweis erfolgt unter Berücksichtigung der gegebenenfalls vorliegenden, jedoch nicht ausgewiesenen Nachkommastellen.

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Ergebnisrechnung 2018

Ertrags- und Aufwandsarten

Ergebnis

Fortgeschrie-

Ist-Ergebnis

Vergleich

des Jahres

bener Ansatz

des Jahres

Ist/Ansatz

2017

des Jahres

2018

(Sp.3 - Sp.2)

Euro

2018
Euro

Euro

1 +

Steuern und ähnliche Abgaben

334.486.311,75

334.743.109,00

377.463.252,62

42.720.143,62

2 +

Zuwendungen und allgemeine Umlagen

227.356.024,24

263.254.747,00

264.962.064,23

1.707.317,21

3 +

Sonstige Transfererträge

14.876.045,01

18.279.934,00

13.354.554,24

-4.925.379,76

4 +

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte

89.753.626,32

93.264.108,00

75.868.053,91

-17.396.053,77

5 +

Privatrechtliche Leistungsentgelte

6 +

Kostenerstattungen und Kostenumlagen

7 +

Sonstige ordentliche Erträge

8 +

Aktivierte Eigenleistungen

9.146.593,48

9.916.153,00

9.056.274,42

-859.878,58

101.404.539,11

112.581.061,00

122.592.650,98

10.011.589,98

47.370.831,98

35.808.708,00

38.071.905,84

2.263.197,96

363.719,91

212.000,00

38.928,82

-173.071,18

0,00

824.757.691,80

868.059.820,00

901.407.685,06

33.347.865,48

-212.605.834,38

-206.142.590,00

-211.679.511,47

-5.536.921,47

-15.078.224,95

-26.251.740,00

-31.207.395,00

-4.955.655,00

-142.693.511,37

-170.381.263,00

-151.255.635,46

19.125.627,50

9 +/- Bestandsveränderungen
10 =

Ordentliche Erträge

11 -

Personalaufwendungen

12 -

Versorgungsaufwendungen

13 -

Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen

14 -

Bilanzielle Abschreibungen

-46.860.451,15

-51.678.852,00

-71.346.779,25

-19.667.927,29

15 -

Transferaufwendungen

-291.191.931,48

-307.590.655,00

-297.545.792,77

10.044.862,13

16 -

Sonstige ordentliche Aufwendungen

-124.490.627,10

-124.369.575,00

-133.391.830,73

-9.022.256,23

17 =

Ordentliche Aufwendungen

-832.920.580,43

-886.414.674,00

-896.426.944,68

-10.012.270,36

18 =

Ordentliches Ergebnis

-8.162.888,63

-18.354.855,00

4.980.740,38

23.335.595,12

(=Zeilen 10 und 17)
19 +

Finanzerträge

19.461.342,80

20.752.856,00

27.356.909,95

6.604.053,73

20 -

Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen

-7.363.472,52

-13.546.060,00

-15.394.114,30

-1.848.054,30

21 =

Finanzergebnis

12.097.870,28

7.206.796,00

11.962.795,65

4.755.999,43

22 =

Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit

3.934.981,65

-11.148.059,00

16.943.536,03

28.091.594,55

(=Zeilen 19 und 20)

(=Zeilen 18 und 21)
23 +

Außerordentliche Erträge

0,00

24 -

Außerordentliche Aufwendungen

0,00

25 =

Außerordentliches Ergebnis

0,00

26 =

Jahresergebnis

3.934.981,65

-11.148.059,00

16.943.536,03

28.091.594,55

421.588,12

(=Zeilen 23 und 24)

(=Zeilen 22 und 25)
Nachrichtlich: Verrechnung von Erträgen und Aufwendungen mit der allgemeinen Rücklage
27

Verrechnete Erträge bei

852.287,94

0,00

Vermögensgegenständen
28

Verrechnete Erträge bei Finanzanlagen

Verrechnete Aufwendungen bei

Verrechnete Aufwendungen bei Finanzanlagen

31 =

Verrechnungssaldo

0,00

-980.408,33

0,00

-127.230,05

0,00

-128.120,39

0,00

294.358,07

Vermögensgegenständen

(=Zeilen 27 bis 30)

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Finanzrechnung 2018

Ein- und Auszahlungsarten

Ergebnis

Fortgeschrie-

Ist-Ergebnis

Vergleich

des Jahres

bener Ansatz

des Jahres

Ist/Ansatz

2017

des Jahres

2018

(Sp.3 - Sp.2)

2018
Euro

Euro

1 + Steuern und ähnliche Abgaben

314.052.628,48

316.386.548,00

350.356.574,89

33.970.026,89

2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen

211.397.713,01

234.084.723,00

228.759.432,32

-5.325.290,44

9.787.559,25

18.275.234,00

9.557.212,01

-8.718.021,99

82.313.276,28

89.974.544,00

80.772.720,32

-9.201.823,68

3 + Sonstige Transfereinzahlungen
4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte

8.874.496,56

9.916.153,00

8.844.560,70

-1.071.592,30

6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen

98.030.221,40

112.581.061,00

100.732.772,17

-11.848.288,83

7 + Sonstige Einzahlungen

30.261.173,34

31.251.211,00

28.713.827,46

-2.537.383,54

8 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen

18.391.184,97

20.752.856,00

22.445.464,89

1.692.608,67

773.108.253,29

833.222.330,00

830.182.564,76

-3.039.765,22

-183.022.958,00

-189.916.640,00

-190.519.835,76

-603.195,76

-27.410.782,14

-26.251.740,00

-32.284.664,55

-6.032.924,55

-138.448.524,82

-170.381.263,00

-143.884.918,80

26.496.344,16

-7.667.787,81

-13.541.360,00

-14.959.082,15

-1.417.722,15

-284.031.094,00

-273.557.504,70

10.473.589,20

9 = Einzahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit
10 -

Personalauszahlungen

11 -

Versorgungsauszahlungen

12 -

Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen

13 -

Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen

14 -

Transferauszahlungen

-266.104.946,01

15 -

Sonstige Auszahlungen

-111.355.634,95

-118.724.763,00

-107.412.591,28

11.312.171,79

-734.010.633,73

-802.846.860,00

-762.618.597,24

40.228.262,69

39.097.619,56

30.375.470,00

67.563.967,52

37.188.497,47

18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen

20.450.495,60

37.317.247,00

20.827.790,08

-16.489.456,87

19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen

10.417.393,68

5.750.000,00

3.113.353,62

-2.636.646,38

0,00

1.051.262,33

2.504.280,00

772.394,08

-1.731.885,92

16 = Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit
17 = Saldo aus lfd. Verwaltungstätigkeit
(=Zeilen 9 und 16)

20 + Einzahlung aus der Veräußerung von Finanzanlagen
21 + Einzahlungen aus Beiträgen u. ä. Entgelten
22 + Sonstige Investitionseinzahlungen

2.754.956,62

1.823.780,00

24.730.498,51

22.906.718,51

23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit

34.674.108,23

47.395.307,00

49.444.036,29

2.048.729,34

24 -

Auszahlungen für den Erwerb v. Grundstücken u. Gebäuden

-2.797.864,72

-15.135.725,00

-14.976.551,59

159.172,97

25 -

Auszahlungen für Baumaßnahmen

-20.463.998,85

-97.655.156,00

-25.392.026,46

72.263.129,27

26 -

Auszahlungen für den Erwerb v. bewegl. Anlagevermögen

-9.262.653,43

-17.148.056,00

-8.329.862,90

8.818.193,32

27 -

Auszahlung für den Erwerb von Finanzanlagen

-6.000.000,00

0,00

-901.274,00

28 -

Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen

-20.000,00

-1.280.000,00

0,00

1.280.000,00

29 -

Sonstige Investitionsauszahlungen

30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
31 = Saldo aus Investitionstätigkeit

-28.203,98

0,00

-135.982,73

-38.572.720,98

-131.218.937,00

-49.735.697,68

81.483.238,83

-3.898.612,75

-83.823.630,00

-291.661,39

83.531.968,17

35.199.006,81

-53.448.160,00

67.272.306,13

120.720.465,64

(=Zeilen 23 und 30)
32 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag
(=Zeilen 17 und 31)
33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen
34 + Aufnahme von Krediten zur Liquiditätssicherung
35 -

Tilgung und Gewährung von Darlehen

36 -

Tilgung von Krediten zur Liquiditätssicherung

37 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit
38 = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln

9.406.337,58

17.327.843,00

7.049.110,00

-10.278.733,00

1.050.000.000,00

0,00

632.500.000,00

-17.477.257,94

-8.779.700,00

-31.513.640,65

-22.733.940,65

-1.087.000.000,00

0,00

-673.000.000,00

-45.070.920,36

8.548.143,00

-64.964.530,65

-73.512.673,65

-9.871.913,55

-44.900.017,00

2.307.775,48

47.207.791,99

13.214.583,99

4.518.783,00

3.886.193,77

-632.589,23

543.523,33

0,00

-939.292,34

3.886.193,77

-40.381.234,00

5.254.676,91

45.635.910,42

(=Zeilen 32 und 37)
39 + Anfangsbestand an Finanzmitteln
40 + Änderung des Bestandes an fremden Finanzmitteln
41 = Liquide Mittel
(=Zeilen 38, 39 und 40)

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Jahresabschluss 2018
Stadt Krefeld

Anhang

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Anhang
I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss ........................................................... 14
II. Erläuterungen zur Bilanz ..................................................................................... 18
Erläuterungen der einzelnen Bilanzpositionen − AKTIVA ...................................... 18
1. Anlagevermögen ......................................................................................... 18
2. Umlaufvermögen ......................................................................................... 22
3. Aktive Rechnungsabgrenzung ..................................................................... 23
Erläuterungen der einzelnen Bilanzpositionen − PASSIVA ................................... 24
1. Eigenkapital ............................................................................................... 24
2. Sonderposten ............................................................................................. 25
3. Rückstellungen ........................................................................................... 27
4. Verbindlichkeiten........................................................................................ 30
5. Passive Rechnungsabgrenzung ................................................................... 32
III. Erläuterungen zur Ergebnisrechnung .................................................................. 33
IV. Erläuterungen zur Finanzrechnung ..................................................................... 36
V. Sonstige Angaben .............................................................................................. 37
VI. Anlagen zum Anhang ......................................................................................... 42
Anlagenspiegel.................................................................................................. 42
Forderungsspiegel ............................................................................................. 43
Verbindlichkeitenspiegel ................................................................................... 44
Übersicht über die städtischen Beteiligungen ..................................................... 45
Stiftungsabschlüsse .......................................................................................... 46
Eröffnungsbilanzkorrekturen im Jahresabschluss 2018 ....................................... 57
Ermächtigungsübertragungen im Jahresabschluss 2018 ..................................... 58

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Vorbemerkungen
Die Pflicht zur Aufstellung eines Jahresabschlusses basiert auf § 95 Abs. 1 GO NRW, wonach die Gemeinde zum Schluss eines jeden Haushaltsjahres einen Jahresabschluss
aufzustellen hat, in dem das Ergebnis der Haushaltswirtschaft des Haushaltsjahres
nachzuweisen ist. Der Jahresabschluss hat nach § 95 Abs. 1 GO NRW „unter Beachtung
der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage der Gemeinde zu
vermitteln und ist zu erläutern. Der Jahresabschluss besteht aus der Ergebnisrechnung,
der Finanzrechnung, den Teilrechnungen, der Bilanz und dem Anhang. Ihm ist ein Lagebericht beizufügen.“
Der Jahresabschluss 2018 konnte nicht in der nach § 95 Abs. 3 GO NRW vorgesehenen
Frist von drei Monaten nach Ablauf des Haushaltsjahres dem Rat zugeleitet werden. Insbesondere hat die Übertragung von Aufgaben, sowie der hierfür notwendigen aktiven
und passiven Bilanzpositionen, auf den KBK zum 01.07.2018 zeitintensive Arbeiten zur
Klärung der bilanziellen Ausweise nach sich gezogen. Dies ist teilweise auch auf fehlende Leistungsvereinbarungen mit dem KBK über die vom 01.07.2018 bis 31.12.2018
vom KBK erbrachten Beistandsleistungen (§ 2 Abs. 2 der KBK-Satzung) zurückzuführen.
Außerdem ist die vorrangige Bearbeitung anderer Themen als Grund für die verspätete
Vorlage zu nennen.
Zum 31.12.2018 war der Jahresabschluss der Stadt Krefeld zum 31.12.2017 noch nicht
festgestellt. Die Verrechnung des Jahresüberschusses 2017 in Höhe von rund 3,9 Mio.
Euro kann erst nach Feststellung des Jahresabschlusses durch den Rat erfolgen. Die
diesbezügliche Beschlussfassung erfolgte am 21.05.2019.
Durch die Beschlüsse der Änderungssatzungen vom 14.12.2017 und 24.02.2019 wurden die Aufgaben des KBK zum 01.07.2018 erheblich erweitert, u. a. wurden folgende
hoheitliche Aufgaben auf den KBK übertragen:







Bestattungswesen als Friedhofsträger,
Gewässerunterhaltung und -ausbau / Hochwasserschutz
Abfallentsorgung
Straßenreinigung und Winterdienst
Bestattungswesen der städtischen Friedhöfe
Bewirtschaftung der städtischen Wälder.

Im Rahmen dieser Aufgabenübertragung von der Stadt Krefeld auf den KBK gingen die
mit der Wahrnehmung der notwendigen Aufgaben verbundenen aktiven und passiven
Bilanzpositionen zum 01.07.2018 auf den KBK über. Erläuterungen sind in den einzelnen betroffenen Bilanzpositionen aufgeführt.
Bezüglich der Korrekturbedarfe der Eröffnungsbilanz wurde durch den NKF-Arbeitskreis
der Bezirksregierung NRW, des Ministeriums für Inneres und Kommunales und der GPA
NRW festgestellt, dass die gesetzlichen Regelungen des § 92 GO NRW im Hinblick auf
die Vierjahresfrist in der Praxis nicht ausreichend sind, da Korrekturen erfahrungsgemäß
14

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

auch über den vierten Jahresabschluss nach der Eröffnungsbilanz hinaus noch vorzunehmen sind. Auch nach dem Vierjahreszeitraum entdeckte Fehler der Eröffnungsbilanz
oder der Vorjahresabschlüsse sind nach den handels- und steuerrechtlichen Grundsätzen zu berichtigen. Die Stadt Krefeld hat von dieser Regelung Gebrauch gemacht und im
Jahresabschluss 2018 weitere Korrekturbedarfe umgesetzt, welche im Rahmen der Erstellung des Jahresabschlusses festgestellt wurden. Die Korrekturen erfolgten erfolgsneutral gegen die allgemeine Rücklage. Die einzelnen betroffenen Bilanzpositionen sind
in den jeweiligen Erläuterungen aufgeführt und der Anlage 6 zum Anhang zu entnehmen.
Die im Weiteren dargestellten Betragsangaben erfolgen in TEuro bzw. Mio. Euro. Hierdurch kann es zu Rundungsdifferenzen und infolgedessen zu geringfügigen rechnerischen Abweichungen zur Bilanz, Ergebnis- und Finanzrechnung kommen.
Für den Jahresabschluss 2018 wurde der in 2018 gültige Gesetzesstand berücksichtigt.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Die Bilanzierung und Bewertung des Vermögens, der Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten erfolgte nach den haushaltsrechtlichen Vorschriften der GemHVO NRW und
der GO NRW, angelehnt an die (kaufmännischen) Grundsätze der ordnungsmäßigen
Buchführung.
In Bezug auf die bilanzielle Abbildung der an den KBK weitergeleiteten Krediten erfolgte
im Jahresabschluss 2018 eine Änderung, die die Vergleichbarkeit zum Vorjahr einschränkt. Betroffen sind folgende Positionen der Bilanz sowie der Ergebnis- und Finanzrechnung, Erläuterungen finden sich bei den einzelnen Posten:





Ausleihungen / Verbindlichkeiten,
Finanzerträge / Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen,
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen / Finanzauszahlungen und
Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen / Tilgung und Gewährung von Darlehen.

Die jeweiligen Ansätze in der Bilanz wurden zum Bilanzstichtag vorsichtig bewertet.
Sämtliche Risiken, welche bereits am Bilanzstichtag vorlagen und bei der Bilanzaufstellung bekannt geworden sind, wurden berücksichtigt.
Die Gliederung der Bilanz erfolgt grundsätzlich nach dem in § 41 GemHVO NRW vorgegebenen Gliederungsschema – zuletzt geändert durch das 1. NKF-WG. Der Ausweis der Forderungen erfolgt nach wie vor in dem vor dem 1. NKF-WG vorgegebenen Detaillierungsgrad und damit feingliedriger.
Der Jahresabschluss 2017 war zum 31.12.2018 noch nicht festgestellt, weswegen keine
Verrechnung des Jahresüberschusses erfolgen konnte. Der Jahresüberschuss des Jahres
2017 wird daher unter dem Posten „Gewinnvortrag/Verlustvortrag“ im Eigenkapital separat ausgewiesen. Eine weitere Untergliederung der Posten wurde nicht vorgenommen.

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Es gilt der Grundsatz der Bilanzkontinuität. Die in der Eröffnungsbilanz angesetzten
Werte für die Vermögensgegenstände gelten für die künftigen Haushaltsjahre als Anschaffungs- oder Herstellungskosten.
Im Jahr 2018 wurden Korrekturen der Eröffnungsbilanzwerte im Bereich des Sachanlagevermögens vorgenommen. Auf Anlage 6 zum Anhang wird verwiesen.
Die Bewertung der Neuzugänge erfolgt auf Basis der Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten nach § 33 GemHVO NRW.
Geringwertige Wirtschaftsgüter, deren Anschaffungskosten bis 60,00 Euro netto betragen, werden im Anschaffungsjahr unmittelbar als Aufwand verbucht. Bei einem Wert
über 60,00 Euro bis maximal 410,00 Euro netto werden sie in der Anlagenbuchhaltung
erfasst und im Anschaffungsjahr vollständig abgeschrieben (§ 33 Abs. 4 GemHVO NRW).
Es findet nur die lineare Abschreibung nach § 35 Abs. 1 GemHVO NRW Anwendung. Die
Nutzungsdauern für alle Vermögensgegenstände, die der Abschreibung unterliegen,
sind verwaltungsweit einheitlich festgelegt. Zur Bestimmung dieser Nutzungsdauern
wurde der Runderlass des Innenministeriums vom 24.02.2005 (NKF-Rahmentabelle der
Gesamtnutzungsdauern für kommunale Vermögensgegenstände, Anlage 15 zur GO NRW
und GemHVO NRW) herangezogen und im Rahmen dieser Vorgaben nach den örtlichen
Gegebenheiten bestimmt. Hiervon wurde nicht abgewichen.
Bis 2011 vollständig abgeschriebene, aber noch genutzte Wirtschaftsgüter werden weiterhin mit einem Erinnerungswert von 1,00 Euro nachgewiesen. Seit 2011 vollständig
abgeschriebene, aber noch genutzte Wirtschaftsgüter werden mit einem Erinnerungswert von 0,00 Euro nachgewiesen (Vollständigkeitsgrundsatz).
Ausleihungen sind grundsätzlich mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt. Niedrig verzinste oder unverzinsliche langfristige Darlehen sind mit dem Barwert angesetzt. Aufgrund des andauernd niedrigen Zinsniveaus erfolgte eine Anpassung des Diskontierungsfaktors im Jahresabschluss 2018.
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagenspiegel (Anlage 1).
Sämtliche Forderungen werden grundsätzlich mit ihrem Nominalwert angesetzt. Nach
§ 35 Abs. 7 GemHVO NRW müssen Forderungen mit einem niedrigeren Wert angesetzt
werden, sofern der beizulegende Wert den Nominalwert unterschreitet.
Eine Gesamtübersicht der Forderungen, einschließlich der Restlaufzeiten, ist dem Forderungsspiegel (Anlage 2) zu entnehmen.
Sonstige Vermögensgegenstände wurden mit ihrem Nominalwert angesetzt; eine Abzinsung erfolgt nicht.
Auf der Passivseite der Bilanz wird neben dem Eigenkapital, zu dem in seiner Erweiterung (Eigenkapitalquote II) auch die Sonderposten aus Zuwendungen und Beiträgen zählen, das Fremdkapital der Stadt Krefeld aufgeführt. Zum Fremdkapital gehören neben
den (Kredit-)Verbindlichkeiten auch die Rückstellungen, die Sonderposten für den Gebührenausgleich, die sonstigen Sonderposten und die passive Rechnungsabgrenzung.

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Für sämtliche erkennbare Risiken und ungewisse Verpflichtungen, die bis zum Zeitpunkt
der Aufstellung der Bilanz gemeldet worden sind und bereits am Bilanzstichtag vorlagen,
wurden nach § 36 GemHVO NRW Rückstellungen gebildet. Die Wesentlichkeitsgrenze für
Rückstellungen nach § 36 Abs. 4 GemHVO NRW wurde auf 5 TEuro festgelegt.
Die Buchung der Inanspruchnahme der Rückstellungen, außer Personalrückstellungen,
erfolgt grundsätzlich nach der Nettomethode. Die Personalrückstellungen erfahren unterjährig keine Veränderungen; die Anpassungsbuchungen erfolgen im Rahmen des Jahresabschlusses.
Nach § 36 Abs. 1 GemHVO NRW sind für Pensionsverpflichtungen nach den beamtenrechtlichen Vorschriften Rückstellungen zu bilden. Ermittelt wurden die Werte mit Hilfe
der Haessler-Software unter Verwendung der Richttafeln von Heubeck (2018 G). Der zu
Grunde gelegte Rechnungszinsfuß beträgt laut § 36 Abs. 1 S. 4 GemHVO NRW fünf Prozent. Die Pensionsverpflichtungen umfassen bestehende Pensionsansprüche, Pensionsanwartschaften für Beamte im aktiven Dienst sowie auch die Ansprüche auf Beihilfen
nach dem Landesbeamtengesetz. Nach § 36 Abs. 1 S. 5 GemHVO NRW wurde der Barwert
für Beihilfen als prozentualer Anteil der Rückstellungen für Versorgungsbezüge ermittelt.
Für den Prozentsatz wurde das Verhältnis des Volumens der gezahlten Leistungen zu
dem Volumen der gezahlten Versorgungsbezüge ermittelt.
Nach § 36 Abs. 3 GemHVO NRW sind Rückstellungen für unterlassene Instandhaltungen
zu bilden, wenn die Instandsetzungsmaßnahmen hinreichend konkret beabsichtigt
sind, als bisher unterlassen gelten bzw. nicht abgeschlossen werden konnten und die
entsprechenden Maßnahmen einzeln wertmäßig beziffert werden können.
Eine Besonderheit in der Bewertung stellen die Rückstellungen für Rekultivierung und
Nachsorge dar, für die nach § 36 Abs. 2 GemHVO NRW die zu erwartenden Gesamtkosten
zum Zeitpunkt der Durchführung der Maßnahmen unter Zuhilfenahme von durchschnittlichen Preissteigerungsraten eingestellt wurden.
Der Ansatz der Verbindlichkeiten erfolgt grundsätzlich zum Rückzahlungsbetrag. Eine
Übersicht über die Fristigkeit der Verbindlichkeiten bietet der Verbindlichkeitenspiegel
(Anlage 3). Abgezinst wurden die sich aus Leibrentenverträgen ergebenden Verbindlichkeiten, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen, sofern die Verzinsung den
marktüblichen Rahmen unterschreitet.
Die Haushaltssatzungen der vergangenen Haushaltsjahre enthielten eine Ermächtigung
der Verwaltung zum Abschluss von ergänzenden Verträgen zur Begrenzung von Zinsänderungsrisiken und zur Sicherung der Zinsstruktur. Auf dieser Grundlage sowie im Rahmen der gesetzlichen Vorschriften und der Erlasslage hat die Verwaltung in der Vergangenheit einzelne Geschäfte abgeschlossen. Auch im Bereich der langfristigen Darlehensverbindlichkeiten wurden einzelne Geschäfte zur Sicherung der Zinsstruktur unter Portfoliogesichtspunkten abgeschlossen.

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

II. Erläuterungen zur Bilanz
Erläuterungen der einzelnen Bilanzpositionen − AKTIVA
1. Anlagevermögen
1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände
Die Position umfasst Konzessionen, Software bzw. Softwarelizenzen, die zentral verwaltet werden, sowie in den einzelnen Fachbereichen eingesetzte Spezialsoftware.
1.2 Sachanlagen
1.2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
Die wertmäßig größten Zugänge ergeben sich durch Ankäufe von Grundstücken im Bereich der sonstigen unbebauten Grundstücke über rund 9,4 Mio. Euro im Rahmen des
strategischen Flächenmanagements. Aufgrund der Ausgliederung an den KBK haben
sich in dieser Position Veränderungen durch Abgänge über rund 18,9 Mio. Euro ergeben.
1.2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
Zugänge ergeben sich im Wesentlichen durch die Fertigstellung der Kita Hubertusstraße
(rd. 4,3 Mio. Euro), den Neubau der Ganztagsbetreuung mit Mensa für Schüler der Realschule und des Gymnasiums Horkesgath (rd. 2,4 Mio. Euro), den Neubau eines Pavillons
an der Bismarckschule (rd. 1,8 Mio. Euro) und durch die U3-Erweiterung der Kita Hermannstraße (rd. 1,1 Mio. Euro). Verminderungen ergeben sich vor allem durch planmäßige Abschreibungen von rund 23,1 Mio. Euro. Im Zusammenhang mit der Neubebauung
des Theaterplatzes und des voraussichtlichen Gebäudeabbruchs im Jahr 2024 wurde ein
Gutachten zur Neubewertung des Seidenweberhauses zum Stichtag 31.12.2018 erstellt.
Daraus ergab sich eine Wertanpassung durch eine außerplanmäßige Abschreibung von
rund 6,0 Mio. Euro und eine Anpassung der Restnutzungsdauer auf 6 Jahre. Weiterhin
hat sich auch für die Turnhalle der Gesamtschule Kaiserplatz ein Wertanpassungsbedarf
in Höhe des Restbuchwertes um 168 TEuro ergeben, weil diese nicht mehr gefährdungsfrei genutzt werden kann. Außerdem erfolgte eine Eröffnungsbilanzkorrektur im Bereich
der sonstigen Dienst-, Geschäfts- und Betriebsgebäude. Diese ist in Anlage 6 im Anhang
aufgeführt.
1.2.3 Infrastrukturvermögen
Verminderungen ergeben sich insbesondere durch außerplanmäßige Abschreibungen
im Rahmen der Inventuren bei den Verkehrsflächen über 23,3 Mio. Euro. Diesen stehen
außerplanmäßige Auflösungen der zugehörenden Sonderposten über 14,9 Mio. Euro gegenüber. Weitere Verminderungen ergeben sich beim Infrastrukturvermögen insbesondere durch planmäßige Abschreibungen in Höhe von rund 16,4 Mio. Euro. Im Bereich
Straßen und Verkehrslenkungsanlagen wurden zahlreiche Investitionen über insgesamt
rund 11,8 Mio. Euro aktiviert und entsprechende alte Anlagen in Abgang gesetzt (Anschaffungskosten von rd. 2,6 Mio. Euro). Straßenabschnitte im Bereich der Hauptstraße
(rd. 0,9 Mio. Euro), der Marktstraße (rd. 0,8 Mio. Euro) und der Hansastraße (rd. 0,5 Mio.

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Euro) sowie Straßenbeleuchtung im Bereich Berliner Straße (rd. 0,6 Mio. Euro) stellen im
Jahr 2018 die wertmäßig größten Aktivierungen dar. Die Abschreibungen übersteigen die
Zugänge und Umbuchungen zum Abschlussstichtag deutlich, sodass insgesamt eine
Verminderung dieser Bilanzposition vorliegt.
1.2.4 Bauten auf fremdem Grund und Boden
Die Position umfasst im Wesentlichen bauliche Anlagen auf dem Willy-GöldenbachsPlatz, die Außenanlage der Kita Oberdießemer Straße und einen Teil des Rheindeichs.
Die Verminderung ergibt sich durch planmäßige Abschreibungen von rund 10 TEuro.
1.2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler
Eine planmäßige Abschreibung erfolgt bei Kunstgegenständen nicht, da diese grundsätzlich keine abnutzbaren Vermögensgegenstände darstellen. In 2018 wurden diverse
Kunstgegenstände über insgesamt rund 0,7 Mio. Euro aktiviert. Der wertmäßig größte
Zugang betrifft das Konvolut der Künstlerin „Sonia Delaunay“, welches überwiegend
durch Fördermittel des Landes sowie der Kulturstiftung der Länder und aus zwei Privatspenden finanziert ist.
1.2.6 Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge
Zugänge gab es insbesondere durch diverse Anschaffungen im Bereich Fahrzeuge von
insgesamt rund 1,8 Mio. Euro, davon rund 1,1 Mio. Euro für Fahrzeuge der Feuerwehr.
Den Zugängen und Umbuchungen von insgesamt rund 2,5 Mio. Euro stehen Abgänge von
rund 1,8 Mio. Euro (davon Vermögensübertragungen an den KBK von rd. 0,5 Mio. Euro)
und planmäßigen Abschreibungen von rund 2,3 Mio. Euro gegenüber, sodass insgesamt
eine Verringerung in dieser Bilanzposition vorliegt.
1.2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung
Der Anstieg dieser Bilanzposition wird im Wesentlichen durch Festwertanpassungen von
rund 2,5 Mio. Euro im Rahmen einer Buchinventur im Bereich der Schulen und Kitas bestimmt. Die Anpassung erfolgte aufgrund zahlreicher Neubeschaffungen in 2017 und
2018. Im Rahmen des Projektes „Gute Schule 2020“ wurden durch die Stadt Krefeld in
2017 Mittel für IT-Maßnahmen an verschiedenen Schulen in Höhe von 470 TEuro abgerufen und zum Großteil in 2017 auch verwendet. Die Restmittel von rund 77 TEuro wurden für Ersatzbeschaffungen in 2018 herangezogen.
Auch in dieser Position fanden Vermögensübertragungen an den KBK (rd. 84 TEuro) statt.
1.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau
Unter dieser Bilanzposition werden Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens
ausgewiesen, die sich zum Bilanzstichtag noch in der Herstellungsphase befinden und
für die bereits Zahlungen geleistet wurden.
Entsprechend der Vorberatung im Ausschuss für Bauen, Wohnen und Mobilität am
20.11.2018 sowie des Beschlusses im Rat am 26.11.2018 werden die Arbeiten zur Vorbereitung der Sanierung des Stadthauses als Bürogebäude für die Verwaltung nicht wei-

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

terverfolgt. Da die Aktivierungsfähigkeit der Maßnahme zum Stichtag nicht mehr gegeben war, wurde die Anlage im Bau über die bis 2017 getätigten Zahlungen von rund 2,5
Mio. Euro und den in 2018 getätigten Zahlungen von rund 0,4 Mio. Euro außerplanmäßig
abgeschrieben.
Durch das Projekt „Gute Schule 2020“ sollen Baumaßnahmen bei der Regenbogenschule, der Sollbrüggenschule, der Gesamtschule Oppum und der Gesamtschule RobertJungk gefördert werden. Zum 31.12.2018 sind diesbezüglich Auszahlungen über 0,6
Mio. Euro erfolgt, die sich bis zur Fertigstellung auf den Anlagen im Bau befinden; enthalten in der Position „Schulen“ in der nachfolgenden Abbildung.
Nachfolgend eine Übersicht über die Entwicklung der wertmäßig größten Anlagen im
Bau:
Stand
Maßnahmen

Stand

Veränderung

31.12.2017 31.12.2018 2017/2018
TEuro

TEuro

Straßenbeleuchtung

9.858

8.799

-1.059

Technisches Dienstleistungszentrum

2.568

6.421

3.853

4.731

4.707

Schulen

4.649

4.112

-537

Straßen

2.551

1.407

-1.144

Stadtumbau West

150

1.301

1.151

U3 Ausbauprogramm

106

587

481

Lichtsignalanlagen

568

493

-75

Sanierung Stadthaus

2.473

-2.473

Ausbau offener Ganztag

2.372

-2.372

Übrige

6.283

2.221

-4.062

Summe

31.602

30.072

-1.530

Grundstücksankäufe im Rahmen des
strategischen Flächenmanagements

Sofern Zuwendungen für noch nicht fertiggestellte Investitionsmaßnahmen vorliegen,
sind diese auf der Passivseite in der Bilanzposition 4.8 Erhaltene Anzahlungen berücksichtigt.
Aus dieser Position fanden außerdem Vermögensübertragungen an den KBK von rund 77
TEuro statt.

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

1.3 Finanzanlagen
Die Position umfasst Anteile an verbundenen Unternehmen, Beteiligungen, Sondervermögen, Wertpapiere des Anlagevermögens und Ausleihungen.
Im Jahresabschluss 2018 wurden die Buchwerte der städtischen Beteiligungen, verbundenen Unternehmen und des Sondervermögens überprüft. Die Voraussetzungen zur Vornahme von Wertanpassungen lagen nicht vor.
Eine Übersicht aller im Anlagevermögen abgebildeten, direkten städtischen Beteiligungen mit jeweiliger Anteilsquote bietet Anlage 4.
1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen
Die in diesem Bereich ausgewiesenen Unternehmen werden im Rahmen des Gesamtabschlusses vollkonsolidiert – sofern diese nicht von untergeordneter Bedeutung sind. In
2018 ergab sich keine Veränderung in dieser Position.
1.3.2 Beteiligungen
In dieser Position werden die unmittelbaren Beteiligungen der Stadt Krefeld ausgewiesen.
1.3.3 Sondervermögen
Die eigenbetriebsähnliche Einrichtung Senioreneinrichtungen der Stadt Krefeld stellt
das einzige Sondervermögen der Stadt Krefeld dar.
1.3.4 Wertpapiere des Anlagevermögens
In dieser Position werden die durch die Stadt gehaltenen Wertpapiere des Anlagevermögens ausgewiesen, z. B. des RVR Fonds.
1.3.5 Ausleihungen
Die Bilanzposition umfasste bisher das langfristig angelegte Stiftungsvermögen, zwei
Gesellschafterdarlehen sowie an Dritte vergebene langfristige Darlehen, die z. B. für
Kaufpreisdarlehen der Siedlergemeinschaft, Darlehen der Wohlfahrtspflege und städtische Baudarlehen vergeben wurden.
Durch die Überführung der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung Stadtentwässerung in
den KBK erlangte dieser eine eigene Rechtspersönlichkeit. Die Kreditverbindlichkeiten
gingen nicht auf den KBK über, sondern sind bei der Kernverwaltung verblieben. Dies hat
zur Folge, dass im Jahresabschluss 2018 eine geänderte bilanzielle Abbildung dieser
weitergeleiteten Darlehen notwendig wurde: Auf der Aktivseite der Bilanz erfolgt nun ein
Ausweis als Ausleihungen an verbundene Unternehmen, die langfristige Forderungen
gegen den KBK darstellen und auf der Passivseite der Bilanz als langfristige Kreditverbindlichkeiten gegenüber den Darlehensgebern in Höhe von insgesamt rund 251,0 Mio.
Euro. Die Darstellungsänderung dieser im Jahresabschluss der Stadt Krefeld vormals internen Vorgänge hat auf den Gesamtabschluss keine Auswirkung, da die Kreditverbindlichkeiten des Konzerns Stadt Krefeld hier bereits vollständig abgebildet werden.

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

2. Umlaufvermögen
2.1 Vorräte
Die Vorräte setzen sich aus Beständen des Material- und Papierlagers und dem Magazin
des Bereichs Verkehrstechnik und -sicherung zusammen. Die Veränderung ist auf das
Material- und Papierlager zurückzuführen.
2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Eine Gesamtübersicht der Forderungen einschließlich der Restlaufzeiten ist dem Forderungsspiegel (Anlage 2) zu entnehmen.
Aus dem „Projekt Gute Schule“ bestehen zum 31.12.2018 Transferaufwendungen gegen
das Land NRW im Höhe von 7,5 Mio. Euro (Vj. 470 TEuro), denen Kreditverbindlichkeiten
in gleicher Höhe gegenüberstehen.
Im Bereich der privatwirtschaftlichen Forderungen gegen verbundene Unternehmen werden unter anderem die noch zur Verrechnung ausstehenden, gegenseitigen Ansprüche
(2.251 TEuro) aus der Erweiterung des KBK abgebildet.
Pauschalwertberichtigungen werden unter Berücksichtigung der Altersstruktur des Forderungsbestandes ermittelt. Die pauschale Wertberichtigung beläuft sich zum
31.12.2018 auf rund 20,7 Mio. Euro (Vj. rd. 17,2 Mio. Euro). Hiervon entfallen auf Steuerforderungen rund 11,2 Mio. Euro und auf sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen
rund 5,5 Mio. Euro.
Die Bilanzposition sonstige Vermögensgegenstände setzt sich im Wesentlichen zusammen aus abgegrenzten Ertragsbuchungen ausstehender Abrechnungen im Zusammenhang mit unbegleiteten minderjährigen Ausländern über rund 6,3 Mio. Euro (Vj. rd. 4,4
Mio. Euro), aus Forderungen gegenüber öffentlichen Dienstherren aufgrund von Dienstherrenwechseln über rund 5,6 Mio. Euro (Vj. rd. 5,1 Mio. Euro) und aus einer Forderung
gegenüber einer Beteiligung aufgrund eines Erstattungsanspruchs für Pensions- und
Beihilferückstellungen von rund 1,6 Mio. Euro (Vj. rd. 1,5 Mio. Euro). Die zum Verkauf
anstehenden Grundstücke und Gebäude, welche aufgrund der bestehenden unmittelbaren Veräußerungsabsicht dem Umlaufvermögen zugeordnet wurden, belaufen sich in
2018 auf rund 4,9 Mio. Euro (Vj. rd. 5,1 Mio. Euro). Zusätzlich wird hier erstmalig eine
Forderung aus Zinsabgrenzungen im Zusammenhang mit weitergeleiteten Darlehen an
den KBK (rd. 1,9 Mio. Euro) gezeigt, der in gleicher Höhe eine sonstige Verbindlichkeit
gegenübersteht.
2.3 Wertpapiere des Umlaufvermögens
Zum Stichtag 31.12.2018 hielt die Stadt Krefeld keine Wertpapiere, die aufgrund kurzfristiger Veräußerungsabsicht dieser Bilanzposition zuzuordnen wären.
2.4 Liquide Mittel
Diese Position stellt die insgesamt im Einflussbereich der Stadt Krefeld stehenden liquiden Mittel zum 31.12.2018 dar. Darin enthalten sind auch Mittel, die für andere Stellen
lediglich verwaltet werden. Sofern es sich um Mittel außerhalb der Verfügungsgewalt der

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Stadt Krefeld handelt, ist eine Gegenposition in entsprechender Höhe im Bereich der
sonstigen Verbindlichkeiten bzw. sonstigen Sonderposten enthalten.
Bilanzkonten liquider Mittel mit einem negativen Wert stellen eine Verbindlichkeit dar
und werden auf der Passivseite ausgewiesen. Der Ausweis des Bestandes der liquiden
Mittel in der Bilanz weicht um diese Positionen von dem Ausweis der liquiden Mittel in
der Finanzrechnung ab.

3. Aktive Rechnungsabgrenzung
Unter dieser Position sind sämtliche vor dem Bilanzstichtag geleisteten Ausgaben ausgewiesen, soweit sie Aufwand für das Jahr 2019 darstellen.
Hier sind insbesondere die Zahlungen an Beamte und Versorgungsempfänger von rund
5,3 Mio. Euro (Vj. rd. 5,4 Mio. Euro) und die Vorauszahlungen der Sozialleistungen von
rund 11,9 Mio. Euro (Vj. rd. 11,0 Mio. Euro) für den Leistungsmonat Januar 2019 zu benennen.
Für die Bildung von aktiven Rechnungsabgrenzungsposten wurde bei der Stadt Krefeld
eine Wertgrenze von 5 TEuro festgesetzt. Sofern diese im Einzelfall unterschritten wird,
wird auf eine Abgrenzung aus Wirtschaftlichkeitsgesichtspunkten verzichtet.

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Erläuterungen der einzelnen Bilanzpositionen − PASSIVA
1. Eigenkapital
Das Eigenkapital ist in 2018 um rund 17,8 Mio. Euro (rd. 3,5 %) gestiegen. Die Entwicklung ist nachfolgend dargestellt:

Eigenkapital

Stand 31.12.2017

Allgemeine

Gewinnvortrag /

Jahresüberschuss/ Eigenkapital

Rücklage

Verlustvortrag

Jahresfehlbetrag

gesamt

TEuro

506.033

-5.712

3.935

504.256

580

294

-5.712

5.712

schusses 2017 in den

3.935

-3.935

Gewinnvortrag/Verlustvortrag
Jahresüberschuss 2018

16.944

501.195

3.935

16.944

522.074

Eröffnungsbilanzkorrekturen
ergebnisneutrale Verrechnungen
nach § 43 Abs. 3 GemHVO NRW
Verrechnung des festgestellten
Jahresfehlbetrags 2016
Umbuchung des Jahresüber-

Stand 31.12.2018

1.1 Allgemeine Rücklage
In der Ratssitzung am 05.07.2018 erfolgte gemäß § 96 Abs. 1 S. 2 GO NRW die Beschlussfassung zur Feststellung des Jahresabschlusses 2016, sodass die Verrechnung
des festgestellten Jahresfehlbetrags von rund 5,7 Mio. Euro mit der allgemeinen Rücklage zum 31.12.2018 vorgenommen wurde.
Im Rahmen der Arbeiten am Jahresabschluss ergaben sich Korrekturbedarfe der ursprünglich in der Eröffnungsbilanz festgestellten Ansätze. Die betroffene Position ist der
Anlage 6 zu entnehmen. Die sich hieraus ergebende Anpassungsbuchung erfolgte ergebnisneutral und bewirkte eine Erhöhung der allgemeinen Rücklage um 580 TEuro.
Durch ergebnisneutrale Verrechnungen nach § 43 Abs. 3 GemHVO NRW erfolgte eine Erhöhung der allgemeinen Rücklage um rund 294 TEuro. Die ergebnisneutrale Verrechnung
ist eine Anforderung aus dem 1. NKF-WG. Die Vorschrift besagt, dass Erträge und Aufwendungen aus dem Abgang und der Veräußerung von Vermögensgegenständen nach
§ 90 Abs. 3 S. 1 GO NRW sowie aus Wertveränderungen von Finanzanlagen unmittelbar
mit der allgemeinen Rücklage zu verrechnen sind. Bei der Stadt Krefeld lagen diesbezüglich Erträge in Höhe von 374 TEuro und Aufwendungen in Höhe von 13 TEuro aus Veräußerungen von nicht mehr benötigten Grundstücken und Gebäuden sowie außerplanmäßige Abschreibungen einer zur Veräußerung anstehenden städtischen Liegenschaft über
55 TEuro und Festwertauflösungen zu einer geschlossenen Einrichtung über 59 TEuro
vor. Außerdem wurden zugehörige Sonderposten in Höhe von 47 TEuro ergebniswirksam
aufgelöst.

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Der Jahresabschluss 2017 wurde bis zum 31.12.2018 nicht festgestellt, daher erfolgte
noch keine Verrechnung des Jahresüberschusses 2017 mit der allgemeinen Rücklage.
Die allgemeine Rücklage beläuft sich zum 31.12.2018 auf 501,2 Mio. Euro (Vj. rd. 506,0
Mio. Euro).
1.4 Gewinnvortrag/Verlustvortrag
Es wurde gemäß § 41 Abs. 6 GemHVO NRW die zusätzliche Bilanzposition „Gewinnvortrag/Verlustvortrag“ eingefügt, um Fehlbeträge bzw. Überschüsse aus den noch nicht
festgestellten Jahresabschlüssen gesondert in der Bilanz auszuweisen.
Bis zum 31.12.2018 erfolgte keine Feststellung des Jahresabschlusses 2017 mit der
Folge, dass im Gewinnvortrag der Überschuss des Jahres 2017 in Höhe von rund 3,9 Mio.
Euro ausgewiesen wird. Die Verrechnung dieses Überschusses mit der allgemeinen
Rücklage erfolgt im Jahresabschluss 2019.
1.5 Jahresüberschuss
Der Jahresüberschuss des Jahres 2018 beläuft sich auf rund 16,9 Mio. Euro.
Der Jahresüberschuss wird erst nach Abschluss der Prüfung und der Feststellung des
Jahresabschlusses zum 31.12.2018 mit der allgemeinen Rücklage verrechnet.

2. Sonderposten
Nach § 43 Abs. 5 GemHVO NRW sind Zuwendungen und Beiträge, die der Kommune im
Rahmen einer Zweckbindung für Investitionen bewilligt und ausgezahlt werden, als Sonderposten auf der Passivseite der Bilanz anzusetzen und über die Nutzungsdauer des
geförderten Anlagegegenstandes ertragswirksam aufzulösen.
Die Sonderposten in der Übersicht:
Stand

Stand

31.12.2017

31.12.2018

TEuro

396.850

389.099

-7.751

Beiträge

84.536

75.590

-8.946

Gebührenausgleich

12.061

-12.061

9.598

9.263

-335

503.045

473.952

-29.093

Sonderposten für

Zuwendungen

Sonstiges
Summe

Veränderung

TEuro

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

2.1 Sonderposten für Zuwendungen
Neben den direkt zweckgebunden bewilligten Zuwendungen werden in dieser Position
auch die pauschal gewährten Zuwendungen aus der allgemeinen Investitionspauschale
sowie der Schul-/Bildungs-, Sport- und Brandschutzpauschale erfasst, sofern sie sich
auf investive Maßnahmen beziehen und die Zuordnung zu einem Anlagegut bereits erfolgt ist.
Bei den Sonderposten für Zuwendungen wurden außerplanmäßige Auflösungen im Rahmen der Inventur bei den Verkehrsflächen vorgenommen.
Weiterhin haben sich hier, durch Ausgliederungen von Vermögensgegenständen an den
KBK, Abgänge in Höhe von 1,7 Mio. Euro ergeben.
2.2 Sonderposten für Beiträge
Hierbei handelt es sich um Zuwendungen aus Beiträgen für z. B. Erschließungsmaßnahmen (Infrastrukturmaßnahmen). Den wesentlichen Anteil machen die Sonderposten aus
Straßenbaubeiträgen aus.
Auch in dieser Position wurden außerplanmäßige Auflösungen durch Wertanpassungen
im Rahmen der Inventur bei den Verkehrsflächen vorgenommen.
2.3 Sonderposten für den Gebührenausgleich
Die Überhänge der kostenrechnenden Einrichtungen aus den Gebührenabrechnungen
gemäß KAG nach § 43 Abs. 6 GemHVO NRW sind als „Sonderposten für den Gebührenausgleich“ zu passivieren.
Im Rahmen der Aufgabenübertragung ging der Sonderposten für den Gebührenausgleich
zum 01.07.2018 auf den KBK über.
Sonderposten
für den

Stand

Auflösung/

Zuführung

31.12.2017 Inanspruchn.

Übergang

Stand

KBK

31.12.2018

TEuro

Gebührenausgleich

TEuro

Abfallbeseitigung

10.066

5.100

4.056

9.022

1.306

430

1.405

2.281

689

156

172

705

12.061

5.686

5.633

12.008

Straßenreinigung
(Sommerdienst)
Straßenreinigung
(Winterdienst)
Summe

TEuro

2.4 Sonstige Sonderposten
Der sonstige Sonderposten umfasst überwiegend das Vermögen der von der Stadt Krefeld verwalteten Stiftungen.
Der Sonderposten für das Vermögen der Stiftungen ist zu jedem Jahresabschluss anzupassen. Hierzu wurde jede Stiftung in ihren Aufwendungen und Erträgen abgeschlossen.

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Für Überschüsse wurden Zuführungen zum Sonderposten bzw. für Fehlbeträge Auflösungen vorgenommen. Die Ergebnisse der einzelnen Stiftungen können den Stiftungsabschlüssen (Anlage 5) entnommen werden.

3. Rückstellungen
Stand

Stand

31.12.2017

31.12.2018

TEuro

512.342

533.314

20.972

Deponien und Altlasten

2.225

2.129

-96

Instandhaltungen

4.065

5.572

1.507

35.841

32.340

-3.501

554.473

573.355

18.882

Rückstellungen für

Pensionen

Sonstiges
Summe

Veränderung

TEuro

3.1 Pensionsrückstellungen
Zum 31.12.2018 wurden zur Bewertung der Pensionsrückstellungen die neuen „Heubeck-Richttafeln 2018 G“ herangezogen. Der Anstieg der Pensionsrückstellungen inklusive Beihilfe im Jahr 2018 beläuft sich auf insgesamt rund 21,0 Mio. Euro (Vj. rd. -4,0
Mio. Euro, insbesondere bedingt durch eine Eröffnungsbilanzkorrektur von rund -19,7
Mio. Euro) und ist zurückzuführen auf die Fortschreibung der Rückstellungen (rd. 15,7
Mio. Euro), die Anwendung der neuen Heubeck-Richttafeln 2018 G (rd. 3,5 Mio. Euro)
und die Anpassung des Beihilfeprozentsatzes (rd. 1,8 Mio. Euro).
Nach § 36 Abs. 1 S. 8 GemHVO NRW hat eine Überprüfung des Beihilfeprozentsatzes
mindestens alle fünf Jahre zu erfolgen. Die letzte Anpassung erfolgte im Jahresabschluss
2014. Die diesjährige Überprüfung zeigte eine ansteigende Entwicklung des Verhältnisses des Volumens der gezahlten Beihilfeleistungen an Versorgungsemfänger zum Volumen der gezahlten Versorgungsbezüge. Bedingt durch diese Entwicklung wurde der Beihilfeprozentsatz im Jahr 2018 auf 23,78 % (Vj. rd. 23,37 %) angepasst.
3.2 Rückstellungen für Deponien und Altlasten
Im Jahresabschluss 2018 wurde keine neue Rückstellung für Altlastensanierungssachverhalte gebildet. Die Verminderung dieser Position beruht auf einer Inanspruchnahme
der Rückstellung für die Altlast am Saxhof.
3.3 Instandhaltungsrückstellungen
Die tabellarische Übersicht auf der Folgeseite zeigt die wertmäßig bezifferte Entwicklung
der einzelnen Instandhaltungsrückstellungen aufgegliedert nach betroffenem Vermögensgegenstand und jeweils unterlassener Instandhaltungsmaßnahme.
Der deutliche Anstieg der Instandhaltungsrückstellungen ist im Wesentlichen auf die Erhöhung der bestehenden Rückstellung für das Gebäude Berufskolleg Glockenspitz und
27

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

für die Krefelder Rennbahn zurückzuführen, die Maßnahmen sind weiterhin nicht durchgeführt.
Zeitliche Verzögerungen ergaben sich insbesondere durch personelle Engpässe und Priorisierung anderer Projekte.
Stand
Vermögensgegenstand

Auflösung/

Maßnahme

TEuro
Gebäude Berufskolleg Glockenspitz

Zuführung

31.12.2017 Inanspruchn.

Dachsanierung und
Brandschutzkonzept

TEuro

Stand
31.12.2018

TEuro

Nachholung
der
Maßnahme

TEuro

1.386

600

1.965

dauert in
2019 an
dauert in

Gebäude Rathaus

Sanierung Rathaus

870

816

Krefelder Rennbahn

Sanierung Tribünen

400

790

546

529

390

in 2019

200

in 2019

135

in 2019

130

in 2019

110

in 2019

100

in 2019

100

in 2019

Erhöhung Absturzgeländer

in 2019

Gebäude Großmarkt

Brandschutzmaßnahmen

in 2019

diverse Schulgebäude

Brandschutzmaßnahmen

Dachsanierung

4.065

263

1.770

5.572

Gebäude Feuerwache Linn

diverse Schulgebäude
Gebäude Kindertageseinrichtung
Grevenbroicher Straße

diverse
Sanierungsmaßnahmen
Sanierung Elektroinstallation

Sanierung Flachdach

Gebäude Gesamtschule

Einbau Rauch- und

Kurt-Tucholsky

Brandschutztüren

Gebäude Sporthalle Glockenspitz

Löschwasserversorgung

Gebäude Gymnasium Fabritianum

Einbau Sprachalarmierung

Gebäude Freiherr-vom-SteinRealschule
Gebäude Berufskolleg Uerdingen

Gebäude Berufskolleg Uerdingen

Erneuerung Rohrleitung
Sanierung naturwissenschaftliche Räume
Erneuerung Trafostation
Sanierung Aufzuganlage BK
Uerdingen

Gebäude Maria-Sibylla-Merian-

Sanierung naturwissen-

Gymnasium

schaftliche Räume

Gebäude Robert-Jungk-

Brandschutzmaßnahmen,

Gesamtschule

2. Rettungsweg

Gebäude Berufskolleg
Vera Beckers

Gebäude Grundschule
Buscher Holzweg
diverse Schulgebäude

Sanierung naturwissenschaftliche Räume
Summe

2019 an
dauert in
2019 an
dauert in
2019 an

dauert in
2019 an

dauert in
2019 an
in 2018
erfolgt
in 2018
erfolgt

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

3.4 Sonstige Rückstellungen nach § 36 Abs. 4 und 5 GemHVO NRW
Unter den sonstigen Rückstellungen wurden Verpflichtungen der Stadt Krefeld zum Bilanzstichtag abgebildet, die entweder der Höhe nach und/oder hinsichtlich des Eintritts
noch ungewiss sind, sofern die Entstehung und Inanspruchnahme der Verbindlichkeit
als wahrscheinlich erachtet wurde.
Nachfolgend eine Aufstellung über die Entwicklung der sonstigen Rückstellungen:
Stand
Sonstige Rückstellungen nach
§ 36 Abs. 4 und 5
Urlaub/Gleitzeit/Überstunden

Auflösung/

Zuführung

31.12.2017 Inanspruchn.
TEuro

TEuro

Stand
31.12.2018
TEuro

TEuro

6.228

677

844

6.395

4.700

1.130

1.730

5.300

4.883

4.326

4.232

Altersteilzeit

2.821

803

1.308

3.326

Jubiläumszuwendungen

1.123

1.163

Prozessrisiko

1.000

935

1.159

957

705

907

806

833

604

530

759

3.676

524

520

262

176

434

6.200

230

2.090

1.528

1.114

1.676

35.841

16.201

12.700

32.340

Hilfen zur Erziehung (außer-/innerhalb
von Einrichtungen, Kostenerstattungen
an andere Gemeinden)
BgA Status Umsatzsteuer und Zinsen
Pensionsverpflichtungen für
abgegebene Beamte

Rückzahlung von Fördermitteln
und Zinsen *
Ausstehende Zuschusszahlungen
Abrechnungen SWK
Rückzahlung Fördermittel LVR
Wertaufhellung Gewerbesteuer
Betriebskostenabrechnungen städt.
Miet- und Vermietungsobjekte
Gebührenausgleich
Abfallbeseitigung/Straßenreinigung
Konzessionsabgabe
Übrige Rückstellungen *
Summe

* Die Darstellung im Jahresabschluss 2017 war fehlerhaft. Hier wird der richtige Stand ausgewiesen.

Im Rahmen der Aufgabenübertragung ging der Sonderposten für den Gebührenausgleich
zum 01.07.2018 auf den KBK über. Die Rückstellung Gebührenausgleich wurde zeitgleich aufgelöst.

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

4. Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt. Eine Gesamtübersicht der Verbindlichkeiten einschließlich der Restlaufzeiten ist dem Verbindlichkeitenspiegel (Anlage 3) zu entnehmen.
4.1 Anleihen
Anleihen wurden seitens der Stadt Krefeld nicht begeben.
4.2 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen
Es bestehen Kreditverbindlichkeiten gegenüber dem öffentlichen Bereich von rund
265,3 Mio. Euro (Vj. rd. 115,5 Mio. Euro). Darin enthalten sind Mittel in Höhe von rund
7,5 Mio. Euro (Vj. rd. 470 TEuro), die im Rahmen des Projektes „Gute Schule 2020“ abgerufen wurden. Die bei Kreditinstituten aufgenommenen Verpflichtungen belaufen sich
auf rund 154,6 Mio. Euro (Vj. rd. 54,9 Mio. Euro).
Der Anstieg ist auf eine geänderte bilanzielle Abbildung der weitergeleiteten Darlehen
an den KBK zurückzuführen. Diesen weitergeleiteten Darlehen stehen entsprechende
langfristige Forderungen gegenüber, siehe hierzu die Ausführungen bei „1.3.5 Ausleihungen“.
4.3 Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung
Hier ist der Kassenkreditbestand der Stadt Krefeld zum 31.12.2018 von 335,6 Mio. Euro
(Vj. rd. 376,1 Mio. Euro) abgebildet. Aus weitergeleiteten Kassenkrediten sind im Bereich der privatrechtlichen Forderungen Beträge gegen verbundene Unternehmen von
rund 1,0 Mio. Euro eingestellt.
4.4 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen
Im Jahr 2016 erfolgte die Inbetriebnahme der neuen Hauptfeuer- und Rettungswache an
der Neuen Ritterstraße. Die Umsetzung des Projekts „Neubau und Betrieb der Hauptfeuer- und Rettungswache“ erfolgte in Form eines ÖPP-Modells. Im Zuge der Aktivierung
wurde auch die entsprechende Verbindlichkeit passiviert.
Ansonsten handelt es sich im Wesentlichen um Leibrentenverträge. Unter Berücksichtigung der durchschnittlichen Lebenserwartung je Leibrentenempfänger (auf Basis der
Sterbetafel des Statistischen Bundesamtes) wurden die zu erwartenden Restkosten je
Leibrentenvertrag berechnet und deren Barwert angesetzt. Für die Abzinsung wird der
restlaufzeitkongruente durchschnittliche Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre
herangezogen, der von der Deutschen Bundesbank bekannt gegeben wird.
Des Weiteren ist in dieser Position ein Darlehen erfasst, das der Stadt Krefeld für den
Bau der „Südtribüne Eisstadion“ in der Rheinlandhalle gewährt wurde.

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

4.5 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
Unter dieser Position sind Geschäftsvorfälle erfasst, bei denen Dritte bereits Leistungen
für die Stadt Krefeld erbracht haben, eine Zahlung jedoch in 2018 nicht mehr erfolgte.
Im Wesentlichen sind dies Verbindlichkeiten gegenüber dem privaten Bereich von rund
5,6 Mio. Euro (Vj. rd. 6,2 Mio. Euro), Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von ca. 3,9 Mio. Euro (Vj. rd. 2,0 Mio. Euro) sowie Verbindlichkeiten
gegenüber Beteiligungen von rund 0,8 Mio. Euro (Vj. rd. 0,6 Mio. Euro).
4.6 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen
Unter den Verbindlichkeiten aus Transferleistungen werden sämtliche Verbindlichkeiten
ausgewiesen, denen keine direkten Gegenleistungen durch den Zahlungsempfänger gegenüberstehen. Die Position stellt im Wesentlichen den durch die Stadt Krefeld zu tragenden Anteil an Pensionen des KRZN und des zum 31.12.2007 aufgelaufenen Gesamtverlustes des KRZN dar.
4.7 Sonstige Verbindlichkeiten
Hier werden Verbindlichkeiten erfasst, die nicht in das vorstehende bilanzielle Gliederungsschema der Bilanzpositionen eingeordnet werden können.
Aufgrund der Erweiterung des KBK bestehen zum 31.12.2018 bei der Stadt Krefeld sonstige Verbindlichkeiten gegenüber dem KBK in Höhe von rund 40,8 Mio. Euro. Im Wesentlichen sind diese auf Verpflichtungen aus der Übertragung der Aufgaben des Friedhofswesens (rd. 28,8 Mio. Euro) sowie der Abfallentsorgung, der Straßenreinigung und des
Winterdienstes (rd. 12,0 Mio. Euro) zurückzuführen. Zusätzlich wird hier erstmalig eine
Verbindlichkeit aus Zinsabgrenzungen im Zusammenhang mit weitergeleiteten Darlehen
an den KBK (rd. 1,9 Mio. Euro) gezeigt, der in gleicher Höhe eine Forderung im Bereich
der Sonstigen Vermögensgegenständen gegenübersteht.
Außerdem ist hier die passivische Gegenposition zu den aktivischen Geldmittelbeständen abgebildet, die nicht zum Haushalt der Stadt Krefeld gehören bzw. sich der Verfügungsgewalt der Stadt Krefeld entziehen (rd. 2,6 Mio. Euro; Vj. rd. 2,7 Mio. Euro). Auch
die am 15. Januar des Folgejahres abzuführende Lohn- und Kirchensteuer sowie der Solidaritätszuschlag werden hier gezeigt (rd. 2,7 Mio. Euro; Vj. rd. 2,6 Mio. Euro). Weiterhin
sind hier Verbindlichkeiten abgebildet aus debitorischen Akontozahlungen (rd. 2,3 Mio.
Euro; Vj. rd. 1,9 Mio. Euro), aus kreditorischen Debitoren (rd. 3,3 Mio. Euro; Vj. rd. 1,3
Mio. Euro) sowie aus Zinsabgrenzungssachverhalten für investive Kredite (rd. 1,0 Mio.
Euro; Vj. rd. 1,0 Mio. Euro).
Aus Zinsabgrenzungen für weitergeleitete Darlehen an den KBK bestehen sonstige Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von rund 1,9 Mio. Euro, denen entsprechende Forderungen gegenüber dem KBK gegenüberstehen.
4.8 Erhaltene Anzahlungen
Unter den erhaltenen Anzahlungen werden sämtliche noch nicht zweckentsprechend
verwendete Gelder aus erhaltenen Zuwendungen bzw. noch nicht den Anlagegütern zugeordnete erhaltene Zuwendungen abgebildet. Je nach Verwendung durch die Stadt Krefeld führen diese Mittel im weiteren Verlauf zur Bildung eines Sonderpostens.
31

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Wesentliche Positionen stellen nicht verwendete Mittel aus der Investitionspauschale
mit rund 11,6 Mio. Euro (Vj. rd. 4,7 Mio. Euro), der Schulpauschale mit rund 5,3 Mio. Euro
(Vj. rd. 5,6 Mio. Euro) und der Sportpauschale mit rund 1,0 Mio. Euro (Vj. rd. 1,2 Mio.
Euro) dar.
Im Rahmen des Projektes „Gute Schule 2020“ wurden Mittel von rund 7,0 Mio. Euro abgerufen. Bis zur Fertigstellung der Maßnahme verbleibt dieser Betrag in den erhaltenen
Anzahlungen. Die zum 31.12.2017 verbliebenen, nicht verwendeten Mittel aus dem Projekt „Gute Schule 2020“ in Höhe von 77 TEuro wurden in 2018 vollständig verwendet.

5. Passive Rechnungsabgrenzung
Nach § 42 Abs. 3 GemHVO NRW gehören zu dieser Position vor dem Bilanzstichtag eingegangene Einnahmen, soweit sie Erträge für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.
Durch die Übertragung des Friedhofswesens und damit der Verwaltung der Friedhofsgebühren auf den KBK ergab sich zum 01.07.2018 eine Verringerung dieser Position von
rund 46,7 Mio. Euro (Betrag zum 31.12.2017: rd. 45,9 Mio. Euro).
Im Wesentlichen handelt es sich zum 31.12.2018 um abgegrenzte Mittel für Schulsozialarbeit aus dem Bildungs- und Teilhabepaket von rund 1,4 Mio. Euro (Vj. rd. 1,6 Mio.
Euro) sowie für Integrationsmaßnahmen nach dem „Gesetz zur Förderung der gesellschaftlichen Teilhabe und Integration in Nordrhein-Westfalen“ von rund 1,3 Mio. Euro.
Für die Bildung von passiven Rechnungsabgrenzungsposten wurde bei der Stadt Krefeld
eine Wertgrenze von 5 TEuro festgesetzt. Sofern diese im Einzelfall unterschritten wird,
wird auf eine Abgrenzung aus Wirtschaftlichkeitsgesichtspunkten verzichtet.

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

III. Erläuterungen zur Ergebnisrechnung
Nach der doppischen Rechnungslegung wird auf den Ressourcenverbrauch und
-zuwachs im jeweiligen Haushaltsjahr abgestellt. So werden unter anderem Wertminderungen der Gebäude in den Abschreibungen und zukünftig zu zahlende Pensionen durch
die Bildung von Rückstellungen erfasst. Angelehnt an die nach dem Handelsgesetzbuch
vorgeschriebene Gewinn- und Verlustrechnung werden Ergebnisrechnungen mit Aufwendungen und Erträgen erstellt. Im Folgenden werden den Ist-Zahlen zum 31.12.2018 die
fortgeschriebenen Ansätze gegenübergestellt. Weiterhin sind die Vorjahreszahlen abgebildet.
Die Ergebnissituation ist nachstehend zusammengefasst dargestellt:
Ergebnis

Fortgeschr.

Ist-

Ansatz

Ergebnis

2017

2018

TEuro

824.758

868.060

901.408

-832.921

-886.415

-896.427

-8.163

-18.355

4.981

Finanzerträge

19.461

20.753

27.357

Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen

-7.363

-13.546

-15.394

12.098

7.207

11.963

3.935

-11.148

16.944

3.935

-11.148

16.944

Bezeichnung

Ordentliche Erträge
Ordentliche Aufwendungen
Ordentliches Ergebnis

Finanzergebnis
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
außerordentliches Ergebnis
Jahresergebnis

Die Ergebnisrechnung ist entsprechend § 38 Abs. 1 GemHVO NRW i. V. m. § 2 GemHVO
NRW nach den Vorgaben des Haushaltsplans strukturiert. Der Jahresabschluss besteht
grundsätzlich nach § 37 Abs. 1 GemHVO NRW neben Finanzrechnung, Bilanz und Anhang
aus der Ergebnisrechnung und den Teilrechnungen.
Der Jahresüberschuss auf Ebene der Stadt Krefeld beläuft sich auf rund 16,9 Mio. Euro
(Vj. rd. 3,9 Mio. Euro Jahresüberschuss). Er kann der Ergebnisrechnung bzw. der Position
Jahresüberschuss in der Bilanz entnommen werden.

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Die ordentlichen Erträge werden durch die Position Steuern und ähnliche Abgaben und
dort im Wesentlichen durch folgende Ertragsarten geprägt:
Ergebnis

Fortgeschr.

Ist-

Ansatz

Ergebnis

2017

2018

TEuro

334.486

334.743

377.463

a) Gewerbesteuer

131.299

127.698

168.862

b) Gemeindeanteil an der Einkommenssteuer

103.235

105.779

106.554

c) Grundsteuer B

48.338

47.600

48.898

d) Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer

20.985

23.456

23.557

e) Ausgleichsleistungen aus der Wohngeldreform

12.278

12.000

11.339

9.938

10.191

9.897

Fortgeschr.

Ist-

Ansatz

Ergebnis

2017

2018

TEuro

Steuern und ähnliche Abgaben

davon:

f) Ausgleichsleistungen nach dem Familienleistungsausgleich

Die Aufwandsseite setzt sich wie folgt zusammen:
Ergebnis
Bezeichnung

Personalaufwendungen

-212.606

-206.143

-211.680

-15.078

-26.252

-31.207

-142.694

-170.381

-151.256

-46.860

-51.679

-71.347

Transferaufwendungen

-291.192

-307.591

-297.546

Sonstige ordentliche Aufwendungen

-124.491

-124.369

-133.392

Ordentliche Aufwendungen

-832.921

-886.415

-896.428

Versorgungsaufwendungen
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
Bilanzielle Abschreibungen

Die Personalaufwendungen bilden nach den Transferaufwendungen den größten Posten
unter den ordentlichen Aufwendungen.
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen sind im Wesentlichen für Kostenerstattungen an verbundene Unternehmen im Zusammenhang mit Abfallentsorgung sowie für
Straßenreinigung von rund 40 Mio. Euro angefallen, die aufgrund fehlender vertraglicher
Vereinbarungen im Zuge der KBK-Erweiterung in 2018 vollständig durch die Stadt Krefeld
beglichen wurden. Diesen Aufwendungen stehen für die 2. Jahreshälfte 2018 Erträge im

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Bereich der Kostenerstattungen gegenüber. Darüber hinaus sind in 2018 erstmalig Aufwendungen für Kostenerstattungen aufgrund von Beistandsleistungen durch den KBK
entstanden. Weitere Aufwendungen sind entstanden für Energie, Gebäudeunterhaltung,
Abwasser und Reinigung, Unterhaltung von Infrastruktur und Schülerbeförderungskosten, Schulsanierung sowie Erstattung von Leistungen für die Grundsicherung Arbeitssuchender.
Die bilanziellen Abschreibungen sind zurückzuführen auf Abschreibungen im Bereich
des Anlagevermögens. Wertberichtigungen auf Forderungen werden im Jahresabschluss
2018 erstmals unter den sonstigen ordentlichen Aufwendungen ausgewiesen (Vj. rd. 8,3
Mio. Euro). Im Haushaltsjahr 2018 wurden neben den planmäßigen Abschreibungen
auch außerplanmäßige Abschreibungen vorgenommen. Die außerplanmäßigen Abschreibungen im Anlagevermögen belaufen sich auf 32,4 Mio. Euro und entfallen mit
23,3 Mio. Euro auf den Bereich der Verkehrsflächen in Folge der abgeschlossenen Inventur, mit 6,2 Mio. Euro auf Gebäude und mit 2,9 Mio. Euro auf die in Bau befindliche Stadthaus-Maßnahme. Den Abschreibungen stehen in nicht unerheblichem Maße Erträge aus
der Auflösung von Sonderposten gegenüber. Hinsichtlich des Anlagevermögens wird auf
den Anlagenspiegel (Anlage 1) verwiesen.
Neben den Aufwendungen für Personal sind die Transferaufwendungen in entscheidendem Maße ergebnisprägend. Zu den Transferaufwendungen zählen insbesondere die
Betriebskostenzuschüsse für Kitas, die Jugend- und Sozialhilfe und stationäre Hilfen sowie Hilfen für Asylbewerber.
Zu den sonstigen ordentlichen Aufwendungen zählen im Wesentlichen die Kosten der
Unterkunft, Aufwendungen für Mieten und Pachten sowie aus der Wertberichtigung von
Forderungen.
Das Finanzergebnis ist auf der Ertragsseite insbesondere geprägt durch Gewinnanteile
an verbundenen Unternehmen und Sondervermögen. Die Zinsaufwendungen stehen insbesondere im Zusammenhang mit Krediten. Der Anstieg innerhalb der Finanzerträge sowie Zinsen und sonstigen Finanzaufwendungen ist jeweils auf buchhalterische Anpassungen im Zusammenhang mit weitergeleiteten Darlehen an den KBK zurückzuführen,
eine Auswirkung auf das Finanzergebnis ergibt sich hieraus nicht. Siehe hierzu Ausführungen bei „1.3.5 Ausleihungen“.
Nach dem 1. NKF-WG sind Erträge und Aufwendungen aus dem Abgang und der Veräußerung von Vermögensgegenständen nach § 90 Abs. 3 S. 1 GO NRW sowie aus Wertveränderungen von Finanzanlagen unmittelbar mit der allgemeinen Rücklage zu verrechnen. Bei der Stadt Krefeld lagen diesbezüglich Erträge in Höhe von 373 TEuro und Aufwendungen in Höhe von 13 TEuro aus Veräußerungen von nicht mehr benötigten Grundstücken und Gebäuden sowie außerplanmäßige Abschreibungen einer zur Veräußerung
anstehenden städtischen Liegenschaft über 55 TEuro und Festwertauflösungen zu einer
geschlossenen Einrichtung über 59 TEuro vor. Außerdem wurden zugehörige Sonderposten in Höhe von 48 TEuro ergebniswirksam aufgelöst. Saldiert ergibt sich damit eine Erhöhung der allgemeinen Rücklage um rund 294 TEuro. Unterhalb des Jahresergebnisses
erfolgt in der Ergebnisrechnung nunmehr ein nachrichtlicher Ausweis der verrechneten

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Erträge und Aufwendungen – getrennt nach Vermögensgegenständen und Finanzanlagen.

IV. Erläuterungen zur Finanzrechnung
Die Finanzrechnung gibt Informationen über die Zahlungsmittelströme und den Zahlungsmittelbestand der Stadt. Außerdem zeigt sie, wie finanzielle Mittel erwirtschaftet
und welche zahlungswirksamen Investitions- und Finanzierungsmaßnahmen vorgenommen wurden. Strukturiert wurde die Finanzrechnung in die vorgegebenen Bereiche Verwaltungstätigkeit, Investitionstätigkeit und Finanzierungstätigkeit.
Der grundsätzliche Aufbau der Finanzrechnung wurde entsprechend § 39 GemHVO NRW
i. V. m. § 3 GemHVO NRW vorgenommen.
Die Finanzrechnung stellt sich in Kurzform wie folgt dar:
Ergebnis

Fortgeschr.

Ist-

Ansatz

Ergebnis

2017

2018

TEuro

Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

773.108

833.222

830.183

Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

-734.010

-802.847

-762.619

39.098

30.375

67.564

Einzahlungen aus Investitionstätigkeit

34.674

47.395

49.444

Auszahlungen aus Investitionstätigkeit

-38.573

-131.218

-49.736

Saldo aus Investitionstätigkeit

-3.899

-83.823

-292

Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag

35.199

-53.448

67.272

-45.071

8.548

-64.964

-9.872

-44.900

2.308

Bezeichnung

Saldo aus lfd. Verwaltungstätigkeit

Saldo aus Finanzierungstätigkeit
Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln

Der Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit ist positiv und wird bestimmt durch die
diesbezüglichen Einzahlungen aus Zuwendungen und allgemeinen Umlagen sowie Einzahlungen aus Steuern.
Der Saldo aus Investitionstätigkeit ist hingegen negativ und wird wesentlich geprägt
durch Einzahlungen aus Investitionszuweisungen vom Land sowie aus Rückflüssen von
Ausleihungen an verbundene Unternehmen. Der Anstieg der Rückflüsse im Bereich der
sonstigen Investitionseinzahlungen ist auf einen geänderten Ausweis im Zusammenhang mit weitergeleiteten Darlehen an den KBK zurückzuführen (siehe hierzu Ausführungen bei „1.3.5 Ausleihungen“) denen ein analoger Anstieg der Tilgung und Gewährung
von Darlehen im Bereich der Finanzierungstätigkeit entgegensteht und den im Vergleich
zum Vorjahr deutlich verschlechterten Saldo aus Finanzierungstätigkeit begründet.

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Insgesamt ergibt sich ein Finanzmittelüberschuss in 2018 von rund 67,3 Mio. Euro
(Vj. rd. 35,2 Mio. Euro Finanzmittelüberschuss). Unter Berücksichtigung des Saldos aus
Finanzierungstätigkeit hat sich insgesamt der Bestand an eigenen Finanzmitteln um
rund 2,3 Mio. Euro erhöht. Der Bestand der liquiden Mittel beläuft sich zum 31.12.2018
auf rund 5,3 Mio. Euro (Vj. rd. 3,9 Mio. Euro).
Es wird auch auf die Erläuterungen zu den liquiden Mitteln verwiesen.

V. Sonstige Angaben
Nach § 44 Abs. 2 GemHVO NRW sind, neben den im Verbindlichkeitenspiegel auszuweisenden Haftungsverhältnissen, auch alle Sachverhalte anzugeben und zu erläutern, aus
denen sich künftig erhebliche finanzielle Verpflichtungen ergeben bzw. ergeben können.
Verpflichtungen aus Leasing- und Mietverträgen
Die zum Bilanzstichtag bestehenden Leasingverträge belaufen sich auf einen jährlichen
Gesamtbetrag von 27.692,85 Euro. Es handelt sich um Leasingverträge für 7 Fahrzeuge
und 5 Schmutzfangmatten in den Bädern und einer Sportanlage.
Die Restlaufzeiten der Leasingverträge stellen sich zum 31.12.2018 wie folgt dar:
Leasingverträge zum 31.12.2018
Restlaufzeiten
bis 1 Jahr
von 1 bis 5 Jahre

Verpflichtungen in Euro
20.121,95
7.570,90

über 5 Jahre
Gesamt

0,00
27.692,85

Im Zusammenhang mit der Leerziehung des Stadthauses wurden diverse Mietverträge
zur Unterbringung der städtischen Mitarbeiter abgeschlossen. Daneben wurden Anmietungen für die Unterbringung von Asylbewerbern vorgenommen. Insgesamt beläuft sich
die Verpflichtung aus diesen Mietverträgen auf rund 23,5 Mio. Euro. Es handelt sich um
insgesamt sechs langfristige Mietverträge. Davon bestehen Verpflichtungen über rund
475 TEuro jährlich aus zwei Mietverträgen gegenüber Tochterunternehmen. Zusätzlich
bestehen 357 unbefristete Mietverhältnisse mit einer Gesamtjahresmiete von rund
3,4 Mio. Euro, davon rund 0,9 Mio. Euro aus 99 Mietverträgen gegenüber Tochterunternehmen.

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Die Restlaufzeiten der langfristigen Mietverträge stellen sich zum 31.12.2018 wie folgt
dar:
Mietverträge zum 31.12.2018
Restlaufzeiten

Verpflichtungen in Euro

bis 1 Jahr

5.335.902,39

von 1 bis 5 Jahre

7.569.852,09

über 5 Jahre

10.637.515,58

Gesamt

23.543.270,06

Noch nicht erhobene Beiträge aus fertiggestellten Erschließungsmaßnahmen
Die Beitragspflicht entsteht gemäß § 133 Abs. 2 BauGB mit der endgültigen Herstellung
einer Erschließungsanlage. Soweit zu diesem Zeitpunkt aber der Beitragspflichtige noch
nicht bestimmbar ist und kein Beitragsbescheid erlassen wurde, kann noch keine Forderung aktiviert werden. Die Höhe der noch nicht erhobenen Beiträge ist in diesen Fällen
gemäß § 44 Abs. 2 Nr. 7 GemHVO NRW im Anhang auszuweisen.
Zum Stichtag 31.12.2018 werden für 67 fertiggestellte straßenbauliche Maßnahmen
Einnahmen über rund 2,5 Mio. Euro nach KAG erwartet. Fertiggestellte Erschließungsanlagen nach § 127 BauGB liegen nicht vor.
Bürgschaften
Durch einen Bürgschaftsvertrag verpflichtet sich die Gemeinde, als Bürge gegenüber einem externen Gläubiger für die Erfüllung bestimmter Verbindlichkeiten eines Dritten einzustehen. Die von der Stadt Krefeld übernommenen Bürgschaften teilen sich wie folgt
auf:
Stand
31.12.2018

Darlehensnehmer

Euro
Wohnstätte Krefeld AG

25.676.950,71

Krefelder Baugesellschaft GmbH

5.294.457,73

GGK Grundstücksgesellschaft der Stadt Krefeld mbH & Co. KG

4.145.353,80

EAG Entsorgungsanlagengesellschaft Krefeld GmbH & Co. KG
Gesamt

241.331,52
35.358.093,76

Derzeit droht bei keiner dieser übernommenen Bürgschaften eine Inanspruchnahme,
weshalb keine Bilanzierung im Bereich der Verbindlichkeiten bzw. der Rückstellungen
vorgenommen wurde.

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Gewährträgerhaftung
Gemäß § 114a Abs. 5 GO NRW bestehen Gewährträgerhaftungen gegenüber den Anstalten des öffentlichen Rechts (vgl. Anlage 4).
Ermächtigungsübertragungen
Gemäß § 22 Abs. 4 GemHVO NRW sind Ermächtigungsübertragungen im Plan-/Ist-Vergleich im Anhang gesondert anzugeben. Die für 2017 beschlossenen Ermächtigungsübertragungen sowie die in 2018 erfolgte Inanspruchnahme wird in Anlage 7 zum Anhang dargestellt. Im Vergleich zur Darstellung in den Vorjahren wurde diese Anlage ergänzt um die Ermächtigungsübertragungen ins Folgejahr, um einen vollständigen Überblick der bestehenden Ermächtigungsübertragungen abzubilden.

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Jahresabschluss 2018
Stadt Krefeld

Anlagen zum Anhang

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

VI. Anlagen zum Anhang
Anlage 1

Anlagenspiegel
Anschaffungs-und Herstellungskosten
Stand

Anlagevermögen

Zugänge

Abgänge

Abschreibungen
Umbuchungen

Abschreibungen

Zuschreibungen

Buchwert
Kumulierte

am 31.12.

Abschreibungen

des

31.12.2017

Haushaltsjahr

(auch aus Vorjahren)

Haushaltsjahres

Euro

am
31.12.2017

Euro

2.015.679,60

127.578,39

0,00

-267.855,78

0,00

-1.330.434,42

812.823,57

953.100,96

126.190.128,65

1.173.701,71

-20.704.830,31

423.930,49

-1.186.287,28

1.223,92

-9.485.281,28

97.597.649,26

116.124.234,58

2.1.2 Ackerland

13.310.901,23

17.979,41

-81.253,00

0,00

13.247.627,64

13.310.901,23

2.1.3 Wald, Forsten

14.835.568,67

0,00

-250,00

0,00

-2.500,00

14.833.068,67

14.833.318,67

2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke

53.747.491,49

9.445.945,84

-399.052,87

7.920,89

-685,46

0,00

-610.545,82

62.191.759,53

53.137.586,00

65.436.501,53

3.090.159,69

-1.622,97

3.915.457,08

-1.689.028,10

0,00

-12.698.542,51

59.741.952,82

54.426.047,38

371.521.136,03

1.067.754,67

0,00

4.093.949,12

-9.497.413,10

0,00

-97.214.723,92

279.468.115,90

283.803.825,21

12.340.382,93

5.100,00

-613.268,42

0,00

-141.237,51

0,00

-1.430.080,03

10.302.134,48

11.000.751,29

247.121.700,28

1.447.535,96

-43.200,00

0,00

-11.815.663,71

0,00

-77.227.784,93

171.298.251,31

181.695.751,28

193.026.226,44

15.475,16

-21.475,50

228,37

0,00

193.020.454,47

193.026.226,44

42.706.361,86

53.171,91

0,00

-709.431,37

0,00

-7.383.285,68

35.376.248,09

36.032.507,55

3.916.413,47

0,00

-118.774,56

0,00

-363.074,42

3.553.339,05

3.672.113,61

3.045,21

0,00

-101,51

0,00

-118,43

2.926,78

3.028,29

525.480.444,29

7.677.131,19

-2.610.719,19

4.114.520,31

-38.716.224,94

0,00

-180.655.143,22

354.006.233,38

382.771.796,89

10.341.207,86

186.512,71

0,00

312.639,68

-161.372,80

0,00

-1.218.410,05

9.621.950,20

9.301.888,02

664.597,03

0,00

-10.352,83

0,00

-48.114,52

616.482,51

626.835,34

75.419.409,14

650.000,00

-8.649,96

8.830,00

0,00

-575.760,65

75.493.828,53

74.843.648,49

32.314.471,75

2.213.914,93

-1.816.545,38

271.373,48

-2.315.887,47

0,00

-13.562.901,38

19.420.313,40

19.813.590,97

34.388.022,49

4.760.891,98

-1.285.051,20

157.936,61

-1.625.175,94

0,00

-8.981.030,42

29.040.769,46

25.962.944,94

31.638.922,82

17.281.420,43

-2.609.631,58

-13.306.786,03

-2.894.694,27

0,00

-2.931.715,93

30.072.209,71

31.601.901,16

643.498.928,55

0,00

-21.909.415,55

621.589.513,00

53.138.735,49

1.274,00

0,00

-29.812.300,00

23.327.709,49

23.326.435,49

3.3 Sondervermögen

3.737.000,00

0,00

3.737.000,00

3.4 Wertpapiere des Anlagevermögens

3.986.116,20

0,00

3.986.116,20

3.5.1 an verbundene Unternehmen

1.573.772,58

251.140.985,35

-1.141.731,27

0,00

251.573.026,66

1.573.772,58

3.5.2 an Beteiligungen

6.188.171,51

0,00

-426.679,90

0,00

5.761.491,61

6.188.171,51

3.5.4 Sonstige Ausleihungen

6.062.652,52

1.311.088,35

-429.409,63

0,00

6.944.331,24

6.062.652,52

2.574.603.989,62

301.667.621,68

-32.193.121,18

0,00

-71.150.436,63

1.223,92

-467.441.163,16

2.376.637.326,96

2.173.405.659,60

1. Immaterielle
Vermögensgegenstände
2. Sachanlagen
2.1 Unbebaute Grundstücke und
grundstücksgleiche Rechte
2.1.1 Grünflächen

2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
2.2.1 Kinder- und Jugendeinrichtungen

2.2.2 Schulen

2.2.3 Wohnbauten
2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts- und
Betriebsgebäude
2.3 Infrastrukturvermögen
2.3.1 Grund und Boden des Infrastrukturvermögens
2.3.2 Brücken und Tunnel
2.3.3 Gleisanlagen mit Streckenausrüstung
u. Sicherherheitsanl.
2.3.4 Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen
2.3.5 Straßennetz m. u. Verkehrslenkungsanlagen
2.3.6 Sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens
2.4 Bauten auf fremdem
Grund und Boden
2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler
2.6 Maschinen und technische Anlagen,
Fahrzeuge
2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung
2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen
im Bau
3. Finanzanlagen

3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen

3.2 Beteiligungen

3.5 Ausleihungen

4. Summe des Anlagevermögens

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Anlage 2

Forderungsspiegel
Gesamt-

Gesamt-

betrag
am
Art der Forderungen

betrag

mit einer Restlaufzeit von

31.12.2018

31.12.2017
bis zu

1 bis

mehr als

1 Jahr

5 Jahre

Euro

1. Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus Transferleistungen
1.1 Gebühren

4.504.898,35

0,00

3.762.504,44

1.2 Beiträge

361.317,65

0,00

328.444,08

1.3 Steuern

12.418.749,78

0,00

12.368.227,06

10.473.252,80

0,00

2.744.237,77

12.738.414,86

0,00

13.553.115,43

3.688.342,72

0,00

3.914.771,37

543.118,01

0,00

478.894,86

5.174.489,19

0,00

3.359.045,60

2.4 gegen Beteiligungen

163.166,35

0,00

251.064,14

2.5 gegen Sondervermögen

160.059,77

0,00

6.082,10

3. Summe aller Forderungen

50.225.809,48

0,00

40.766.386,85

1.4 Forderungen aus
Transferleistungen
1.5 Sonstige öffentlich-rechtliche
Forderungen
2. Privatrechtliche Forderungen
2.1 gegenüber dem privaten
Bereich
2.2 gegenüber dem öffentlichen
Bereich
2.3 gegen verbundene
Unternehmen

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Anlage 3

Verbindlichkeitenspiegel
Gesamt-

Gesamt-

betrag
Art der Verbindlichkeiten

31.12.2018

Euro
1. Anleihen

betrag

mit einer Restlaufzeit von

31.12.2017
bis zu

1 bis

mehr als

1 Jahr

5 Jahre

Euro

0,00

419.860.872,74

21.797.374,98

73.507.264,85

324.556.232,91

170.483.911,36

2.1 von verbundenen Unternehmen

0,00

2.2 von Beteiligungen

0,00

2.3 von Sondervermögen

0,00

2.4 vom öffentlichen Bereich

265.271.714,69

12.742.855,38

47.686.366,56

204.842.492,75

115.537.498,72

2.5 von Kreditinstituten

154.589.158,05

9.054.519,60

25.820.898,29

119.713.740,16

54.946.412,64

335.550.000,00

0,00

376.050.000,00

36.706.576,18

964.823,58

4.070.692,68

31.671.059,92

37.527.346,20

10.594.033,42

10.534.038,96

59.994,46

0,00

9.434.711,14

5.865.838,74

797.690,48

649.044,59

4.419.103,67

5.737.732,69

7. Sonstige Verbindlichkeiten

58.893.444,53

24.017.824,19

6.035.066,78

28.840.553,56

14.516.056,87

8. Erhaltene Anzahlungen

34.201.737,33

0,00

22.291.133,27

901.672.502,94

427.863.489,52

84.322.063,36

389.486.950,06

636.040.891,53

2. Verbindlichkeiten aus Krediten
für Investitionen

3. Verbindlichkeiten aus Krediten zur
Liquiditätssicherung
4. Verbindlichkeiten aus Vorgängen,
die Kreditaufnahmen wirtschaftlich
gleichkommen
5. Verbindlichkeiten aus Lieferungen
und Leistungen
6. Verbindlichkeiten aus Transferleistungen

9. Summe aller Verbindlichkeiten
Nachrichtlich:
Haftungsverhältnisse aus der

35.358.093,76

43.358.026,21

Bestellung von Sicherheiten:
div. Bürgschaften (vgl. Anhang)

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Anlage 4

Übersicht über die städtischen Beteiligungen
1.

Verbundene Unternehmen

Anteil

1.1

SWK Stadtwerke Krefeld AG

100,00%

1.2

Krefelder Baugesellschaft mbH

100,00%

1.3

Seidenweberhaus GmbH

100,00%

1.4

GGK Grundstücksgesellschaft der Stadt Krefeld mbH & Co. KG

100,00%

1.5

Grundstücksgesellschaft der Stadt Krefeld Verwaltungs mbH

100,00%

1.6

Kommunalbetrieb Krefeld AöR

100,00%

1.7

Zoo Krefeld gGmbH

74,90%

1.8

Wohnstätte Krefeld Wohnungs-AG

70,25%

1.9

WFG Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH

62,50%

Beteiligungen

Anteil

2.1

Hafen Krefeld GmbH & Co. KG

51,00%

2.2

Hafen Krefeld Verwaltungs GmbH

51,00%

2.3

Theater Krefeld und Mönchengladbach gGmbH

50,00%

2.4

Sparkassenzweckverband Stadt Krefeld/Kreis Viersen AöR

50,00%

2.5

DSM Krefeld Außenwerbung GmbH

49,00%

2.6

Heilpädagogisches Zentrum Krefeld - Kreis Viersen gGmbH

25,75%

2.7

HELIOS Klinikum Krefeld GmbH

25,10%

2.8

Zweckverband Kommunales Rechenzentrum Niederrhein

20,00%

2.9

Standort Niederrhein GmbH

14,29%

2.10
2.11

GVZ DUNI Entwicklungsgesellschaft für ein Dezentrales
Güterverkehrszentrum Duisburg/Niederrhein mbH
Zweckverband euregio rhein-maas-nord

12,50%
8,33%

1) 2)

2.12

Zweckverband Verkehrsverbund Rhein Ruhr

2.13

Gemeinnützige Wohnungsgesellschaft für den Kreis Viersen AG

1,09%

2.14

NRW.URBAN Kommunale Entwicklung GmbH

1,00%

2.15
3.
3.1

Verband der kommunalen RWE-Aktionäre GmbH

3,31%

Sondervermögen

0,42%
Anteil

Senioreneinrichtungen der Stadt Krefeld

100,00%

Andere gemeindliche Betriebe

4.1

Studieninstitut Niederrhein

4.2

Chemisches Veterinär-Untersuchungsamt Rhein-Ruhr-Wupper AöR

5,56%

4.3

RVR-Fonds WestLB

3,29%

4.4

Allgemeine Wohnungs-Genossenschaft eG 1)

4.5

Volksbank Krefeld eG

Anteil
20,00%

0,43%
0,00%

1) Das Beteiligungsverhältnis wurde gerundet.
2) Anteil der stimmberechtigten Krefelder Mitglieder in der Verbandsversammlung.

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Anlage 5

Stiftungsabschlüsse
Vereinigte Familie-de-Greiff-, Krefelder-Bürger- u.a. Stiftungen
Vermögensübersicht

(in Euro)
31.12.2017 Veränderung

31.12.2018

Bebaute Grundstücke

417.849,88

413.244,68

Langfristige Wertpapiere

112.485,00

Barbestand

69.613,71

Summe

-4.605,20

112.485,00
4.028,04

599.948,59

73.641,75
599.371,43

0,00

Zahlungswirksames Jahresergebnis
Euro

Aufwendungen:
52111000

Gebäudeunterhaltung

22.580,29

52112000

Grabpflegegebühren Ehrengräber

52411100

Strom

132,43

52411800

Wasser

978,27

52411900

Abwasser

1.858,00

52412100

Grundbesitzabgaben

2.960,38

52412500

Gebäudeversicherung

584,59

54999000

Gebühren Kreditinstitut

207,05

58113000

FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung)

3.564,00

Summe Aufwendungen

2.813,85
35.678,86

Erträge:
44111100

Mieten

39.706,90

46160000

Zinsen/Rendite Festgeld

0,00

48115000

Zinsen Barvermögen

0,00

Summe Erträge

39.706,90

Gesamtergebnis

4.028,04

Auf Grund der aktuellen Zinslage konnten weder für Barvermögen noch für die Anlage in
langfristige Wertpapiere Erträge erzielt werden. Der durch die Stiftung erwirtschaftete
zahlungswirksame Überschuss wurde dem Barbestand der Stiftung zugerechnet und dem
Sonderposten für das Stiftungsvermögen zugeführt.
Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105010000.

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Fischers-Meyser-Stiftung
Vermögensübersicht

(in Euro)
31.12.2017 Veränderung

31.12.2018

Unbebaute Grundstücke

882.563,74

0,00

882.563,74

Langfristige Wertpapiere

204.107,93

150.000,00

354.107,93

Darlehensforderungen

1.043.035,38

Barbestand

255.554,63

Summe

-15.338,76 1.027.696,62
-146.366,32

2.385.261,68

109.188,31
2.373.556,60

Die Veränderung des Bestandes der langfristigen Wertpapiere resultiert aus einer Aufstockung
über 150.000,- EUR. Die Verminderung der Forderungen basiert auf einer Tilgung durch den
Verpflichteten. In dieser Höhe hat der Forderungsbestand abgenommen. Die weitere
Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis sowie der
Entnahme für die Anlage in langfristige Wertpapiere.
Schuldenübersicht

0,00

Zahlungswirksames Jahresergebnis
Euro

Aufwendungen:
53150000

Zuschuss an Seniorenheime

30.000,00

58113000

FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung)

58116000

Altenstube

8.077,83
15.348,67

Summe Aufwendungen

53.426,50

Erträge:
46150000

Zinsen Darlehen Senioreneinrichtungen

41.721,42

46160000

Zinsen/Rendite Festgeld

0,00

48115000

Zinsen Barvermögen

0,00

Summe Erträge

41.721,42

Gesamtergebnis

-11.705,08

Auf Grund der aktuellen Zinslage konnten weder für Barvermögen noch für die Anlage in
langfristigen Wertpapieren Erträge erzielt werden. Das zahlungswirksame Jahresergebnis wird
ausgeglichen über die Auflösung des Sonderpostens für das Stiftungsvermögen und ist für die
Stadt Krefeld somit ergebnisneutral.
Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105021000.

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Max-von-der-Leyen-Stiftung
Vermögensübersicht

(in Euro)

Bebaute Grundstücke

31.12.2017 Veränderung

31.12.2018

761.412,78

-17.989,03

743.423,75

0,00

150.000,00

1.721,34

-716,72

1.004,62

270.513,26

-165.849,21

104.664,05

Langfristige Wertpapiere
Betriebs- und Geschäftsausstattung
Barbestand
Summe
Die

1.033.647,38

Verminderung

der

Werte

der

bebauten

Grundstücke

999.092,42
und

der

Betriebs-

Geschäftsausstattung basiert auf den Abschreibungen. In Höhe der Wertänderung wird der
Sonderposten für das Stiftungsvermögen ertragswirksam aufgelöst, für die Stadt Krefeld ist
dieser Vorgang ergebnisneutral. Die Veränderung des Bestandes der langfristigen Wertpapiere
resultiert aus einer erstmaligen Anlage aus Mittel der Max-von-der-Leyen-Stiftung über 150.000,EUR. Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis
sowie aus der Entnahme für die Anlage in langfristige Wertpapiere.
Schuldenübersicht

0,00

Zahlungswirksames Jahresergebnis
Euro

Aufwendungen:
52112000

Unterh. der bebauten Grün- und Außenanlagen

1.519,03

52112000

Grabpflege Ehrengräber Krefeld und Bonn

1.313,37

52511000

Treibstoffe für Fahrzeuge

52512000

Fahrzeugunterhaltung

52551000

Treibstoffe für Sonstiges

0,00

52552000

Unterh. der Maschinen

0,00

54122000

Wegstreckenentschädigung

0,00

54996100

Beiträge Berufsverbände

54996100

Beitrag Kreiswaldbauverein

54999000

Wegemitbenutzung Oberdürenbach (Waldgut Schirmau)

1.186,50

58113000

FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung)

4.847,97

58116000

KFZ-Steuer

58116000

KFZ-Versicherung

0,00
5.089,06

5.573,87
54,58

401,00
1.053,58

Summe Aufwendungen

21.038,96

Erträge:
44111100

Miete Gut Schirmau

2.367,72

44111100

Nutzungsentgelt Funkübertragungsanlage

1.560,05

45910000

Holzverkäufe

1.261,98

48115000

Zinsen Barvermögen

0,00

Summe Erträge

5.189,75

Gesamtergebnis

-15.849,21

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Nachlass Nauen
Vermögensübersicht

(in Euro)
31.12.2017 Veränderung

31.12.2018

Bebaute Grundstücke

413.911,45

-9.344,84

404.566,61

Langfristige Wertpapiere

640.437,72

190.000,00

830.437,72

Barbestand

258.902,61

-165.685,33

93.217,28

Summe

1.313.251,78

1.328.221,61

Die Verminderung des Wertes der bebauten Grundstücke basiert auf den Abschreibungen. In
Höhe der Abschreibungen wird der Sonderposten für das Stiftungsvermögen ertragswirksam
aufgelöst, für die Stadt Krefeld ist dieser Vorgang ergebnisneutral. Die Veränderung des
Bestandes der langfristigen Wertpapiere resultiert aus der Aufstockung über 190.000,- EUR. Die
Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis sowie der
Entnahme für die Anlage in langfristige Wertpapiere.
Schuldenübersicht

0,00

Zahlungswirksames Jahresergebnis
Euro

Aufwendungen:
52111000

Gebäudeunterhaltung

11.849,87

52411100

Strom

52411800

Wasser

1.551,00

52411900

Abwasser

2.249,00

52411200

Gas

2.496,21

52412100

Grundbesitzabgaben

4.911,13

52412500

Gebäudeversicherung

694,31

54999000

Gebühren Kreditinstitut

249,20

58113000

FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung)

160,62

Summe Aufwendungen

6.159,36
30.320,70

Erträge:
44111100

Mieten

54.635,37

46160000

Zinsen/Rendite Festgeld

0,00

48115000

Zinsen Barvermögen

0,00

Summe Erträge

54.635,37

Gesamtergebnis
G

24.314,67

Auf Grund der aktuellen Zinslage konnten weder für Barvermögen noch für die Anlage in
langfristigen Wertpapieren Erträge erzielt werden. Der durch die Stiftung erwirtschaftete
zahlungswirksame Überschuss wurde dem Barbestand der Stiftung zugerechnet und dem
Sonderposten für das Stiftungsvermögen zugeführt.
Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105050000.

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Treuhandvermögen Heinrich Geerds
Vermögensübersicht

(in Euro)

Langfristige Wertpapiere
Barbestand
Summe

31.12.2017 Veränderung

31.12.2018

203.254,47

0,00

203.254,47

34.103,50

-4.278,83

29.824,67

237.357,97

233.079,14

Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis.
Schuldenübersicht

0,00

Zahlungswirksames Jahresergebnis
Euro

Aufwendungen:
58113000

FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung)

58116000

Zuschuss FB 51 Betreuung der Mündel 2018

Summe Aufwendungen

803,83
3.475,00
4.278,83

Erträge:
46160000

Zinsen/Rendite Festgeld

0,00

48115000

Zinsen Barvermögen

0,00

Summe Erträge

0,00

Gesamtergebnis

-4.278,83

Auf Grund der aktuellen Zinslage konnten weder für Barvermögen noch für die Anlage in
langfristige Wertpapiere Erträge erzielt werden. Das zahlungswirksame Jahresergebnis wird
ausgeglichen über die Auflösung des Sonderpostens für das Stiftungsvermögen und ist für die
Stadt Krefeld somit ergebnisneutral.
Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105060000.

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Nachlass Thiele
Vermögensübersicht

(in Euro)
31.12.2017 Veränderung

Barbestand

32.493,53

Summe

32.493,53

-29.291,46

31.12.2018
3.202,07
3.202,07

Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis. Mit
Ratsbeschluss vom 08.12.2016 wurde die Stiftungsverwaltung mit der vollständigen
zweckgebundenen Verwendung der Restmittel und damit der Auflösung der Stiftung beauftragt.
Schuldenübersicht

0,00

Zahlungswirksames Jahresergebnis
Euro

Aufwendungen:
58113000

FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung)

53180000

Zuschuss Blinden- und Sehbehindertenverein Krefeld e.V.
Audiodiskriptionsanlage

53180000

110,04
13.924,79

Zuschuss Blinden-Fürsorgeverein Krefeld e.V.
Div. neue technische Hilfsmittel, u.a. Vorlesesystem

Summe Aufwendungen

15.256,63
29.291,46

Erträge:
48115000

Zinsen Barvermögen

0,00

Summe Erträge

0,00

Gesamtergebnis

-29.291,46

Auf Grund der aktuellen Zinslage konnten für Barvermögen keine Erträge erzielt werden. Das
zahlungswirksame Jahresergebnis wird ausgeglichen über die Auflösung des Sonderpostens für
das Stiftungsvermögen und ist für die Stadt Krefeld somit ergebnisneutral. Die vom Rat der
Stadt Krefeld beschlossene Auflösung der Stiftung kann nunmehr voraussichtlich in 2019
durch zweckentsprechende Verwendung der Restmittel erfolgen.
Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105070000.

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Albert-Möller-Fonds
Vermögensübersicht

(in Euro)
31.12.2017 Veränderung

31.12.2018

Langfristige Wertpapiere

468.136,37

60.000,00

528.136,37

Barbestand

115.134,21

-61.975,28

53.158,93

Summe

583.270,58

581.295,30

Die Veränderung des Bestandes der langfristigen Wertpapiere resultiert aus einer Aufstockung
über 60.000,- EUR. Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen
Jahresergebnis sowie der Entnahme für die Anlage in langfristige Wertpapiere.
Schuldenübersicht

0,00

Zahlungswirksames Jahresergebnis
Euro

Aufwendungen:
58113000

FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung)

Summe Aufwendungen

1.975,28
1.975,28

Erträge:
46160000

Zinsen/Rendite Festgeld

0,00

48115000

Zinsen Barvermögen

0,00

Summe Erträge

0,00

Gesamtergebnis

-1.975,28

Auf Grund der aktuellen Zinslage konnten weder für Barvermögen noch für langfristige
Wertpapiere Erträge erzielt werden. Das zahlungswirksame Jahresergebnis wird ausgeglichen
über die Auflösung des Sonderpostens für das Stiftungsvermögen und ist für die Stadt Krefeld
somit ergebnisneutral.
Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105090000.

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Vermächtnis Seifert
Vermögensübersicht

(in Euro)
31.12.2017 Veränderung

Barbestand

22.105,35

Summe

22.105,35

-22.105,35

31.12.2018
0,00
0,00

0,00

Zahlungswirksames Jahresergebnis
Euro

Aufwendungen:
58113000

FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung)

58116000

Verwendung für Projekt "Altengerechtes Quartier südl. Innenstadt"

Summe Aufwendungen

74,86
22.030,49
22.105,35

Erträge:
48115000

Zinsen Barvermögen

0,00

Summe Erträge

0,00

Gesamtergebnis

-22.105,35

Auf Grund der aktuellen Zinslage konnten für Barvermögen keine Erträge erzielt werden. Das
zahlungswirksame Jahresergebnis wird ausgeglichen über die Auflösung des Sonderpostens für
das Stiftungsvermögen und ist für die Stadt Krefeld somit ergebnisneutral. Die vom Rat der
Stadt Krefeld beschlossene Auflösung der Stiftung ist somit durch Verwendung der Restmittel
für das Projekt "Altengerechtes Quartier südl. Innenstadt" abschließend erfolgt.
Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105100000.

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Gehlen-Schenkung
Vermögensübersicht

(in Euro)
31.12.2017 Veränderung

Bebaute Grundstücke

1.170.838,80

Langfristige Wertpapiere
Barbestand
Summe

31.12.2018

-8.760,28 1.162.078,52

0,00

50.000,00

278.252,01

-267.471,66

10.780,35

1.449.090,81

1.222.858,87

Die Verminderung des Wertes der bebauten Grundstücke basiert auf den Abschreibungen. In Höhe
der Abschreibungen wird der Sonderposten für das Stiftungsvermögen ertragswirksam aufgelöst, für
die Stadt Krefeld ist dieser Vorgang ergebnisneutral. Die Veränderung des Bestandes der
langfristigen Wertpapiere resultiert aus einer erstmaligen Anlage aus Mittel der Gehlen-Schenkung
über 50.000,- EUR. Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen
Jahresergebnis sowie aus der Entnahme für die Anlage in langfristige Wertpapiere.

Schuldenübersicht

0,00

Zahlungswirksames Jahresergebnis
Euro

Aufwendungen:
52111000

Gebäudeunterhaltung

248.609,15

52411100

Strom

52411300

Fernwärme

52411800

Wasser

1.288,06

52411900

Abwasser

4.499,00

52412100

Grundbesitzabgaben

17.882,31

52412500

Gebäudeversicherung

2.406,12

54999000

Gebühren Kreditinstitut

53150000

Zuschuss Zoofreunde e.V.

58113000

FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung)

2.122,96
26.917,86

144,80
60.000,00

Summe Aufwendungen

6.796,47
370.666,73

Erträge:
44111100

Mieten

153.195,07

46160000

Zinsen/Rendite Festgeld

0,00

48115000

Zinsen Barvermögen

0,00

Summe Erträge

153.195,07

Gesamtergebnis

-217.471,66

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Nachlass Dr. Eva Brües
Vermögensübersicht

(in Euro)
31.12.2017 Veränderung

Bebaute Grundstücke
Betriebs- und Geschäftsausstattung
Langfristige Wertpapiere
Barbestand
Summe

31.12.2018

56.700,00

-1.680,00

55.020,00

923,54

-144,76

778,78

811.000,00

0,00

811.000,00

43.367,34

-15.577,63

27.789,71

911.990,88

894.588,49

Die Verminderung des Wertes der bebauten Grundstücke und der Betriebs- und Geschäftsausstattung basiert auf den Abschreibungen. In Höhe der Abschreibungen wird der Sonderposten
für das Stiftungsvermögen ertragswirksam aufgelöst, für die Stadt Krefeld ist dieser Vorgang
ergebnisneutral. Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen
Jahresergebnis.
Schuldenübersicht

0,00

Zahlungswirksames Jahresergebnis
Euro

Aufwendungen:
52111000

Gebäudeunterhaltung

2.083,12

52212000

Winterdienst

58113000

FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung)

3.088,51

58116000

GB-externe Verrechnung (Abrechnung Literaturhaus)

9.637,63

58116000

GB-externe Verrechnung FB 60 Gebäudeversicherung

286,40

58119000

Grundbesitzabgaben (Abfallentsorgung u. Straßenreinigung)

418,37

63,60

Summe Aufwendungen

15.577,63

Erträge:
46160000

Zinsen/Rendite Festgeld

0,00

48115000

Zinsen Barvermögen

0,00

Summe Erträge

0,00

Gesamtergebnis

-15.577,63

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Stiftung Vorst
Vermögensübersicht

(in Euro)
31.12.2017 Veränderung

31.12.2018

Langfristige Wertpapiere

600.000,00

300.000,00

900.000,00

Barbestand

367.958,67

-300.499,74

67.458,93

Summe

967.958,67

967.458,93

Die Veränderung des Bestandes der langfristigen Wertpapiere resultiert aus einer Aufstockung
über 300.000,- EUR. Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen
Jahresergebnis sowie der Entnahme für die Anlage in langfristige Wertpapiere.
Schuldenübersicht

0,00

Zahlungswirksames Jahresergebnis
Euro

Aufwendungen:
52112000

Unterhaltung der bebauten Grün- und Außenanlagen

3.092,01

58113000

FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung)

3.278,04

Summe Aufwendungen

6.370,05

Erträge:
45910000

Erstattung nicht verbrauchter Restmittel Familienplanungsfonds

5.870,31

(Diakonie und Donum Vitae)
46160000

Zinsen/Rendite Festgeld

0,00

48115000

Zinsen Barvermögen

0,00

Summe Erträge

5.870,31

Gesamtergebnis

-499,74

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Anlage 6

Eröffnungsbilanzkorrekturen im Jahresabschluss 2018
Korrigierte Bilanzposition /

Auswirkung

Sachverhalt

Euro

AKTIVA
1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts- und Betriebsgebäude
Nachholung unterlassener Bilanzierung
* Entsprechend der Auswirkungen ergibt sich die Veränderung der Allgemeinen Rücklage.

580.000,00

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Anlage 7

Ermächtigungsübertragungen im Jahresabschluss 2018
Konsumtiver Bereich
GB
I
II
II

FB
5

Innenauftrag
P00501010000

21 P02103010000
32 G03200010000
P01000010000

III

10 P01002060000

III

10 P01002060000

III

10 P01001010000

III

10 G01004020000

III

31 P03101020000

III
III

Bezeichnung
Stadtmarketing und
Stadtwerbung
Liegenschaften-allgemeines
Grundvermögen
Sicherheitsmanagement
Betr.ärztl. Dienst,

(neu: P06000000000) Arbeitssicherheit

37 P03701010000
37 P03702020000

Verwaltung von
Dienstgebäuden
Verwaltung von
Dienstgebäuden
Orga.Management/
PK-Contro.u.strateg.
IT-Geschäftsbedarf
Bürgerservice, Melde- und
Passwesen
Brandbekämpfung und
Hilfeleistung
Gefahrenmeldeanlagen

Kostenart
53180000

Bezeichnung
Zuweisungen und Zuschüsse

EMR von 2017

Verbrauch

Rest

EMR von 2018

nach 2018

2018

nach 2019

0,00

22.405,73

170.000,00

33.136,86

136.863,14

0,00

12.000,00

0,00

69.314,67

52554000 Unterhaltung BGA

0,00

8.490,00

52910000 Sonstige Dienstleistungen

0,00

84.500,00

52910000 Sonstige Dienstleistungen

446.280,00

403.723,62

42.556,38

577.893,50

14.410,00

0,00

44.235,95

0,00

18.180,00

0,00

200.000,00

97.300,00

90.397,40

6.902,60

180.000,00

53.900,00

0,00

1.200,00

0,00

700,00

0,00

40.000,00

23.756,74

16.243,26

0,00

52910000
54124000
54290000

54996000

für lfd. Zwecke
Aufwendungen für sonstige
Dienstleistung
Dienst- /Schutzkleidung,
persönliche Ausrüstung
Sonst. für die Inanspruchn.
von Rechten und Diensten

Aufwand für
Ersatzbeschaffungen

52910000 Sonstige Dienstleistungen
54319000
52552000

Sonstige
Geschäftsaufwendungen
Unterhaltung der Maschinen
und technischen Anlagen
Aufwand für

40 P40001010000

Grundschulen

54996000

40 P40001030000

Realschulen

54996000

40 P40001040000

Gymnasien

54996000

40 P40003010000

P41101010000

Stadtarchiv

52910000 Sonstige Dienstleistungen

0,00

22.300,00

P41101010000

Stadtarchiv

54312100 Druck und Vervielfältigung

9.211,03

293,13

8.917,90

0,00

1.966,04

380,93

1.585,11

0,00

1.340,00

1.066,75

273,25

993,25

430,00

0,00

852,14

1.400,00

0,00

750,00

0,00

750,00

0,00

6.850,00

37.835,00

0,00

1.839,90

0,00

5.477,60

0,00

114.088,52

876.722,07

662.630,43

Reg.Bildungsbüro,
Unterstütz.d.Schulen

Ersatzbeschaffungen
Aufwand für
Ersatzbeschaffungen
Aufwand für
Ersatzbeschaffungen

54318300 Gutachten u.ä.

Sonstige

P41101010000

Stadtarchiv

54319000

P41501010800

BgA Kunstmuseen

52819000 Sonstige Sachleistungen

Geschäftsaufwendungen

Werbung und

P41501010800

BgA Kunstmuseen

54316200

P41501010800

BgA Kunstmuseen

52910000

P41501010800

BgA Kunstmuseen

54315100

P41501010200

Museumspädagogik

52910000 Sonstige Dienstleistungen

P41601010000

Museum Burg Linn

52910000

51 P05105010000

Jugendhilfeplanung

54999000

IV
IV

51 P05105010000
51 P05105060000

Jugendhilfeplanung
Kinder- und Familienbüro

54316200
52211000

Öffentlichkeitsarbeit
Aufwendungen für
sonstige Dienstleistung
Gebühren
(z.B.Rundfunkgebühren)

Aufwendungen für sonstige
Dienstleistung
Sonst. aus lfd.
Verwaltungstätigkeit
Werbung und
Öffentlichkeitsarbeit
Unterhaltung der unbebauten
Grün- und Außenanlagen
Zwischensumme I:

214.091,64 1.369.421,26

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Innenauftrag

Bezeichnung

60 P06001010000

60 P06002010000

Bismarckschule Schule

54996000

60 P06002010000

Bismarckschule Schule

54996000

60 P06002010000

Bismarckschule Schule

54996000

60 P06002110000

BgA Parkhäuser, Tiefgaragen

60 P06002230000

Großbaumaßnahmen/Sonder

Kostenart

Aufwand für

EMR von 2017

Verbrauch

Rest

EMR von 2018

nach 2018

2018

nach 2019

50.000,00

40.464,39

9.535,61

3.747,45

0,00

30.000,00

29.800,00

0,00

24.000,00

139.224,61

0,00

131.957,54

52111000 Gebäudeunterhaltung

0,00

220.000,00

BgA Grotenburg-Stadion

52111000 Gebäudeunterhaltung

0,00

758.964,37

60 P06002210000

BgA Turn- und Sporthallen

52111000 Gebäudeunterhaltung

0,00

495.000,00

60 P06002240000

BgA Bäder

52111000 Gebäudeunterhaltung

0,00

257.612,07

60 P06002520000

Gewerbeimmobilien

52111000 Gebäudeunterhaltung

569.400,00

0,00

142.972,05

60 P06002520000

Gewerbeimmobilien

52910000 Sonstige Dienstleistungen

0,00

240.830,24

60 P06002520000

Gewerbeimmobilien

53180000

0,00

40.000,00

60 P06002550000

Kultur

52111000 Gebäudeunterhaltung

146.000,00

0,00

388.829,17

0,00

231.000,00

0,00

431.000,00

0,00

5.390,72

0,00

78.262,60

75.035,49

43.990,03

31.045,46

0,00

373.615,90

284.960,52

88.655,38

46.500,00

54318300 Gutachten u.ä.

317.000,00

59.275,85

257.724,15

769.700,00

54318300 Gutachten u.ä.

0,00

376.500,00

50.852,00

0,00

50.852,00

0,00

20.000,00

102.802,30

0,00

V
V

60 P06002550000
60 P06002570000

projekte

Kultur
Kindertageseinrichtungen

54996000

Bezeichnung

52553000
53170000

Ersatzbeschaffungen
Aufwand für
Ersatzbeschaffungen
Aufwand für
Ersatzbeschaffungen
Aufwand für
Ersatzbeschaffungen

Zuweisungen und Zuschüsse
für lfd. Zwecke

Unterhaltung der
Betriebsvorrichtungen
Zuweisungen und Zuschüsse
für lfd. Zwecke
Aufwand für

60 P06002570000

Kindertageseinrichtungen

54996000

60 P06002640000

VHS

52111000 Gebäudeunterhaltung

P06103001100

Stadtumbau West -

(neu: P06102051100) Innenstadt
P06103001100

Stadtumbau West -

(neu: P06102051100) Innenstadt
P06103001100

Stadtumbau West -

(neu: P06102051100) Innenstadt
P06103001200

Stadtumbau West -

(neu: P06102051200) Stadtteil Uerdingen

62 P06204010020
P06602020000

Energetische Stadtsanierung,
SUW

52910000
53180000

52910000

Ersatzbeschaffungen

Aufwendungen für sonstige
Dienstleistung
Zuweisungen und Zuschüsse
für lfd. Zwecke

Aufwendungen für sonstige
Dienstleistung
Aufwand für

66 P06602030000

52 P05201030000

BgA Sportplätze

52111000 Gebäudeunterhaltung

52 P05201030000

BgA Sportplätze

52112000

52 P05201030000

BgA Sportplätze

54220000 Mieten und Pachten

(neu: P06103040000)

P03602030000
(neu: P0390202000)
P03603040000

Verkehrstechnik, -sicherung

54996000

Straßenbau, -unterhaltung

52411900 Abwasser

Altlasten und Bodenschutz

54318300 Gutachten u.ä.

0,00

66.255,43

54318300 Gutachten u.ä.

0,00

138.000,00

12.865,18

0,00

9.739,76

25.192,30

15.617,27

9.575,03

19.263,80

12.769,00

0,00

12.769,00

0,00

40.000,00

0,00

30.000,00

Allg. Umweltplanung und

(neu: P03903020000) Immissionsschutz

52 P05201030000

BgA Sportplätze

52553000

Ersatzbeschaffungen

Unterh. der bebauten Grünund Außenanlagen

Unterhaltung der
Betriebsvorrichtungen
Sonst. für die Inanspruchn.

52 P05201030000

BgA Sportplätze

54290000

52 P05201030000

BgA Sportplätze

52910000 Sonstige Dienstleistungen

0,00

24.652,30

52 P05201040000

BgA Grotenburg-Stadion

52111000 Gebäudeunterhaltung

0,00

43.775,29

von Rechten und Diensten

Zwischensumme II: 1.904.556,78 1.444.400,15

460.156,63 5.063.952,79

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

52 P05201040000

BgA Grotenburg-Stadion

52112000

52 P05201040000

BgA Grotenburg-Stadion

54318300 Gutachten u.ä.

52 P05202010000

BgA Sportförderung

53180000

52 P05203010000

BgA Bäder

52553000

52 P05203010000

BgA Bäder

54290000

52 P05203010000

BgA Bäder

54318300 Gutachten u.ä.

Innenauftrag

53 P05301010000
P06700000000

67 P06702010000

VI
VI
VI

(neu: P03900000000)
P06701010000

Bezeichnung

Amtsärztlicher Dienst
FB-Overhead 67
Planung und Bau von

(neu:P03904010000) Freiflächen
P06701010000

Planung und Bau von

(neu:P03904010000) Freiflächen
P06701010000

Planung und Bau von

(neu:P03904010000) Freiflächen
P06701010000

Planung und Bau von

(neu:P03904010000) Freiflächen

67 P06702010000
67 P06702020000
67 P06702040000

Grünunterhaltung für andere
Fachbereiche
Grünunterhaltung für andere
Fachbereiche
Öffentliche Grünanlagen
und Parks
Kleingärten

Kostenart

54316200
54319000
52211000
53180000

Bezeichnung
Unterh. der bebauten
Grün- und Außenanlagen

Zuweisungen und Zuschüsse
für lfd. Zwecke
Unterhaltung der
Betriebsvorrichtungen
Sonst. für die Inanspruchn.
von Rechten und Diensten

Werbung und
Öffentlichkeitsarbeit
Sonstige
Geschäftsaufwendungen
Unterhaltung der unbebauten
Grün- und Außenanlagen
Zuweisungen und Zuschüsse
für lfd. Zwecke

54318300 Gutachten u.ä.
54996000
52211000
54996000
52211000
52211000

Aufwand für
Ersatzbeschaffungen
Unterhaltung der unbebauten
Grün- und Außenanlagen
Aufwand für
Ersatzbeschaffungen
Unterhaltung der unbebauten
Grün- und Außenanlagen
Unterhaltung der unbebauten
Grün- und Außenanlagen
Zwischensumme III:

EMR von 2017

Verbrauch

Rest

EMR von 2018

nach 2018

2018

nach 2019

12.550,21

1.841,97

10.708,24

0,00

99.490,00

9.601,68

89.888,32

0,00

3.000,00

0,00

158.111,21

55.873,49

0,00

98.706,00

73.489,39

25.216,61

0,00

120.000,00

70,00

119.930,00

0,00

5.000,00

0,00

4.529,14

4.727,92

0,00

3.420,00

0,00

7.627,92

6.915,44

1.680,00

5.235,44

0,00

320.567,27

120.783,47

199.783,80

0,00

87.774,38

34.263,15

53.511,23

0,00

86.890,95

0,00

6.099,85

0,00

902.595,51

398.321,87

504.273,64

178.688,27

Gesamtsumme: 3.683.874,36 2.505.352,45 1.178.521,91 6.612.062,32
Die Ermächtigungsübertragungen im Ergebnisplan gelten auch für die korrespondierende Finanzposition.

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Investiver Bereich
GB

PSP-Element

Kostenart

7.001.020.720

78322000

7.501.021.700.400

78321000

7.501021.700.400

78322000

7.601.001.700.100

78321000

7.601.001.700.200

78322000

21 7.621.136.700.100

78211000

21 7.621.191.700.100

78180000

21 7.621.191.700.100

78210000

21 7.621.191.700.200

78520000

21 7.621.191.700.300

78321000

Bezeichnung der Maßnahme
GwG Betriebs- und Geschäftsausstattung

EMR von 2017

Verbrauch

Rest

EMR von 2018

nach 2018

2018

nach 2019

0,00

5.533,80

Betriebs- und Geschäftsausstattung

0,00

3.183,73

Betriebs- und Geschäftsausstattung

116.500,00

0,00

116.500,00

0,00

16.993,54

0,00

64.237,45

1.425.700,00

0,00

214.680,37

0,00

900.000,00

0,00

300.000,00

Herrichtung Krützboomweg Tiefbau

0,00

1.034.400,00

Herrichtung Krützboomweg sonstiger Ankauf

0,00

10.000,00

0,00

32.000,00

0,00

60.000,00

(Mobiliar Fraktionen)

Ausstattung Rathaus Bewegliches AV > 410
EUR
Ausstattung Rathaus Bewegliches AV < 410
EUR
Grundstücksverkehr, Ankauf von Grund und
Boden
Herrichtung Krützboomweg,
Investitionszuschuss
Herrichtung Krützboomweg Ankauf
Grundstücke

Herrichtung Krützboomweg sonstige

21 7.621.191.700.300

78530000

21 7.621.201.700.100

78212000

Modellvorhaben Problemimmobilien

32 7.032.070.720

78322100

GwG Betriebs- und Geschäftsausstattung

28.074,32

0,00

28.074,32

33.000,00

32 7.532.001.700.500

78311100

Immaterielle IT (Neue Software Fundbüro)

0,00

4.000,00

32 7.532066.700.300

78321000

Fahrzeuge

0,00

15.000,00

32 7.532071.700.300

78321000

Fahrzeuge

30.000,00

0,00

30.000,00

95.000,00

32 7.532.076.700.300

78321000

Fahrzeuge

25.800,00

25.707,00

93,00

0,00

32 7.632016.700.100

78321100

Messtechnik PKW

89.000,00

0,00

89.000,00

129.000,00

III

10 7.010001.720

78322000

Erwerb von beweglichen VG <410 EUR

12.340,00

0,00

III

10 7.010 010.720

78322100

GwG Geschäftsbedarf IT

0,00

178.485,00

14.410,00

0,00

44.235,95

13.490,00

0,00

141.000,00

III

10 7.310.006.780

78340000

Baumaßnahme

Aufwendungen für Ersatzbeschaffungen
Festwerte
Betriebs- und Geschäftsausstattung und

III

10 7.510001.700.400

78321000

III

10 7.510.006.700.400

78321100

III

10 7.510071.700.400

78321000

Betriebs- und Geschäftsausstattung

37.000,00

35.856,13

1.143,87

0,00

III

10 7.510086.700.400

78321000

Betriebs- und Geschäftsausstattung

14.000,00

0,00

III

10 7.510091.700.400

78321000

17.500,00

8.641,78

8.858,22

0,00

III

10 7.610.027.700.100

78321000

Telefonanlage Rathaus

372.147,28

345.704,41

26.442,87

III

10 7.610.041.700.100

78321000

TDZ Stadthaus-Bewegl. AV>410 EUR

50.000,00

592,62

49.407,38

433.257,38

III

10 7.610027.700.200

78530000

Neuverkabelung Rathaus Gebäudeteil A

0,00

400.000,00

III

10 7.610041.720.100

78322000

TDZ Stadthaus - Bewegl. AV<410 EUR (GwG)

0,00

209.840,37

III

10 7.610041.700.200

78321100

TDZ Stadthaus-Bewegl. IT >410 EUR

0,00

80.000,00

2.245.961,60

1.882.031,94

349.519,66

4.430.290,46

Hardware
Betriebs- und Geschäftsausstattung und
Hardware - IT -

Betriebs- und Geschäftsausstattung u.
Hardware

Zwischensumme I:

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

PSP-Element

Kostenart

Bezeichnung der Maßnahme

EMR von 2017

Verbrauch

Rest

EMR von 2018

2018

nach 2019

III

10 7.610041.700.300

78520000

TDZ Tiefbaumaßnahmen

0,00

96.544,70

III

10 7.610041.720.200

78322100

TDZ Stadthaus - Bewegl. IT<410 EUR (GwG)

0,00

12.000,00

III

10 7.610046.700.100

78321000

0,00

214.984,81

III

10 7.610046.700.200

78321100

0,00

311.000,00

III

10 7.610046.700.300

78322000

0,00

111.156,25

III

10 7.610046.700.400

78322100

0,00

19.000,00

III

37 7.537.006.700.400

78321000

Betriebs- und Geschäftsausstattung

0,00

106.300,00

III

37 7.537016.700.400

78321000

Betriebs- und Geschäftsausstattung

1.900,00

1.808,78

91,22

0,00

III

37 7.537031.700.400

78321000

Betriebs- und Geschäftsausstattung

45.000,00

0,00

III

37 7.637086.700.100

78321000

Ausbau Sirenennetz

32.870,00

0,00

III

37 7.637.156.700.100

78321000

Sicherheitsentwicklungsplan

120.000,00

0,00

47.028,23

III

37 7.637181.700.100

78321000

NHFW Leitst. Brand- und Hilfeleistung

6.000,00

2.706,42

3.293,58

0,00

III

37 7.637182.700.100

78321000

NHFW Leitstelle Rettungsdienst

4.000,00

1.804,28

2.195,72

0,00

III

37 7.637.186.700.170

78321000

Hilfeleistungsfahrzeuge Berufsfeuerwehr

280.000,00

0,00

478.944,97

III

37 7.637186.700.180

78321000

2 Einsatzleitwagen

98.800,00

98.242,76

557,24

0,00

III

37 7.637186.700.190

78321000

2 Manschaftstransportwagen FF Fisch/Hüls

29.500,00

29.074,56

425,44

0,00

III

37 7.637.186.700.220

78321000

Hilfeleistungsfahrzeuge Berufsfeuerwehr

0,00

100.000,00

III

37 7.637186.700.240

78321000

2 Wechselladergestelle

189.850,00

0,00

III

37 7.637.186.700.250

78321000

Hilfeleistungsfahrzeuge FF Oppum

0,00

100.000,00

III

37 7.637.186.700.280

78321000

Mannschaftstransportwagen FF Str/TR/UE/HÜ

0,00

187.633,21

III

37 7.637.191.700.100

78321000

Fahrgestelle Rettungswagen

202.800,00

178.407,85

24.392,15

294.392,15

III

37 7.637.191.700.120

78321000

Einsatzleitwagen NA

290.000,00

175.131,13

114.868,87

71.868,87

III

37 7.637.191.700.130

78321000

Krankentransportwagen

355.500,00

196.803,44

158.696,56

201.696,56

40 7.340.006.780

78340000

53.900,00

0,00

53.900,00

0,00

1.200,00

0,00

1.200,00

0,00

700,00

0,00

700,00

0,00

Ausstattung Fachbereich Migration und
Integration Bewegl. VG >410 EUR
Ausstattung Fachbereich Migration und
Integration Bewegl. IT >410 EUR
Ausstattung Fachbereich Migration und
Integration Bewegl. VG < 410 EUR
Ausstattung Fachbereich Migration und
Integration Bewegl. IT <410 EUR

Aufwendungen für Ersatzbeschaffungen
Festwerte
Aufwendungen für Ersatzbeschaffungen

nach 2018

40 7.340.026.780

78340000

40 7.340.036.780

78340000

40 7.540.066.700.400

78321100

Erwerb von beweglicher IT > 410 EUR

0,00

6.710,00

40 7.540.066.700.500

78311100

Erwerb von immaterieller IT > 410 EUR

0,00

2.110,00

7.041.101.720

78322000

4.385,82

423,63

3.962,19

0,00

7.041.501.720

78322000

GwG Betriebs- und Geschäftsausstattung

0,00

21.030,00

7.541.101.700.400

78321100

Betriebs- und Geschäftsausstattung

13.000,00

0,00

2.330,00

7.541.301.700.400

78321000

Betriebs- und Geschäftsausstattung

0,00

19.336,43

1.729.405,82

1.365.122,85

364.282,97

2.404.066,18

Festwerte
Aufwendungen für Ersatzbeschaffungen
Festwerte

GwG Betriebs- und Geschäftsausstattung
Planung

Zwischensumme II:

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Bezeichnung der Maßnahme

EMR von 2017

Verbrauch

Rest

EMR von 2018

nach 2018

2018

nach 2019

PSP-Element

Kostenart

7.541.501.700.400

78321000

Betriebs- und Geschäftsausstattung

0,00

4.460,00

7.541.601.700.400

78321000

Betriebs- und Geschäftsausstattung

21.500,00

0,00

16.000,00

7.641.101.700.100

78321000

Compactusanlage

0,00

268.000,00

41 7.641.505.700.200

78170000

Investiver Zuschuss

30.000,00

0,00

30.000,00

0,00

51 7.051.005.720

78322000

GwG Betriebs- und Geschäftsausstattung

11.650,00

0,00

51 7.051.036.720

78321100

GwG Betriebs- und Geschäftsausstattung

0,00

2.351,01

51 7.551.001.700.400

78321100

Betriebs- und Geschäftsausstattung

0,00

800,00

51 7.551.021.700.400

78321100

Betriebs- und Geschäftsausstattung

0,00

800,00

51 7.651.041.700.100

78321000

Ankauf von Spielgeräten > 410 EUR

7.124,71

0,00

51 7.551.046.700.400

78321100

Betriebs- und Geschäftsausstattung

0,00

800,00

51 7.651.061.700.300

78520000

Bau von Kinderspielplätzen Tiefbau

235.329,24

124.684,28

110.644,96

519.990,73

51 7.651.061.700.315

78520000

Sanierung KSP Südwall

231.000,00

0,00

231.000,00

60 7.060.001.720

78322000

GwG Betriebs- und Geschäftsausstattung

13.825,78

0,00

60 7.260.110.780

78340000

0,00

5.390,72

60 7.260.100.700.100

78321000

Kita Dieselstr.

0,00

30.000,00

60 7.260.100.700.100

78510000

Kita Dieselstr.

572.537,19

83.778,97

488.758,22

1.438.758,22

60 7.260.100.700.200

78520000

Kita Dieselstr.

0,00

75.000,00

60 7.260.110.700.100

78510000

Kita Hermannstr.

338.937,97

0,00

318.110,36

60 7.260.110.700.200

78520000

Kita Hermannstr.

0,00

31.855,00

60 7.260.130.700.100

78510000

Kita Steckendorfer Str.

250.000,00

5.130,00

244.870,00

44.870,00

60 7.260.140.700.100

78510000

1.302.731,18

331.443,71

971.287,47

1.316.687,47

60 7.260.150.700.100

78510000

382.802,37

366.783,22

16.019,15

259.219,15

60 7.260.160.700.100

78510000

362.551,23

252.152,72

110.398,51

444.998,51

60 7.260.190.700.300

78510000

Austausch Pumpen, Dämmung Rohrnetz

64.335,89

2.195,24

62.140,65

14.000,00

60 7.260.510.700.100

78510000

Grundschule Fungendonk, KInvFöG 2

0,00

247.208,04

60 7.260.520.700.100

78510000

5. GS, Werkstatt/Lager, KInvFöG 2

0,00

250.000,00

60 7.260.530.700.100

78510000

Regenbogenschule Nebengeb., KInvFöG 2

0,00

560.000,00

60 7.560.001.700.400

78321000

Betriebs- und Geschäftsausstattung

9.373,93

8.008,55

1.365,38

0,00

60 7.560041.700.400

78321000

Erwerb von bewegl. VG > 410 EUR

0,00

190.000,00

60 7.660.041.700.200

78510000

U3, Stufenplan IIa, Neubau

363.229,75

0,00

11.126,18

60 7.660.041.700.300

78321000

U3, Stufenplan IIa, Neubau

288.200,00

280.400,36

7.799,64

397.799,64

60 7.660.041.700.400

78520000

U3, Stufenplan IIa, Neubau

317.531,49

0,00

109.007,43

4.802.660,73

2.528.376,75

2.274.283,98

6.788.232,46

Aufwendungen für Ersatzbeschaffungen
Festwerte

BK Kaufmannsschule, Bauteil A u. B,
KInvFöG 2
4. GS, Sanierung Außenhülle
BK Kaufmannsschule, BT Turnhalle,
KInvFöG 2

Zwischensumme III:

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Verbrauch

Rest

EMR von 2018

nach 2018

2018

nach 2019

Kostenart

60 7.660.041.700.500

78210000

U3, Stufenplan IIa, Neubau

0,00

863.530,00

60 7.660.041.700.600

78520000

U3, Stufenplan IIa, Neubau

0,00

19.720,00

60 7.660.041.700.700

78510000

U3, Stufenplan IIa, Neubau

31.031,75

0,00

6.212,12

60 7.660.042.700.100

78510000

U3, Stufenplan IIb, Neubau

0,00

1.265.888,66

60 7.660.042.700.300

78321000

U3, Stufenplan IIb, Neubau

0,00

756.000,00

60 7.660.042.700.400

78520000

U3, Stufenplan IIb, Neubau

0,00

254.050,78

60 7.660.046.700.100

78510000

U3, Ausbau 11 Gruppen

852.915,85

6.664,00

846.251,85

1.346.251,85

60 7.660.046.700.200

78520000

U3, Ausbau 11 Gruppen

5.935,57

0,00

5.935,57

25.935,57

60 7.660.046.780

78340000

0,00

30.000,00

60 7.660.051.700.100

78510000

U3, Erweiterung

322.485,73

0,00

1.061.527,31

60 7.660.051.700.200

78520000

U3, Erweiterung

89.211,00

62.704,78

26.506,22

106.506,22

60 7.660.051.700.400

78530000

U3, Erweiterung

13.789,00

6.793,41

6.995,59

60 7.660.051.780

78340000

29.800,00

0,00

29.800,00

24.000,00

60 7.660.076.700.100

78510000

Sanierung KWM

0,00

40.464,39

89.320,98

60 7.660.081.700.100

78510000

Musikschule

71.731,69

0,00

6.114,32

60 7.660.096.700.100

78510000

FF Fischeln, Neubau Gerätehaus

0,00

20.773,12

60 7.660.146.700.100

78520000

Bismarckschule

50.000,00

0,00

15.100,00

60 7.660.146.700.200

78510000

Bismarckschule

462.810,76

0,00

70.297,67

60 7.660.146.780

78340000

50.000,00

9.535,61

40.464,39

3.747,45

60 7.660.151.700.100

78510000

6.600,00

0,00

343.917,53

60 7.660.156.780

78340000

139.224,61

0,00

139.224,61

131.957,54

60 7.660.236.700.100

78520000

Errichtung 5. GS

0,00

1.604,81

60 7.660.236.700.200

78510000

Errichtung 5. GS

909.043,63

401.469,10

507.574,53

1.649.574,53

60 7.660.245.700.100

78510000

Errichtung Parkpalette

100.000,00

0,00

100.000,00

700.000,00

60 7.660.503.700.100

78510000

Sanierung Stadthaus Hochbau

727.822,53

421.443,95

306.378,58

0,00

60 7.660.504.700.100

78510000

TDZ

5.159.484,32

3.847.547,35

1.311.936,97

5.111.936,97

60 7.660.621.700.100

78510000

4. GS Uerdingen

7.718,37

0,00

981.859,10

60 7.660.626.700.100

78510000

Barrierefreiheit Rathaus Fischeln

50.000,00

18.291,97

31.708,03

231.708,03

60 7.660.651.700.100

78510000

Stadtwaldhaus

0,00

800.000,00

60 7.660.656.700.100

78510000

Gute Schule 2020

0,00

6.586.518,64

60 7.660.686.700.100

78510000

Erneuerung Grotenburg

0,00

176.793,00

78520000

Stadtumbau West - Innenstadt

0,00

1.342.000,00

9.079.604,81

5.726.828,47

7.661006.700.100
(neu: 7.661007.700.100)

Bezeichnung der Maßnahme

EMR von 2017

PSP-Element

Aufwendungen für Ersatzbeschaffungen
Festwerte

Aufwendungen für Ersatzbeschaffungen
Festwerte
GS Kaiserplatz, Erweiterung
Aufwendungen für Ersatzbeschaffungen
Festwerte

Zwischensumme IV:

3.393.240,73 24.029.841,79

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

PSP-Element
7.661016.700.100

Kostenart

Bezeichnung der Maßnahme

EMR von 2017

Verbrauch

Rest

EMR von 2018

nach 2018

2018

nach 2019

78520000

Stadtumbau West - Uerdingen

0,00

260.000,00

62 7.062.010.720

78322100

Erwerb von beweglicher IT < 410 EUR

0,00

480,00

62 7.562.001.700.300

78321000

Erwerb von beweglichen VG > 410 EUR

0,00

13.410,00

62 7.562.006.700.400

78321100

Erwerb von beweglicher IT > 410 EUR

0,00

1.650,00

62 7.562.011.700.400

78321100

Erwerb von beweglichen IT > 410 EUR

0,00

1.650,00

62 7.562.016.700.400

78321100

Erwerb von beweglichen IT > 410 EUR

0,00

6.100,00

62 7.562.021.700.400

78321100

Erwerb von beweglichen IT > 410 EUR

0,00

3.300,00

62 7.562.026.700.400

78321100

Erwerb von beweglichen IT > 410 EUR

0,00

2.800,00

62 7.562.031.700.400

78321100

Erwerb von beweglichen IT > 410 EUR

0,00

1.650,00

66 7.266100.700.200

78520000

Tiefbau Marktstr v Frankenring-Karlsplatz

1.030.928,30

869.689,24

161.239,06

0,00

66 7.266.120.700.200

78520000

599.775,46

0,00

87.400,00

4.324,75

83.075,25

38.275,25

93.700,00

6.157,80

87.542,20

53.643,00

66 7.266.210.700.210

142.000,00

110.371,28

31.628,72

0,00

100.000,00

66 7.266330.700.204

150.000,00

0,00

150.000,00

0,00

70.000,00

44.913,05

25.086,95

0,00

350.000,00

6.303,43

343.696,57

170.000,00

260.000,00

4.040,05

255.959,95

342.959,95

0,00

250.000,00

0,00

60.000,00

0,00

320.000,00

0,00

565.000,00

0,00

92.638,84

0,00

70.000,00

0,00

20.000,00

(neu: 7.661017.700.100)

7.266180.700.200
(neu: 7.261180.700.200)
7.266190.700.200
(neu: 7.261190.700.200)

7.266210.700.220
(neu: 7.661210.700.220)

66 7.266330.700.210

66 7.366.006.780

66 7.666216.700.100

7.266330.700.214
(neu 7.261330.700.214)
7.266330.700.216
(neu: 7.261330.700.216)
7.266330.700.218
(neu: 7.266330.700.218)
7.266330.700.220
(neu: 7.261330.700.220)
7.266330.700.222
(neu: 7.261330.700.222)
7.266330.700.226
(neu: 7.261330.700.226)
7.266330.700.228
(neu: 7.261330.700.228)
7.266330.700.230
(neu: 7.266330.700.230)

7.666116.700.100
(neu: 7.661116.700.100)
7.666196.700.100
(neu: 7.661196.700.100)
7.666206.700.100
(neu: 7.661206.700.100)

7.666231.700.100
(neu: 7.661231.700.100)
7.666246.700.100
(neu: 7.661246.700.100)

78520000
78520000
78520000
78520000
78520000
78520000
78520000
78520000
78520000
78520000
78520000
78520000
78520000
78520000
78340000

Tiefbau Hauptstr v Fungendonk-HeinrichKlausmann-Straße
Luftreinhaltung Grüne Welle FrankenringDeutscher Ring
Luftreinhaltung Grüne Welle Untergath
Tiefbau Barrierefreiheit öffentlicher
Raum 2017
Barrierefreiheit öffentlicher Raum 2018
Hafelstr., Oberbruchstr und Illerstr
Traarer Str., zwischen Werner-Voss Str.
und Breslauer Str.
Radwegerneuerung Anrather Straße zwischen
Bahnübergang und Napoleonsweg
Radwegerneuerung Gatherhofstraße zw.
St. Töniser Straße und Meyershofstraße
Radwegerneuerung Bataverstraße, zwischen
Kreisverkehr Hentrichstraße und Hafenring
Radwegerneuerung Hentrichstraße, zw.
Hafenbrücke und Kreisverkehr Bataverstraße
Radwegerneuerung Westparkstraße, zwischen
Girmesgath und Birkschenweg
Radwegerneuerung Westparkstraße, zwischen
Preußenring und Girmesgath
Radwegerneuerung Hafenstraße, zwischen
Düsseldorfer Straße und Hafendrehbrücke
Radwegerneuerung Werner-Voss-Straße,
zwischen Europaring und Rather Straße
Aufwendungen für Ersatzbeschaffungen
Festwerte

78520000

Von-der-Leyen-Platz

0,00

450.000,00

78520000

Erneuerung Steuergeräte

0,00

64.000,00

78520000

Erneuerung Beleuchtungsanlagen

0,00

508.138,25

78321000

Parkscheinautomaten

238.313,84

32.060,98

206.252,86

0,00

78211000

Ankauf Baugrundstücke

14.798,85

0,00

96.502,42

78520000

Schroersdyk

97.858,00

47.500,00

50.358,00

653.858,00

3.134.774,45

1.739.934,89

1.394.839,56

4.146.055,71

Zwischensumme V:

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

PSP-Element
7.666286.700.200

Kostenart

Bezeichnung der Maßnahme

78211000

Radwegebau Grunderwerb

66 7.666311.700.100

78520000

66 7.666356.700.200

EMR von 2017

Verbrauch

Rest

EMR von 2018

nach 2018

2018

nach 2019

9.000,00

0,00

9.000,00

Ostwall 2-5 BA Tiefbau

2.565.288,71

415.663,34

2.149.625,37

0,00

78520000

Aufweitung Kölner Straße Tiefbau

1.030.000,00

0,00

1.030.000,00

0,00

66 7.666411.700.100

78520000

Erneuerung Straßen und Gehwege

412.329,35

342.472,48

69.856,87

0,00

66 7.666471.700.100

78321000

Bahnhofsunterführung Oppum, Fahrradboxen

41.000,00

30.702,00

10.298,00

0,00

66 7.666471.700.200

78520000

Bahnhofsunterführung Oppum Tiefbau

204.100,00

184.281,06

19.818,94

0,00

66 7.666596.700.200

78520000

Stadtumbau West Neusser Straße 2. BA

198.932,99

72.575,12

126.357,87

0,00

78520000

Knoten Düsseldorfer Str/Floßstraße

774.012,30

6.629,49

767.382,81

591.000,00

24.769,44

233,50

24.535,94

505.826,73

16.419,31

489.407,42

66 7.666.726.700.200

(neu: 7.661286.700.200)

7.666681.700.100
(neu: 7.661681.700.100)
7.666681.700.200
(neu: 7.661681.700.200)
7.666711.700.100
(neu: 7.661711.700.100)
7.666726.700.100
(neu: 7.661726.700.100)

7.666731.700.100
(neu: 7.661731.700.100)
7.666801.700.100
(neu: 7.261801.700.100)
7.666821.700.100
(neu: 7.661821.700.100)
7.666841.700.100
(neu: 7.661841.700.100)
7.666841.700.200
(neu: 7.661841.700.200)
7.666841.700.300
(neu: 7.661841.700.300)
7.666841.700.400

78211000
78520000

Knoten Düsseldorfer Straße/Floßstraße,
Grundstücksankauf
Sanierung Linner Mühlbach
Hochwassserpumpwerk

78520000

B&R Anlage Bellenweg

23.900,00

14.531,06

9.368,94

78321000

Bike & Ride Bellenweg VG > 410 EUR

13.400,00

13.328,00

72,00

0,00

78520000

Rheinuferstraße

331.690,35

54.669,78

277.020,57

3.052.020,57

78520000

LSA Beschleunigung ÖPNV 5. BA

100.000,00

29.700,00

70.300,00

56.927,04

0,00

78.000,00

60.000,00

46.707,50

13.292,50

78520000

B&R Anlagen i.v. ÖPNV Klimaschutz
Radverkehr

78520000

Beleuchtungsanlage Kölner Str.

78520000

Beleuchtungsanlage BSA Schroersdyk

0,00

25.000,00

78520000

Beleuchtungsanlage Untergath

0,00

25.000,00

78520000

Beleuchtungsanlage Strümper Weg

0,00

30.000,00

78520000

LSA Dießemer Bruch (Alexianer KH)

50.000,00

0,00

50.000,00

145.000,00

78520000

Knoten Moerser/Heyenbaum (Marcelli)

89.282,43

1.319,12

87.963,31

277.963,31

78520000

Eisenbahnüberführung Hochfelder Str.

0,00

27.000,00

78520000

Eisenbahnüberführung Trift

0,00

23.000,00

78520000

Beleuchtung Zebrastreifen Kempener Straße

0,00

7.500,00

52 7.552001.700.500

78321100

Immaterielle IT

56.450,00

0,00

56.450,00

0,00

52 7.652.036.700.100

78321000

Eisfahrzeug für Eishalle

90.000,00

0,00

90.000,00

93.840,00

52 7.652101.700.100

78520000

Kunstrasen Hölschen Dyk

17.736,44

0,00

17.736,44

0,00

52 7.652.121.700.100

78520000

Kunstrasen BSA Bockum

65.944,42

0,00

16.336,38

52 7.652.126.700.100

78510000

Erwerb mobile Eisfläche

0,00

96.840,93

52 7.652.131.700.100

78520000

Kunstrasen BSA Horkesgath

0,00

90.000,00

67 7.067001.720

78322000

470,00

0,00

470,00

0,00

67 7.067001.720

78322100

3.408,16

0,00

6.667.541,32

1.298.584,34

5.368.956,98

5.181.033,03

(neu: 7.661841.700.400)
7.666846.700.100
(neu: 7.661846.700.100)
7.666861.700.100
(neu: 7.666861.700.100)
7.666871.700.100
(neu: 7.661871.700.100)
7.666891.700.100
(neu: 7.661891.700.100)
7.666921.700.100
(neu: 7.661921.700.100)

GwG Betriebs- und Geschäftsausstattung
Planung
GwG Betriebs- und Geschäftsausstattung
Planung
Zwischensumme VI:

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

PSP-Element

67 7.067045.720
7.267100.700.200

67 7.367.006.780

(neu: 7.239100.700.200)
7.267100.700.400
(neu: 7.239100.700.400)
7.267110.700.200
(neu: 7.239110.700.100
7.267120.700.200
(neu: 7.239120.700.200)
7.267140.700.200
(neu: 7.239140.700.200)
7.267140.700.400
(neu: 7.239140.700.400)

Kostenart
78322000
78520000
78211000

Bezeichnung der Maßnahme
GwG Betriebs- und Geschäftsausstattung
Promenade Güterstraße-Trift/Weiden,
Tiefbau
Promenade Güterstraße-Trift/Weiden,
Grunderwerb

EMR von 2017

Verbrauch

Rest

EMR von 2018

nach 2018

2018

nach 2019

6.058,66

5.928,26

130,40

0,00

1.293.147,74

103.027,74

1.190.120,00

2.689.850,00

5.900,00

0,00

203,61

78520000

Südbahnhof unter der Stadtterrasse

493.854,44

179.976,20

313.878,24

388.878,24

78520000

Platz der Wiedervereinigung

593.526,35

0,00

593.526,35

78520000

Promenade 2. BA Oppum bis Linn, Tiefbau

39.774,33

0,00

33.748,06

78211000

Promenade 2. BA, Grunderwerb

100.000,00

0,00

100.000,00

225.985,48

6.915,44

5.235,44

1.680,00

0,00

87.774,38

53.511,23

34.263,15

0,00

78340000

Aufwendungen für Ersatzbeschaffungen
Festwerte
Aufwendungen für Ersatzbeschaffungen

67 7.367.011.780

78340000

67 7.567001.700.400

78321000

Betriebs- und Geschäftsausstattung

2.932,16

2.873,52

58,64

0,00

78520000

Wegeherstellung Donkpark-Siedlung

0,00

40.000,00

67 7.567021.700.400

78321000

Betriebs- und Geschäftsausstattung

2.932,16

2.873,52

58,64

0,00

78321000

Betriebs- und Geschäftsausstattung

1.966,08

0,00

21.000,00

78520000

Wegeherstellung

55.688,25

718,46

54.969,79

125.048,77

78520000

Brücke Stadtpark Fischeln- Planung

0,00

40.000,00

67 7.567046.700.400

78321000

Betriebs- und Geschäftsausstattung

12.629,07

0,00

67 7.567061.700.100

78520000

Beleuchtung Kneinstr. BSA Fischeln

20.533,81

11.602,50

8.931,31

0,00

78211000

Ersatzleistung §15 BNatG, Grunderwerb

35.556,27

15.536,44

20.019,83

50.019,83

78520000

Ersatzleistung §15 BNatG, Tiefbau

23.447,97

16.006,79

7.441,18

67 7.667011.700.100

78520000

Renaturierung Niepkuhlen Tiefbau

34.947,01

0,00

34.947,01

0,00

67 7.667041.700.100

78321000

Ankauf Fahrzeuge

45.755,80

0,00

67 7.667046.700.100

78321000

Kauf bewegliches Anlagevermögen > 410 EUR

13.550,02

0,00

67 7.667051.700.100

78520000

Wegeinstandsetzung Tiefbau

63.200,00

40.318,52

22.881,48

0,00

67 7.667081.700.100

78520000

Herrichtung Grabfelder Tiefbau

33.169,48

11.963,50

21.205,98

0,00

78520000

Renaturierung Flöthbach Tiefbau

20.413,44

0,00

27.477,75

78520000

Stadtterrasse

1.316.929,80

1.152.229,97

164.699,83

78520000

Neugestaltung Blumenplatz

101.435,56

0,00

101.435,56

21.334,56

78520000

Wallviereck, Ergänzung Westwall

282.000,00

0,00

282.000,00

78520000

Wallviereck, Ergänzung Südwall

407.000,00

0,00

407.000,00

24.379,56

0,00

150.000,00

35.000,00

31.394,10

3.605,90

0,00

5.160.417,78

1.777.151,05

3.362.853,29

5.268.213,66

VI
VI

67
67

7.567007.700.100
(neu: 7.539036.700.100)

7.567026.700.400
(neu: 7.539026.700.400)
7.567026.700.600
(neu: 7.539046.700.600)
7.567027.700.100
(neu:7.539041.700.100)

7.667006.700.100
(neu: 7.639006.700.100)
7.667006.700.400
(neu: 7.639006.700.400)

7.667086.700.100
(neu: 7.639086.700.100)
7.667121.700.300
(neu: 7.639121.700.300)
7.667121.700.400

67 7.667126.700.100

67 7.667181.700.100

(neu:7.639121.700.400)
7.667121.700.550
(neu: 7.639121.700.550)
7.667121.700.600
(neu: 7.639121.700.600)

7.667131.700.100
(neu: 7.639131.700.100)

78530000

Festwerte

Neubau Niepkuhlenbrücke sonstige
Baumaßnahme

78520000

Sanierung Wall-/ Rheinanlage

78321000

Ersatz Großgeräte und Fahrzeuge
Zwischensumme VII:

Gesamtsumme: 32.820.366,51 16.318.030,29 16.507.977,17 52.247.733,29

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Verpflichtungsermächtigungen
GB

PSP-Element
7.266180.700.200
(neu: 7.261180.700.200)
7.266190.700.200
(neu 7.261190.700.200)

Kostenart

Bezeichnung der Maßnahme

78520000

Grüne Welle Frankenring

78520000

Grüne Welle Untergath

von 2018
nach 2019
200.000,00
50.000,00

Summe:

250.000,00

Kreditermächtigungen
PSP-Element

Kostenart

Bezeichnung der Maßnahme

von 2018

3.00001.01

69299997

Investitionskredite "Gute Schule"

914.703,00

3.00001.01

69299998

Investitionskredite "kostenr. Einrichtungen"

347.140,00

3.00001.01

69299999

Investitionskredite übriger Haushalt

8.721.000,00

Summe:

nach 2019

9.982.843,00

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Jahresabschluss 2018
Stadt Krefeld

Lagebericht

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Lagebericht
I. Einleitung ........................................................................................................... 71
II. Rahmenbedingungen der gemeindlichen Verwaltungstätigkeit ............................ 74
III. Der Jahresabschluss nach NKF ........................................................................... 75
IV. Darstellung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage ......................................... 75
1.

Anlagevermögen........................................................................................ 75

Umlaufvermögen ....................................................................................... 77

Eigenkapital .............................................................................................. 78

Rückstellungen ......................................................................................... 80

Schuldenstand und Kreditermächtigung ..................................................... 81

Entwicklungen der Bilanz ........................................................................... 82

Finanzlage................................................................................................. 83

Ertragslage................................................................................................ 85

Ordentliches Ergebnis ............................................................................... 85

10. Finanzergebnis .......................................................................................... 97
11. Fazit .......................................................................................................... 98
V. Chancen und Risiken – Ausblick .......................................................................... 99
VI. Weitere Angaben ............................................................................................. 106
VII. Anlagen zum Lagebericht ................................................................................ 108
Angaben zum Verwaltungsvorstand nach § 95 Abs. 2 GO NRW ........................... 108
Angaben zu den Ratsmitgliedern nach § 95 Abs. 2 GO NRW ............................... 112

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

I. Einleitung
Der Lagebericht der Stadt Krefeld ist gemäß § 95 Abs. 1 S. 4 GO NRW Bestandteil des
Jahresabschlusses. Nach § 37 Abs. 2 GemHVO NRW i. V. m. § 48 GemHVO NRW gibt dieser Auskunft über wesentliche Ergebnisse des Jahresabschlusses sowie über Vorgänge
von besonderer Bedeutung. Er gibt den Stand der bis zum 30.10.2020 vorliegenden Erkenntnisse wieder.
Die Weiterleitung des Entwurfs des Jahresabschlusses 2018 an den Rat konnte nicht innerhalb der vorgesehenen Frist von drei Monaten nach Ablauf des Haushaltsjahres gemäß § 95 Abs. 3 GO NRW erfolgen. Insbesondere hat die Übertragung von Aufgaben,
sowie der hierfür notwendigen aktiven und passiven Bilanzpositionen, auf den KBK zum
01.07.2018 zeitintensive Arbeiten zur Klärung der bilanziellen Ausweise nach sich gezogen. Dies ist teilweise auch auf fehlende Leistungsvereinbarungen mit dem KBK über die
vom 01.07.2018 bis 31.12.2018 vom KBK erbrachten Beistandsleistungen (§ 2 Abs. 2
der KBK-Satzung) zurückzuführen. Außerdem ist die vorrangige Bearbeitung anderer
Themen als Grund für die verspätete Vorlage zu nennen.
Die im Weiteren dargestellten Betragsangaben erfolgen in TEuro bzw. Mio. Euro. Hierdurch kann es zu Rundungsdifferenzen und infolgedessen zu geringfügigen rechnerischen Abweichungen zur Bilanz, Ergebnis- und Finanzrechnung kommen.
Das Ergebnis des Jahres 2018 hat sich mit rund 16,9 Mio. Euro um 28,1 Mio. Euro positiver entwickelt als für das Jahr 2018 prognostiziert. Im Vergleich zum Abschluss des
Vorjahres liegt eine Verbesserung von rund 13,0 Mio. Euro vor. Hintergründe für die Ergebnisentwicklung sind nachstehend sowie in Kapitel IV. Darstellung der Ertragslage
aufgeführt.
Für den Jahresabschluss 2018 bzw. das Haushaltsjahr 2018 lagen u. a. folgende Themen
von besonderer Bedeutung vor:


Am 05.12.2017 hat der Rat der Stadt Krefeld in seiner Sitzung die Haushaltssatzung für das Jahr 2018 sowie die 3. Fortschreibung des HSK (2015-2020) beschlossen. Die Genehmigung gemäß § 76 Abs. 2 GO NRW wurde durch die Bezirksregierung Düsseldorf am 18.04.2018 erteilt. Am 26.04.2018 wurde die
Haushaltssatzung 2018 gemäß § 80 Abs. 5 GO NRW öffentlich bekannt gemacht.



Der Rat der Stadt Krefeld hat in seiner Sitzung am 06.12.2018 die Haushaltssatzung für das Jahr 2019 sowie die 4. Fortschreibung des HSK beschlossen. Am
01.07.2019 wurde die Genehmigung gemäß § 76 Abs. 2 GO NRW durch die Bezirksregierung Düsseldorf erteilt. Die Haushaltssatzung 2019 wurde gemäß § 80
Abs. 5 GO NRW am 04.07.2019 öffentlich bekannt gemacht.



In seiner Sitzung vom 05.07.2018 hat der Rat der Stadt Krefeld den Jahresabschluss zum 31.12.2016 festgestellt.



Die Haushaltsentwicklung 2018 war insbesondere geprägt durch
o einen Anstieg der Steuererträge und ähnlichen Abgaben im Vergleich zum
Vorjahr um rund +43,0 Mio. Euro. Im Vergleich zu den Haushaltsansätzen liegen die Steuererträge und ähnlichen Abgaben rund +42,7 Mio. Euro über

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Plan, was überwiegend auf die Gewerbesteuer (+41,2 Mio. Euro) zurückzuführen ist,
einem Anstieg der Zuwendungen und allgemeinen Umlagen im Vergleich zum
Vorjahr um rund +37,6 Mio. Euro. Dieser ist insbesondere auf erhöhte Schlüsselzuweisungen vom Land (rd. +28,6 Mio. Euro) zurückzuführen,
einer Erhöhung der bilanziellen Abschreibungen im Vergleich zum Vorjahr um
rund +24,5 Mio. Euro. Im Vergleich zu den Haushaltsansätzen liegen die bilanziellen Abschreibungen rund +19,7 Mio. Euro über Plan, was überwiegend
auf außerplanmäßige Abschreibungen im Bereich der Verkehrsflächen im
Rahmen der Inventuren sowie für die Wertanpassung am Seidenweberhaus
zurückzuführen ist,
die intensiven Bemühungen, das aus dem Haushaltssicherungskonzept für
2018 angestrebte Konsolidierungsziel von 34,9 Mio. Euro zu erreichen (gemäß Meldung der Geschäftsbereiche zum 31.12.2018 wurde dieses Ziel um
4,1 Mio. Euro verfehlt; im Vorjahr lag die Verfehlung bei rund 3,1 Mio. Euro)
und
die Erweiterung des KBK zum 01.07.2018 und die hieraus resultierenden,
deutlichen Auswirkungen auf die Ergebnis- und Finanzrechnungsausweise.



Durch die Beschlüsse des Rates der Stadt Krefeld vom 14.12.2017 und
24.02.2019 wurden die Aufgaben des KBK zum 01.07.2018 erheblich erweitert.
Infolge dieser Aufgabenübertragung ist es im Jahresabschluss 2018 zu deutlichen Ausweisänderungen innerhalb der Bilanz und insgesamt zu einer Bilanzverlängerung gekommen. Auch die Ergebnis- und Finanzrechnungen haben infolge
der Aufgabenübertragungen wesentliche Ausweisänderungen erfahren, u. a.
durch verringerte Gebührenerträge bei gleichzeitig verringerten Aufwendungen.



Die Tätigkeiten des KBK als Erfüllungsgehilfe für die Stadt Krefeld im Rahmen der
Beistandsleistungen sind vom KBK gemäß § 2 der KBK-Satzung auf der Grundlage jeweils separat abzuschließender Leistungsverträge zu erbringen. Bis heute
wurden für viele dieser Leistungen allerdings keine vertraglichen Vereinbarungen
geschlossen. Im Jahresabschluss 2018 führte dies zu wesentlichen zeitlichen
Verzögerungen, u. a. zur notwendigen Plausibilisierung der erbrachten Leistungen. Infolge der fehlenden Vereinbarungen musste die Stadt wiederholt Vorausleistungen erbringen, aus denen zum 31.12.2018 entsprechende Kostenerstattungsansprüche bestehen.



Im Zuge der Aufgabenübertragung auf den KBK wurden bei der Stadt Krefeld organisatorische Änderungen vorgenommen, infolge dessen die Fachbereiche
36 – Umwelt, 66 – Tiefbau und 67 – Grünflächen aufgelöst wurden. Die bei der
Stadt Krefeld verbliebenen Aufgaben wurden dem Fachbereich 61 – Stadtplanung und dem neugegründeten Fachbereich 39 – Umwelt und Verbraucherschutz
zugeordnet. Haushalterisch umgesetzt wurde diese organisatorische Änderungen erst in 2019.

Jahresabschluss der Stadt Krefeld



Das Eigenkapital der Stadt Krefeld hat sich in 2018 um rund 17,8 Mio. Euro (rd.
4,2 %) erhöht. Dies ist zurückzuführen auf
o die Ergebnisentwicklung 2018 (rd. +16,9 Mio. Euro),
o die nach § 43 Abs. 3 GemHVO NRW mit der allgemeinen Rücklage zu verrechnenden Sachverhalte (rd. +0,3 Mio. Euro) und
o Eröffnungsbilanzkorrekturen (rd. +0,6 Mio. Euro).



Mit Beschluss vom 14.06.2016 hat der Verwaltungsvorstand den Projektauftrag
zur Neustrukturierung der Ausländerabteilung mit dem Ziel der Bildung eines
Fachbereiches Migration und Integration beschlossen. Ziel ist es, die bestehende Aufgaben- und Organisationsstruktur der Ausländerabteilung in eine Willkommens-/Dienstleistungsbehörde zu optimieren. Mit Bekanntgabe der Organisationsverfügung vom 28.11.2017 und nach Zustimmung durch den Gesamtpersonalrat am 16.01.2018 ist der Fachbereich 56 – Migration und Integration – offiziell gegründet.



Die Flüchtlingsthematik stellte die Stadt Krefeld seit 2014 vor finanzielle, personelle und logistische Herausforderungen bei der Unterbringung und Versorgung
dieser Menschen. Anfang 2015 waren der Stadt Krefeld rund 1.100 Flüchtlinge
zugewiesen. In 2016 stieg die Zahl bis Juli auf über 3.700. In 2017 ist sie bis Mai
auf 2.037 gesunken. Bis Februar 2018 erfolgten lediglich vereinzelte Zuweisungen von Flüchtlingen in geringer Anzahl (Familiennachzüge, Umverteilungen aus
anderen Gemeinden und Städten). Durch die Wiederaufnahme der Zuweisungen
an die Kommunen im März und Juni 2018 sollten insgesamt 175 Personen der
Stadt Krefeld zugewiesen werden. Angekündigt wurden zwei Zuweisungsblöcke
im eben dargestellten Zeitraum. Da die Zuweisungen durch die Bezirksregierung
Arnsberg allerdings nach den angekündigten 175 Personen nicht stoppte, kann
jetzt von einer dauerhaften Zuweisung gesprochen werden. Gleichzeitig verlassen aber auch viele Personen die städtischen Unterkünfte. Ende 2018 wurden
1.721 Personen in städtischen Unterkünften untergebracht.



Im Jahr 2019 wurden 403 Personen zugewiesen, wobei die Zahl der Auszüge weiterhin höher lag, so dass zum 31.12.2019 insgesamt 1.689 Personen städtisch
untergebracht waren. Die Zuweisungen in 2020 waren, auch vor dem Hintergrund
der Situation um die COVID-19-Pandemie, niedriger. Dennoch erfolgte kein Zuweisungsstopp. Insgesamt sind zum 30.10.2020 für die ersten 10 Monate in
2020 185 Zugänge (u. a. Geburten während des Aufenthaltes) zu verzeichnen.
Durch eine vergleichbar höhere Zahl an Auszügen sind zum 30.10.2020 1.595
Personen städtisch untergebracht.



Seit August 2013 garantiert das KiföG einen Rechtsanspruch auf einen Betreuungsplatz für Kinder ab dem ersten Lebensjahr. Für 35,0 % der unter Dreijährigen
müssen Betreuungsplätze in Kitas oder Kindertagespflege vorhanden sein. Darauf einigten sich Bund, Länder und Kommunen. Zum 31.12.2018 beträgt die
Versorgungsquote in Krefeld 33,1 % (Vj. 32,3 %). Beim U3-Ausbau gab es weiterhin Verzögerungen und damit verspätete Inbetriebnahmen.

Jahresabschluss der Stadt Krefeld



Der Rat der Stadt Krefeld hat am 10.12.2015 und am 08.12.2016 Investitionsmaßnahmen nach dem KInvFöG NRW Kapitel I mit einem Gesamtvolumen von
rund 22,0 Mio. Euro beschlossen. Unter anderem sind die energetische Sanierung von Kindertagesstätten, die Erneuerung von Radwegen sowie der Bau einer
Krefelder Promenade als Fuß- und Radwegeverbindung entlang der Bahntrasse
im Haushalt berücksichtigt. Für die Umsetzung der Maßnahmen nach dem
KInvFöG NRW Kapitel I haben die Kommunen Zeit bis zum 31.12.2021, sofern
ÖPP-Projekte damit finanziert werden sogar bis zum 31.12.2022. Zu allen über
das KInvFöG NRW geförderten Maßnahmen hat die Stadt Krefeld einen Eigenanteil in Höhe von mindestens 10 % zu erbringen.



Mit Bescheid vom 22.01.2018 hat die Stadt rund 19,5 Mio. Euro aus Mitteln des
KInvFöG NRW Kapitel II zur Verfügung gestellt bekommen. Die Verwendung der
Mittel ist beschränkt auf die Verbesserung der Schulinfrastruktur an allgemeinbildenden und berufsbildenden Schulen. Auch in diesem Fall ist ein städtischer
Eigenanteil von mindestens 10 % zu erbringen. Nicht in allen Fällen handelt es
sich dabei um Investitionen im Sinne des NKF, so dass Teile auch konsumtiv als
Unterhaltungsaufwand genutzt werden können. Für die Umsetzung der Maßnahmen nach dem KInvFöG NRW Kapitel II haben die Kommunen Zeit bis zum
31.12.2023.



Das Land NRW hat im Dezember 2016 das Programm „Gute Schule 2020“ beschlossen. Damit wurde den Kommunen insgesamt 2 Mrd. Euro Finanzmittel für
Schulsanierung, Schulbau, Breitbandanbindung der Schulen und Modernisierung der schulischen Infrastruktur ab 2017 bis 2020 zur Verfügung gestellt. Danach werden der Stadt Krefeld in den Jahren 2017 bis 2020 jeweils jährlich rund
7,5 Mio. Euro zugewiesen, insgesamt rund 30,0 Mio. Euro. Die Stadt Krefeld hat
ein Maßnahmenpaket erstellt, das sukzessive bis 2020 umgesetzt werden soll.
In 2018 wurden dafür rund 7,0 Mio. Euro (Vj. rd. 470 TEuro) durch die Stadt Krefeld bei der NRW.Bank abgerufen.

II. Rahmenbedingungen der gemeindlichen Verwaltungstätigkeit
Die Arbeitslosenquote der Stadt Krefeld hat sich im Jahr 2018 im Vergleich zum Vorjahr
geringfügig verbessert und liegt bei 9,7 % (Vj. rd. 10,1 %). Die Anzahl der Bedarfsgemeinschaften ist gesunken und lag Ende 2018 bei 15.193 (Vj. rd. 15.804). Bedarfsgemeinschaften belasten den städtischen Haushalt bei den Kosten der Unterkunft aufgrund der sogenannten Hartz IV-Gesetze in nicht unerheblichem Maße.
Die größten Arbeitgeber und prägende Wirtschaftsfaktoren sind weiterhin die Chemieund die Metallindustrie sowie der Maschinen- und Anlagenbau. Daneben bilden Technologien der Medizin und Informationstechnik eine weitere Basis. Die Exportorientierung
der Krefelder Wirtschaft bedeutet in besonderem Maße zugleich eine Anfälligkeit für die
Folgen der Finanz- und Wirtschaftskrise.

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

III. Der Jahresabschluss nach NKF
Seit dem 01.01.2008 erfolgt die Abbildung sämtlicher Geschäftsvorfälle nach kaufmännischen Grundsätzen. Zum Schluss eines jeden Geschäftsjahres ist nach § 95 Abs. 1 GO
NRW ein Jahresabschluss aufzustellen.
Die Prüfung der Eröffnungsbilanz zum 01.01.2008 durch die GPA NRW wurde in 2010
zwar abgeschlossen, Korrekturen der Eröffnungsbilanz durch Bekanntwerden wesentlicher Sachverhalte sind aber weiterhin erforderlich.
Gemäß einer Stellungnahme des Arbeitskreises NKF der Bezirksregierungen, des Ministeriums für Inneres und Kommunales und der GPA NRW sind erforderliche Korrekturen
weiterhin erfolgsneutral mit der allgemeinen Rücklage zu verrechnen.
Die im Jahresabschluss 2018 vorgenommene Anpassung führt zu einer Erhöhung der allgemeinen Rücklage um 580 TEuro.

IV. Darstellung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage
1. Anlagevermögen
Die Aktivseite der Bilanz ist geprägt durch das Anlagevermögen, welches sich zum Stichtag 31.12.2018 auf rund 2.377 Mio. Euro (Vj. rd. 2.173 Mio. Euro) beläuft. Die Anlagenintensität beträgt rund 96 % (Vj. rd. 96 %). Der Anteil des Infrastrukturvermögens am
Anlagevermögen (Infrastrukturquote) ist im Vergleich zum Vorjahr (rd. 29 %) gesunken
auf rund 25 %.
Die Zusammensetzung und Entwicklung des Anlagevermögens seit 2008 ist nachfolgend
dargestellt:

Entwicklung des Anlagevermögens* seit 2008
100%

Finanzanlagen

90%
80%

70%

31%

32%

31%

30%

31%

60%

Sonstige Sachanlagen
39%
7%

Infrastrukturvermögen

50%
40%

30%

31%

30%

29%

30%

29%

30%
20%
10%
0%

25%

24%

25%

24%

23%

25%

24%

22%

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

Bebaute Grundstücke
und grundstücksgleiche
Rechte
Unbebaute Grundstücke
und grundstücksgleiche
Rechte

* Die immateriellen Vermögensgegenstände werden aufgrund ihre verhältnismäßig geringen Anteils am Anlagevermögen nicht dargestellt.

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Die Zugänge im Anlagevermögen des Jahres 2018 belaufen sich auf rund 301,7 Mio. Euro
(Vj. rd. 37,3 Mio. Euro). Neben Abgängen in Höhe von rund 32,2 Mio. Euro (Vj. rd. 8,1
Mio. Euro) liegen Abschreibungen von rund 71,2 Mio. Euro (Vj. rd. 38,5 Mio. Euro) vor.
Die erheblichen Veränderungen zum Vorjahr lassen sich insbesondere auf Zugänge bei
den Ausleihungen durch eine geänderte bilanzielle Abbildung im Zusammenhang mit
weitergeleiteten Darlehen von rund 251 TEuro, auf Abgänge verschiedener Vermögensgegenstände durch Ausgliederungen an den KBK von rund 19,6 Mio. Euro sowie durch
außerplanmäßige Abschreibungen im Rahmen der Inventuren bei den Verkehrsflächen
von rund 23,3 Mio. Euro zurückführen. Aus Eröffnungsbilanzkorrekturen im Anlagevermögen ergeben sich insgesamt Zugänge von 580 TEuro. Im Vergleich zum Vorjahr hat
sich das Anlagevermögen um rund 9,4 % erhöht.
Mit einem Anteil von 61,39 % ist das Sachanlagevermögen weiterhin prägend für das
Anlagevermögen. Am 31.12.2018 stellt es sich wie folgt dar:

Zusammensetzung Sachanlagen 2018
1,33%

Unb.Grundstücke u. grundstücksgl. Rechte

1,99%

2,06%

5,17%

Beb. Grundstücke u. grundstücksgl. Rechte

0,04%

12,88%

Infrastrukturvermögen
Bauten auf fremdem Grund und Boden
Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler
Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge

35,70%

40,82%

Betriebs- und Geschäftsausstattung
Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau

Die Abschreibungsintensität gibt an, in welchem Umfang der gemeindliche Haushalt
durch den Wertverlust des Anlagevermögens belastet wird. Die Abschreibungsintensität
hat sich im Zeitverlauf wie folgt entwickelt:

Entwicklung der Abschreibungsintensität seit 2008
12%
10%

8%
6%

6,19%

6,26%

5,55%

5,59%

5,64%

11,01%

4,81%

4,59%

4,62%

7,94%

6,23%

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Die Abnutzung des Anlagevermögens belastet die ordentlichen Aufwendungen mit rund
8 %. Das Jahr 2018 war – wie auch 2014 – aufgrund außerplanmäßiger Abschreibungen
besonders belastet.
Das Finanzanlagevermögen setzt sich insbesondere aus Anteilen an verbundenen Unternehmen (rd. 67,8 %) und Ausleihungen an verbundenen Unternehmen (rd. 27,4 %) zusammen.

2. Umlaufvermögen
Das Umlaufvermögen macht lediglich rund 3,3 % der Bilanzsumme aus und ist zu rund
60,7 % auf Forderungen zurückzuführen. Die Forderungen setzen sich wie folgt zusammen:
Gesamtbetrag Gesamtbetrag Veränderung
am

31.12.2017

31.12.2018

TEuro

32.756

40.496

7.740

3.763

4.505

742

1.2 Beiträge

328

361

1.3 Steuern

12.368

12.419

2.744

10.473

7.729

13.553

12.738

-815

8.010

9.728

1.718

3.915

3.688

-227

479

543

3.359

5.174

1.815

251

163

-88

160

154

40.766

50.224

9.458

Art der Forderungen

1. Öffentlich-rechtliche Forderungen und
Forderungen aus Transferleistungen
1.1 Gebühren

1.4 Forderungen aus Transferleistungen
1.5 Sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen
2. Privatrechtliche Forderungen
2.1 gegenüber dem privaten Bereich
2.2 gegenüber dem öffentlichen Bereich
2.3 gegen verbundene Unternehmen
2.4 gegen Beteiligungen
2.5 gegen Sondervermögen
3. Summe aller Forderungen

TEuro

Die Forderungen sind im Jahr 2018 um rund 9,5 Mio. Euro (Vj. rd. +2,5 Mio. Euro) und
damit um rund 23 % gestiegen. Der wesentliche Anstieg im Bereich der Forderungen aus
Transferleistungen ist auf abgerufene Mittel im Rahmen des Projektes „Gute Schule
2020“ zurückzuführen, die gegenüber dem Land NRW bestehen und sich nunmehr auf
7,5 Mio. Euro belaufen. Diesen Forderungen stehen in gleicher Höhe Verbindlichkeiten
aus Krediten für Investitionen entgegen. Infolge der Erweiterung des KBK sind zum
31.12.2018 außerdem die Forderungen gegen verbundene Unternehmen deutlich gestiegen.

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Die vorgenommenen Einzel- und Pauschalwertberichtigungen belaufen sich auf rund
59,9 Mio. Euro (Vj. rd. 52,3 Mio. Euro). Die Entwicklung eines einheitlichen Verfahrens
zum Umgang mit uneinbringlichen Forderungen ist weiter in Bearbeitung. Aufgrund anderer, vorrangiger Themen konnte diese Thematik bisher nicht zum Abschluss gebracht
werden.
Die Optimierung des Forderungsmanagements ist weiterhin als Einzelmaßnahme auch
in der 5. Fortschreibung des HSK (2015-2020) berücksichtigt.

3. Eigenkapital
Die Positionen des Eigenkapitals stellen sich zum 31.12.2018 wie folgt dar:
Stand

Stand

Veränderung

31.12.2017 31.12.2018

Eigenkapital

Allgemeine Rücklage

TEuro

506.033

501.196

-4.837

(0)

-5.712

3.935

9.647

3.935

16.944

13.009

504.256

522.075

17.819

(davon Deckungsrücklage)
Ausgleichsrücklage
Gewinn- / Verlustvortrag
Jahresüberschuss /-fehlbetrag
Eigenkapital gesamt

TEuro

Die Veränderung der allgemeinen Rücklage resultiert aus der Verrechnung des Jahresfehlbetrages 2016 (rd. -5,7 Mio. Euro) gemäß Ratsbeschluss vom 05.07.2018, ergebnisneutralen Verrechnungen (rd. +0,3 Mio. Euro) gemäß § 43 Abs. 3 GemHVO NRW und Eröffnungsbilanzanpassungen (rd. +0,6 Mio. Euro).
Seit dem Jahresabschluss 2008 hat sich das Eigenkapital wie folgt entwickelt:

Entwicklung des Eigenkapitals
800.000

600.000
500.000

639.779

602.158

506.120

486.720

480.788

504.256

522.074

100.000

661.752

200.000

667.643

300.000

702.238

400.000
776.003

in TEuro

700.000

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Seit 2008 bis einschließlich 2016 ist das Eigenkapital kontinuierlich gesunken. Erstmalig ab 2017 ist ein Anstieg zu verzeichnen. Auch in 2018 steigt das Eigenkapital weiter
an, was insbesondere auf das positive Jahresergebnis zurückzuführen ist.
Die Eigenkapitalquote I (Verhältnis des Eigenkapitals zur Bilanzsumme) sowie die Eigenkapitalquote II (Verhältnis des Eigenkapitals unter Einbeziehung der Sonderposten mit
Eigenkapitalcharakter zur Bilanzsumme) haben sich wie folgt entwickelt:
60

Eigenkapitalquote

Prozent

40
30
20
10
0

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

EK-Quote I in % 34,31 30,99 29,35 28,47 27,86 26,31 22,63 21,82 21,23 22,38 21,08
EK-Quote II in % 54,39 50,97 49,53 49,14 48,28 46,83 43,98 42,85 42,74 43,75 39,84

Die geänderte bilanzielle Abbildung im Zusammenhang mit weitergeleiteten Darlehen
an den KBK in 2018 hat erheblichen Einfluss auf die Eigenkapitalquoten, denn die Bilanzsumme ist proportional stärker gestiegen als das Eigenkapital I und II. Infolgedessen
weisen die Eigenkapitalquoten in 2018 seit Eröffnungsbilanz den niedrigsten Stand auf.
Je größer die Eigenkapitalquote, desto geringer ist die Abhängigkeit der Kommune von
Fremdkapitalgebern.

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

4. Rückstellungen
Die Entwicklung der wesentlichen Rückstellungen stellt sich wie folgt dar:
Stand

Stand

Veränderung

31.12.2017 * 31.12.2018

Rückstellung für

TEuro

512.342

533.314

20.972

Deponien und Altlasten

2.225

2.129

-96

Instandhaltung

4.065

5.572

1.507

Urlaub/ Gleitzeit/ Überstunden

6.228

6.395

167

Hilfen zur Erziehung

4.700

5.300

600

4.883

Pensionen für abgegebene Beamte

4.326

4.232

-94

Altersteilzeit

2.821

3.326

505

Gebührenausgleich

6.200

-6.200

11.566

8.204

-3.362

554.473

573.355

18.882

Pensionen und Beihilfen

BgA Status Umsatzsteuer und Zinsen

Übrige Rückstellungen
Summe

TEuro

* Die Darstellung im Jahresabschluss 2017 war teilweise fehlerhaft. Hier wird der richtige Stand ausgewiesen.

Die Rückstellungen sind zu rund 93 % (Vj. rd. 92 %) auf die Pensionen und Beihilfen
zurückzuführen; im Vergleich zum Vorjahr liegt eine Erhöhung dieser Rückstellungen von
rund 4 % (Vj. Verringerung um rund 1 %, insbesondere bedingt durch eine Eröffnungsbilanzkorrektur) bzw. rund 21,0 Mio. Euro vor. Im Wesentlichen ist dies auf die jährliche
Fortschreibung (rd. 15,7 Mio. Euro) zurückzuführen, z. B. aus dem gestiegenen Anspruch
der Beamten (Jahresprogress), Besoldungserhöhungen sowie Beförderungen. In 2018
gab es darüber hinaus weitere Effekte durch die Anwendung der neuen „Heubeck-Richttafeln 2018 G“ (rd. +3,5 Mio. Euro) und eine Anpassung des Beihilfeprozentsatzes (rd.
+1,8 Mio. Euro).
Die Entwicklung der Pensions- und Beihilferückstellungen seit der Eröffnungsbilanz
stellt sich wie folgt dar:
600.000

Entwicklung der Pensions- und Beihilferückstellungen

500.000

438.015

446.822

454.528

478.599

500.841

516.296

512.342

533.314

100.000

418.573

200.000

410.490

300.000
403.763

in TEuro

400.000

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

5. Schuldenstand und Kreditermächtigung
Die Entwicklung der Kreditverbindlichkeiten ist nachstehend aufgeführt:
Stand

Stand

Veränderung

31.12.2017 31.12.2018

Art der Verbindlichkeit

TEuro

170.484

419.861

249.377

115.538

265.272

149.734

vom Bund

vom Land

von Gemeinden (GV)

von Zweckverbänden

vom sonstigen öffentlichen Bereich

115.538

265.272

149.734

54.946

154.589

99.643

376.050

335.550

-40.500

Verbindlichkeiten aus Krediten
für Investitionen
davon vom öffentlichen Bereich:

von sonstigen öffentlichen Sonderrechnungen
davon von Kreditinstituten:
Verbindlichkeiten aus Krediten
zur Liquiditätssicherung

Im Zeitverlauf stellt sich die Kreditentwicklung wie folgt dar:

Entwicklung der Investitions- und Liquiditätskredite
251.024

300.000

168.837
335.550

170.484
376.050

178.500
413.050

187.198
417.050

190.295
426.550

195.243
420.550

190.400
414.100

193.167
420.450

196.931
402.100

100.000

207.372
368.600

200.000
201.742
289.582

in TEuro

400.000

0
2008

2009

Investitionskredite

2010

2011

2012

2013

2014

2015

weitergeleitete Investitionskredite (KBK)

2016

2017

2018

Liquiditätskredite

Im Jahr 2018 ist der Nettokreditbestand bezogen auf die investiven Kredite um rund
249,4 Mio. Euro gestiegen. Ursächlich für den Anstieg ist insbesondere die geänderte
bilanzielle Abbildung im Zusammenhang mit weitergeleiteten Darlehen an den KBK.
Durch die Überführung der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung Stadtentwässerung in
den KBK erlangte dieser eine eigene Rechtspersönlichkeit. Die Kreditverbindlichkeiten
gingen nicht auf den KBK über, sondern verblieben bei der Kernverwaltung. Dies hat zur
Folge, dass im Jahresabschluss 2018 eine Änderung der bilanziellen Abbildung dieser

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

weitergeleiteten Darlehen notwendig wurde. Auf der Aktivseite der Bilanz stehen diesen
Kreditverbindlichkeiten Ausleihungen an den KBK gegenüber.
Im Rahmen des Projektes „Gute Schule 2020“ wurden in 2018 investive Mittel in Höhe
von rund 7,0 Mio. Euro (Vj. rd. 0,5 Mio. Euro) bei der NRW.Bank abgerufen, denen in
gleicher Höhe Forderungen aus Transferleistungen entgegenstehen.
Weiterhin ergeben sich bei einigen Projekten Verzögerungen im Baufortschritt. In vielen
Fällen war die Bildung von Ermächtigungsresten erforderlich, was weitere Kreditaufnahmen in 2018 entbehrlich machte.
Ohne Berücksichtigung der weitergeleiteten Kredite, denen Rückflüsse aus Ausleihungen in entsprechender Höhe gegenüberstehen, ist der Nettokreditbestand der investiven
Kredite um rund 1,6 Mio. Euro gesunken, bei diesen liegt somit eine Nettokredittilgung
vor (Vj. rd. -8,0 Mio. Euro).
In der Haushaltssatzung für das Haushaltsjahr 2018 ist der Höchstbetrag der Kredite, die
zur Liquiditätssicherung in Anspruch genommen werden dürfen, weiterhin auf 520,0
Mio. Euro festgelegt. Der Stadt Krefeld gelang es aufgrund der andauernden konsumtiven Überschüsse zum Abschlussstichtag erneut, den Bestand der Liquiditätskredite um weitere 40,5 Mio. Euro zu reduzieren (Vj. rd. -37,0 Mio. Euro).

6. Entwicklungen der Bilanz
Die Bilanzsumme ist um rund 9,93 % gestiegen (Vj. Verringerung um rund 0,53 %) und
beläuft sich auf 2,5 Mrd. Euro.
Die Passivseite der Bilanz hat sich insgesamt wie folgt entwickelt:

Entwicklung der Passivseite der Bilanz seit 2008

100%

90%
80%

2%
23%

27%

28%

29%

30%

28%

23%

24%

25%

22%

19%

23%

22%

21%

22%

21%

70%
60%

19%

50%

40%

21%

30%

20%

21%

20%

21%

20%

21%

22%

36%

PRAP

Verbindlichkeiten

Rückstellungen
23%

Sonderposten

20%
10%
0%

34%

31%

29%

28%

26%

Eigenkapital

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

Die Darstellung verdeutlicht die Auswirkung der Übertragung von Bilanzposten auf den
KBK. Im Wesentlichen hat sich der Anteil der Verbindlichkeiten durch die geänderte bi-

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

lanzielle Abbildung im Zusammenhang mit weitergeleiteten Darlehen an den KBK erheblich erhöht. Dem Passivposten der langfristigen Kreditverbindlichkeiten stehen auf der
Aktivseite der Bilanz Ausleihungen an verbundene Unternehmen, die langfristige Forderungen gegen den KBK darstellen, gegenüber (Bilanzverlängerung). Durch den Übergang
der Friedhöfe und damit der Friedhofsgebühren auf den KBK, haben sich die passiven
Rechnungsabgrenzungen so weit reduziert, dass der Anteil der verbliebenen abgegrenzten Position keinen nennenswerten Anteil mehr an der Bilanzsumme ausmacht. Die abgegrenzten Friedhofsgebühren werden nunmehr, unter Berücksichtigung des zur Erfüllung der Aufgaben erforderlichen Friedhofsvermögens inkl. der zugehörigen Sonderposten als Verbindlichkeiten gegenüber dem KBK ausgewiesen. Weitere Verschiebungen hin
zu den Verbindlichkeiten resultieren aus der Übertragung des Sonderpostens für den
Gebührenausgleich auf den KBK, der Sonderposten reduziert sich entsprechend. Infolge
der gestiegenen Bilanzsumme weist das Eigenkapital – trotz Anstieg – einen geringeren
Anteil als im Vorjahr auf.
Auf der Aktivseite der Bilanz ist insbesondere durch die die geänderte bilanzielle Abbildung bei den Ausleihungen an verbundene Unternehmen innerhalb der Finanzanlagen
eine Erhöhung zu verzeichnen.

7. Finanzlage
Die Finanzrechnung ist in zusammengefasster Form nachstehend aufgeführt:
Ergebnis

Fortgeschr.

Ist-

Vergleich

Ansatz

Ergebnis

Ist/Ansatz

2017

2018

TEuro

Einzahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit

773.108

833.222

830.183

-3.039

Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit

-734.010

-802.847

-762.619

40.228

39.098

30.375

67.564

37.189

Einzahlungen aus Investitionstätigkeit

34.674

47.395

49.444

2.049

Auszahlungen aus Investitionstätigkeit

-38.573

-131.218

-49.736

81.482

Saldo aus Investitionstätigkeit

-3.899

-83.823

-292

83.531

Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag

35.199

-53.448

67.272

120.720

9.406

17.328

7.049

-10.279

1.050.000

632.500

-17.477

-8.780

-31.513

-22.733

-1.087.000

-673.000

-45.071

8.548

-64.964

-73.512

-9.872

-44.900

2.308

47.208

Bezeichnung

Saldo aus lfd. Verwaltungstätigkeit

Aufnahme und Rückführung von Darlehn
Aufnahme von Krediten zur Liquiditätssicherung
Tilgung und Gewährung von Darlehn
Tilgung von Krediten zur Liquiditätssicherung
Saldo aus Finanzierungstätigkeit
Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln

Die Finanzrechnung 2018 weist einen positiven Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit in Höhe von rund 67,6 Mio. Euro (Vj. rd. 39,1 Mio. Euro) aus. Demnach ist der Finanz-

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

mittelzufluss im konsumtiven Bereich größer als der Abfluss. Im Vergleich zum fortgeschriebenen Ansatz zeigt sich eine Erhöhung von rund 37,2 Mio. Euro. Dies ist im Wesentlichen zurückzuführen auf höhere Gewerbesteuereinzahlungen von rund 36,0 Mio.
Euro, auf Wenigerauszahlungen für Sach- und Dienstleistungen (rd. 26,5 Mio. Euro), für
sonstige Auszahlungen (rd. 11,3 Mio. Euro) sowie für Transferauszahlungen (rd. 10,5
Mio. Euro).
Der Saldo aus Investitionstätigkeit liegt bei rund -0,3 Mio. Euro (Vj. rd. -3,9 Mio. Euro).
Das bedeutet, dass die Auszahlungen für Investitionen die Einzahlungen durch Zuwendungen, Verkäufe alter Anlagen, etc. übersteigen. Zum fortgeschriebenen Ansatz ergibt
sich eine Abweichung des Saldos aus Investitionstätigkeit von rund 83,5 Mio. Euro. Ursächlich sind hier insbesondere, dass rund 81,5 Mio. Euro weniger investive Auszahlungen in 2018 geleistet wurden, als Ansätze eingeplant bzw. aus dem Vorjahr übertragen
(rd. 32,8 Mio. Euro; Vj. rd. 9,1 Mio. Euro) wurden. Dies geht u. a. auf Verzögerungen im
Baufortschritt zurück. Die wertmäßig größten Maßnahmen sind die Projekte im Rahmen
des Förderprogramms „Gute Schule 2020“, Herrichtung Krützboomweg, U3-Ausbau, Aufweitung Kölner Straße, Stadtumbau etc. Diese Entwicklung spiegelt sich auch in den investiven Ermächtigungsübertragungen wider. In den Einzahlungen aus Investitionstätigkeit sind auch Rückflüsse aus Ausleihungen für weitergeleitete Kredite erfasst, die Kredittilgungen sind der Finanzierungstätigkeit zugeordnet.
Der Finanzmittelüberschuss zum 31.12.2018 liegt bei rund 67,3 Mio. Euro (Vj. rd. 35,2
Mio. Euro).
Im Vergleich zum Vorjahr und zum fortgeschriebenen Ansatz wurden in 2018 deutlich
höhere Investitionskredite getilgt, was insbesondere auf den geänderten Ausweis im Zusammenhang mit weitergeleiteten Darlehen an den KBK zurückzuführen ist. Diesen höheren Tilgungsleistungen stehen höhere Einzahlungen aus Rückflüssen von Ausleihungen gegenüber. Zudem wurden durch die Stadt Krefeld im Rahmen des Projektes „Gute
Schule“ in 2018 rund 7,0 Mio. Euro (Vj. rd. 0,5 Mio. Euro) bei der NRW.BANK abgerufen.
Diesen Investitionskrediten stehen in gleicher Höhe Forderungen aus Transferleistungen
gegen das LAND NRW gegenüber. Entsprechend der Tilgung durch das Land werden sich
beide Bilanzpositionen in Folgejahren reduzieren.
Bei der Aufnahme bzw. Tilgung von Krediten zur Liquiditätssicherung wird die Summe
aller Transaktionen dargestellt, was die Höhe dieser Beträge erklärt. Entsprechend der
Handreichung des Innenministeriums zum Neuen Kommunalen Finanzmanagement bezüglich § 30 GemHVO NRW bedarf es keiner Veranschlagung der Liquiditätskredite im
Finanzplan, was deren Fehlen im fortgeschriebenen Ansatz erklärt. Auch bei den Krediten zur Liquiditätssicherung übersteigt die Tilgung die Kreditaufnahme (rd. -40,5 Mio.
Euro). Der Saldo aus Finanzierungstätigkeit ist damit wie im Vorjahr negativ, der Finanzmittelüberschuss wurde insbesondere zur Kredittilgung herangezogen.
Insgesamt verbleibt eine Erhöhung des Bestands an eigenen Finanzmitteln.

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

8. Ertragslage
Die Ergebnisrechnung 2018 schließt mit einem Überschuss von rund 16,9 Mio. Euro ab
und stellt sich zusammengefasst wie folgt dar:
Ergebnis

Fortgeschr.

Ist-

Vergleich

Ansatz

Ergebnis

Ist/Ansatz

2017

2018

TEuro

824.758

868.060

901.408

33.348

-832.921

-886.415

-896.427

-10.012

-8.163

-18.355

4.981

23.336

Finanzerträge

19.461

20.753

27.357

6.604

Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen

-7.363

-13.546

-15.393

-1.847

12.098

7.207

11.964

4.757

3.935

-11.148

16.945

28.093

3.935

-11.148

16.945

28.093

Bezeichnung

Ordentliche Erträge
Ordentliche Aufwendungen
Ordentliches Ergebnis

Finanzergebnis
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
außerordentliches Ergebnis
Jahresergebnis

Die Ertragsseite wird durch die Positionen Steuern und ähnliche Abgaben sowie Zuwendungen und allgemeine Umlagen geprägt.

9. Ordentliches Ergebnis
Die ordentlichen Erträge stellen sich wie folgt dar:
Ergebnis

Fortgeschr.

Ist-

Vergleich

Ansatz

Ergebnis

Ist/Ansatz

2017

2018

TEuro

Steuern und ähnliche Abgaben

334.486

334.743

377.463

42.720

Zuwendungen und allgemeine Umlagen

227.356

263.255

264.962

1.707

Sonstige Transfererträge

14.876

18.280

13.355

-4.925

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte

89.754

93.264

75.868

-17.396

9.147

9.916

9.056

-860

101.405

112.581

122.593

10.012

47.371

35.809

38.072

2.263

363

212

-173

824.758

868.060

901.408

33.348

Bezeichnung

Privatrechtliche Leistungsentgelte
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
Sonstige ordentliche Erträge
Aktivierte Eigenleistungen
Bestandsveränderungen
Ordentliche Erträge

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Die Entwicklung der wesentlichen Posten innerhalb der Steuern und ähnlichen Abgaben
stellt sich wie folgt dar:
Ergebnis
Steuern und ähnliche Abgaben

davon:

Fortgeschr.

Ist-

Vergleich

Ansatz

Ergebnis

Ist/Ansatz

2017

2018

TEuro

334.486

334.743

377.463

42.720

48.338

47.600

48.898

1.298

b) Gewerbesteuer

131.299

127.698

168.862

41.164

c) Gemeindeanteil an der Einkommensteuer

103.235

105.779

106.554

775

20.985

23.456

23.557

101

9.938

10.191

9.897

-294

12.278

12.000

11.339

-661

a) Grundsteuer B

d) Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer
e) Ausgleichsleistungen nach dem
Familienleistungsausgleich
f)

Ausgleichsleistungen aus der
Wohngeldreform

Im Vergleich zum fortgeschriebenen Ansatz wird diese Position durch eine deutliche Verbesserung der Gewerbesteuererträge in Höhe von rund 41,2 Mio. Euro beeinflusst. Im
Vergleich zum Vorjahr liegen rund 37,6 Mio. Euro mehr Gewerbesteuererträge vor. Der
Gemeindeanteil an der Einkommensteuer ist von 2017 auf 2018 um 3,2 % gestiegen
(von 2016 auf 2017: +5,5 %). Der Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer ist von 2017 auf
2018 um 12,3 % gestiegen (von 2016 auf 2017: +26,5 %).
Nachstehend wird die Nettosteuerquote dargestellt. Diese zeigt an, zu welchem Teil sich
die Gemeinde „selbst“ finanzieren kann und somit unabhängig von staatlichen Zuwendungen ist. Zur Berechnung werden die Steuererträge sowie die ordentlichen Erträge um
die Gewerbesteuerumlage und die Finanzierungsbeteiligung „Fonds Deutscher Einheit“
bereinigt.
42

Nettosteuerquote

Prozent

40
38
36
34

32
30

Ist
2017

fortgeschr.
Ansatz 2018

Ist
2018

38,93

37,23

40,52

bereinigte Steuererträge (TEuro)

312.493

316.387

356.950

bereinigte ordentliche Erträge
(TEuro)

802.764

849.703

880.894

Netto-Steuerquote in %

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Die bereinigten Steuererträge sind im Vergleich zu 2017 um 14,2 %, die bereinigten ordentlichen Erträge um 9,7 % gestiegen. Insgesamt ist eine Erhöhung der Nettosteuerquote im Vergleich zum Vorjahr um 1,59 Prozentpunkte (Verringerung um 0,48 Prozentpunkte von 2016 auf 2017) zu verzeichnen.
Die Entwicklung der Nettosteuerquote ist nachstehend abgebildet.

Entwicklung der Nettosteuerquote

50%

40%

44,97%

42,12%

44,53%

42,98%

41,33%

39,25%

39,91%

39,41%

38,93%

40,52%

20%

47,71%

30%

2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

10%

0%
2008

Auch die Zuwendungen und allgemeinen Umlagen haben wesentlichen Einfluss auf die
Ertragsseite. Rund 66,1 % (Vj. rd. 64,6 %) dieser Erträge resultieren aus den Schlüsselzuweisungen vom Land. Die Verteilung erfolgt auf der Grundlage des GFG. Weitere Zuweisungen für laufende Zwecke vom Land belaufen sich auf rund 20,5 % (Vj. rd. 23,7 %).
Durch die Wertanpassungen bei den Verkehrsflächen wurden rund 8,8 Mio. Euro Sonderposten aus Zuwendungen außerplanmäßig ertragswirksam aufgelöst. Unter Berücksichtigung weiterer rund 6,0 Mio. Euro außerplanmäßiger Auflösungen von Beiträgen im Bereich der öffentlich-rechtlichen Leistungsentgelte, stehen diesen Auflösungen jedoch
auch außerplanmäßige Abschreibungen in Höhe von rund 23,3 Mio. Euro gegenüber. In
2018 konnten des Weiteren, im Vergleich zum fortgeschriebenen Ansatz von rund 3 Mio.
Euro, Mehrerträge aus einer Rückerstattung der Landschaftsumlage durch Absenkung
des Umlagesatzes generiert werden.
Die Zuwendungsquote gibt einen Hinweis darauf, inwieweit die Gemeinde abhängig von
Zuwendungen und damit von Leistungen Dritter ist. Die Zuwendungsquote bei der Stadt
Krefeld beläuft sich in 2018 auf rund 29,39 % und ist damit im Vergleich zu 2017 um
rund 1,82 Prozentpunkte gestiegen. Es handelt sich im Wesentlichen um Zuwendungen
von öffentlichen Aufgabenträgern.

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Zuwendungsquote

Prozent

30
28
26

24
22

Ist
2017

fortgeschr.
Ansatz 2018

Ist
2018

27,57

30,33

29,39

Erträge aus Zuwendungen
(TEuro)

227.356

263.255

264.962

Ordentliche Erträge (TEuro)

824.758

868.060

901.408

Zuwendungsquote in %

Seit 2008 hat sich die Zuwendungsquote wie folgt entwickelt:

Enwicklung der Zuwendungsquote

30%

21,91%

22,89%

27,46%

25,52%

26,26%

26,24%

27,96%

27,11%

27,81%

27,57%

29,39%

20%

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

10%

Die Steuern und Zuwendungen decken gemeinsam mehr als zwei Drittel der ordentlichen
Aufwendungen und stellen den überwiegenden Teil der städtischen Erträge dar. Gerade
diese Positionen sind nachhaltig von der konjunkturellen Entwicklung betroffen.
Unter die sonstigen Transfererträge fallen insbesondere der Ersatz von sozialen Leistungen inner- und außerhalb von Einrichtungen, Kostenbeiträge und Kostenerstattungen
von Trägern sozialer Leistungen. Sie sind im Jahr 2018 im Vergleich zum Vorjahr um rund
1,5 Mio. Euro gesunken (von 2016 auf 2017: +4,3 Mio. Euro). Im Vergleich zum Planansatz liegen rund 4,9 Mio. Euro weniger Erträge vor. Im Wesentlichen sind die Erträge aus
Unterhaltsansprüchen in den Bereichen Unterhaltsvorschuss (-2,9 Mio. Euro) geringer
als geplant ausgefallen. Im Vergleich zum Vorjahr sind die Leistungen für unbegleitete
minderjährige Flüchtlinge um 1,3 Mio. Euro auf 6,3 Mio. Euro gesunken. Für die (Transfer-) Aufwendungen für die Unterbringung von unbegleiteten minderjährigen Flüchtlingen besteht ein 100 %-Erstattungsanspruch der Stadt.
Die öffentlich-rechtlichen Leistungsentgelte liegen rund 17,4 Mio. Euro unter den Planansätzen und sind im Vergleich zum Vorjahr um rund 13,9 Mio. Euro gesunken. Im Wesentlichen ist diese Entwicklung auf die Übertragung der Aufgaben der Abfallentsorgung

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

und der Straßenreinigung sowie der zugehörigen Gebührenerhebung auf den KBK zum
01.07.2018 zurückzuführen. Infolge dessen werden u. a. hierfür in der ersten Jahreshälfte 2018 letztmalig Gebührenerträge abgebildet (rd. 18,5 Mio. Euro).
Die Kostenerstattungen und -umlagen liegen rund 10,0 Mio. Euro über den Planansätzen
und sind im Vergleich zum Vorjahr deutlich gestiegen (rd. 21,2 Mio. Euro). Sie fallen vor
allem für aufgabenbezogene Leistungsbeziehungen an, hier insbesondere Leistungsbeteiligungen des Bundes für Kosten der Unterkunft und Heizung an Arbeitssuchende, die
sowohl im Vergleich zum Vorjahr sowie zum fortgeschriebenen Planansatz etwa 1,5 Mio.
Euro angestiegen sind. Darüber hinaus erfolgen Landeserstattungen für Asylbewerber,
die aufgrund der Entwicklung der Flüchtlingszahlen im Vergleich zur Planung um rund
14,0 Mio. Euro und im Vergleich zum Vorjahr um rund 5,6 Mio. Euro gesunken sind. Diesen Wenigererträgen stehen Wenigeraufwendungen von rund 1,3 Mio. Euro gegenüber.
Auf die Erläuterungen zu den Transferaufwendungen wird verwiesen.
Im Bereich der Kostenerstattungen und -umlagen sind außerdem Mehrerträge durch Erstattungen in den Bereichen Abfallwirtschaftsplanung und Straßenreinigung in Höhe von
rund 3,2 Mio. Euro im Vergleich zum Planansatz zu verzeichnen. Weiterhin liegen im Vergleich zum Plan Mehrerträge aus Erstattungsansprüchen gegen den KBK in Höhe von
rund 21,6 Mio. Euro vor, da die Stadt Vorausleistungen im Rahmen der KBK-Erweiterung
für den Bereich Abfallwirtschaft, Straßenreinigung und Winterdienst geleistet hat. Diesen Erträgen stehen in gleicher Höhe Aufwendungen im Bereich Sach- und Dienstleistungen gegenüber (siehe die dortigen Ausführungen).
Die sonstigen ordentlichen Erträge sind insbesondere geprägt durch Konzessionsabgaben (rd. 14,3 Mio. Euro). Im Vergleich zum Planansatz weisen die sonstigen ordentlichen
Erträge einen Anstieg auf (rd. 2,3 Mio. Euro), was überwiegend auf die Auflösung von
Wertberichtigungen auf Forderungen (rd. +6,1 Mio. Euro) zurückzuführen ist. Zudem wurden im Vergleich zur Planung rund 2,0 Mio. Euro Wenigererträge aus Grundstücksverkäufen generiert. Hier lässt die Entwicklung der für den Verkauf vorgesehenen Baugebiete
erst in Folgejahren Erträge erwarten. Darüber hinaus sind im Vergleich zu den Planansätzen im Bereich der sonstigen Bußgelder Wenigererträge von rund 1,1 Mio. Euro und rund
1,6 Mio. Euro Mehrerträge bei den Zinsen für Gewerbesteuer nach § 233a AO zu verzeichnen. Im Vergleich zum Vorjahr sind die sonstigen ordentlichen Erträge jedoch gesunken
(rd. -9,3 Mio. Euro), was in deutlich gesunkenen Veräußerungserträgen (rd. 5,7 Mio. Euro
Wenigererträgen) und gesunkenen Zinsen für Gewerbesteuer nach § 233a AO (rd. 1,8
Mio. Euro Wenigererträgen) begründet liegt.

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Die ordentlichen Aufwendungen stellen sich folgendermaßen dar:
Ergebnis
Bezeichnung

Personalaufwendungen

Fortgeschr.

Ist-

Vergleich

Ansatz

Ergebnis

Ist/Ansatz

2017

2018

TEuro

-212.606

-206.143

-211.680

-5.537

-15.078

-26.252

-31.207

-4.955

-142.694

-170.381

-151.256

19.125

-46.860

-51.679

-71.347

-19.668

Transferaufwendungen

-291.192

-307.591

-297.546

10.045

Sonstige ordentliche Aufwendungen

-124.491

-124.369

-133.392

-9.023

Ordentliche Aufwendungen

-832.921

-886.415

-896.428

-10.013

Versorgungsaufwendungen
Aufwendungen für Sach- und
Dienstleistungen
Bilanzielle Abschreibungen

Die Personal- und Versorgungsaufwendungen fallen im Vergleich zum fortgeschriebenen
Ansatz um rund 10,5 Mio. Euro höher aus. Diese Abweichung ist auf höhere Zuführungen
zu den Pensions- und Beihilferückstellungen im Vergleich zum fortgeschriebenen Ansatz
zurückzuführen (rd. 7,3 Mio. Euro). Ursächlich hierfür waren insbesondere in 2018 veröffentlichte neue biometrische Richttafeln der Heubeck AG (Auswirkung insgesamt rd.
3,5 Mio. Euro) und eine Anpassung des Beihilfesatzes von 23,37 % auf 23,78 % aufgrund der Entwicklungen in den Jahren 2015, 2016 und 2017 (Auswirkung von rd. 1,8
Mio. Euro). Darüber hinaus musste im Rahmen der Versetzung von Beamtinnen/Beamten in 2018 eine einmalige Versorgungslastenteilung gemäß § 95 LBeamtVG NRW durchgeführt werden (rd. 3,4 Mio. Euro). Weiterhin sind Mehraufwendungen auf die Tariferhöhung in 2018 zurückzuführen (rd. 2,5 Mio. Euro). Im Vergleich zum Vorjahr sind die Personal- und Versorgungsaufwendungen um rund 15,2 Mio. Euro gestiegen.

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Die Personalintensität gibt an, welcher Anteil der konsumtiven Gesamtaufwendungen
auf die laufenden Personalaufwendungen entfällt.

Personalintensität
26

Prozent

25
24
23
22
21
20

Ist
2017

fortgeschr.
Ansatz 2018

Ist
2018

25,53

23,26

23,61

Personalaufwendungen (TEuro)

-212.606

-206.143

-211.680

Ordentliche Aufwendungen
(TEuro)

-832.921

-886.415

-896.427

Personalintensität in %

In den dargestellten Werten zur Personalintensität sind keine Versorgungs- und Beihilfeleistungen an Versorgungsempfänger enthalten, da diese in den Versorgungsaufwendungen abgebildet werden. Nach den Transferaufwendungen stellen die Personalaufwendungen mit 23,61 % (Vj. 25,53 %) den größten Posten der ordentlichen Aufwendungen dar.

Entwicklung der Personalintensität

30%

23,55%

22,54%

23,21%

22,55%

22,49%

24,25%

25,09%

24,62%

25,53%

23,61%

10%

23,79%

20%

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

Im Bereich der Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen ist im Vergleich zum fortgeschriebenen Ansatz rund 19,1 Mio. Euro (Vj. rd. 12,8 Mio. Euro) weniger Aufwand angefallen. Ursächlich waren u. a. Wenigeraufwendungen im Bereich der Erstattungen laufender Verwaltungstätigkeiten von rund 9,2 Mio. Euro, insbesondere resultierend aus
Verzögerungen beim Breitbandausbau (rd. 5,8 Mio. Euro) sowie Wenigeraufwendungen
im Bereich der Abfallwirtschaftsplanung und Straßenreinigung (rd. 1,2 Mio. Euro). Weiterhin lagen Wenigeraufwendungen vor im Bereich der Unterhaltung des Infrastrukturvermögens von rund 3,5 Mio. Euro sowie bei der Unterhaltung der unbebauten Grün- und
Außenanlagen von rund 1,8 Mio. Euro, durch Übertragung dieser Aufgabenbereiche an
den KBK.

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Im Vergleich zum Vorjahr sind die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen um
rund 8,6 Mio. Euro gestiegen. Der größte Anteil hieran entfällt auf den Bereich Abfallwirtschaftsplanung und Straßenreinigung mit rund 44,7 Mio. Euro. Aufgrund fehlender vertraglicher Vereinbarungen im Zuge der KBK-Erweiterung mussten die zugrundeliegenden
Abrechnungen in 2018 vollständig durch die Stadt Krefeld beglichen werden. Für die
2. Jahreshälfte 2018 stehen diesen Aufwendungen im Bereich der Kostenerstattungen
und Kostenumlagen Erstattungsansprüche gegen dem KBK über rund 21,6 Mio. Euro gegenüber. Darüber hinaus sind in 2018 erstmalig Aufwendungen für Kostenerstattungen
aufgrund von Beistandsleistungen durch den KBK über rund 3,9 Mio. Euro entstanden.
Die Sach- und Dienstleistungsintensität zeigt an, welchen Anteil die Aufwendungen für
Sach- und Dienstleistungen an den ordentlichen Aufwendungen haben. Sie lässt erkennen, in welchem Ausmaß sich eine Gemeinde für die Inanspruchnahme von Leistungen
Dritter entschieden hat. Sie ist leicht gesunken und beträgt 16,87 . Damit ist sie seit
2008 (19,19 %) weiterhin auf dem niedrigsten Niveau.
Die Sach- und Dienstleistungsintensität stellt sich seit 2008 wie folgt dar:

Entwicklung der Sach- und Dienstleistungsintensität

19,55%

19,27%

18,54%

18,83%

18,24%

17,08%

17,31%

17,36%

17,13%

16,87%

10%

19,19%

20%

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

Die bilanziellen Abschreibungen umfassen neben den Abschreibungen auf das Anlagevermögen auch Abschreibungen auf das sonstige Umlaufvermögen. Bis 2017 erfolgte
der bisherige Ausweis der Wertberichtigungen auf Forderungen als bilanzielle Abschreibungen. Beginnend mit dem Jahresabschluss 2018 werden die Wertberichtigungen auf
Forderungen unter den sonstigen ordentlichen Aufwendungen ausgewiesen. Die Haushaltsplanung wurde beginnend mit dem Haushaltsjahr 2019 angepasst, sodass sich für
die Wertberichtigungen auf Forderungen in 2018 noch Planansätze von rund 9,9 Mio.
Euro unter den bilanziellen Abschreibungen befinden.
Trotzdem ergibt sich gegenüber dem fortgeschriebenen Ansatz eine Verschlechterung
von rund 19,7 Mio. Euro. Ursächlich hierfür sind im Wesentlichen außerplanmäßige Abschreibungen im Anlagevermögen über rund 32,4 Mio. Euro. Davon sind rund 23,3 Mio.
Euro auf Wertanpassungen im Rahmen der Inventuren bei den Verkehrsflächen zurückzuführen. Diesen stehen Erträge aus außerplanmäßigen Auflösungen der zugehörenden
Sonderposten über 14,8 Mio. Euro im Bereich der Zuwendungen und allgemeinen Umlagen (8,8 Mio. Euro) sowie öffentlich-rechtlichen Leistungsentgelten (6,0 Mio. Euro) gegenüber.

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Noch vor den Aufwendungen für Personal sind die Transferaufwendungen in entscheidendem Maße ergebnisprägend. Unter Transferaufwendungen sind Aufwendungen zu
verstehen, denen keine konkreten Gegenleistungen gegenüberstehen. Sie beruhen auf
einseitigen Verwaltungsvorfällen. Beispiele für Transferaufwendungen sind die Leistungen der Sozial- und Jugendhilfe.
Wesentliche Einflussgrößen auf die Transferaufwendungen sind nachstehend dargestellt:
Ergebnis
Transferaufwendungen

davon:

Fortgeschr.

Ist-

Vergleich

Ansatz

Ergebnis

Ist/Ansatz

2017

2018

TEuro

-291.192

-307.591

-297.546

10.045

a) Landschaftsumlage

-65.210

-69.328

-64.907

4.421

b) Hilfe zur Erziehung*

-49.774

-50.009

-55.256

-5.247

c) Betriebskostenzuschüsse Kita

-32.004

-31.943

-30.885

1.058

-26.181

-32.921

-26.440

6.481

-23.100

-26.802

-24.223

2.579

-21.994

-18.357

-20.514

-2.157

-12.725

-13.644

-5.149

-7.440

-7.697

-257

-7.765

-8.379

-6.385

1.994

-9.879

-7.500

-6.193

1.307

d) ambulante Pflege und
stationäre Hilfen
e) Grundsicherung
f)

Gewerbesteuerumlage
(einschließlich Erhöhungen)

g) Zuschuss an das
Gemeinschaftstheater
h) Unterhaltsvorschuss
i)

Leistungen für unbegleitete
minderjährige Flüchtlinge

Hilfen für Asylbewerber

*Zusätzlich sind hier Aufwendungen für Kostenerstattungen an Gemeinden für Hilfen zur Erziehung in Höhe von 3,4 Mio. Euro
(Vj. 3,3 Mio. Euro) berücksichtigt, die in der Ergebnisrechnung unter Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen ausgewiesen werden.

a) Landschaftsumlage
Die Aufwendungen für die Landschaftsumlage basieren auf dem entsprechenden Bescheid des LVR. Im Rahmen einer Nachtragssatzung beim LVR wurde der Umlagesatz reduziert. Daraus ergeben sich die dargestellten Wenigeraufwendungen im Vergleich zum
fortgeschriebene Ansatz über rund 4,4 Mio. Euro. Die Landschaftsumlage ist mit einem
Anteil von rund 22,4 % die größte Position innerhalb der Transferaufwendungen.

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

b) Hilfe zur Erziehung
Bei der Hilfe zur Erziehung steigen die laufenden Fallkosten aufgrund gestiegener Entgeltsätze bei den stationären Hilfen weiter an. Daneben haben sich Faktoren wie Änderungen im Personalbestand der Träger, Änderungen in Betreuungsintensitäten der Gruppen, dem fachlichen Konzept oder der Betriebserlaubnis bei den Entgelten ausgewirkt.
Hinzu kam die Umsetzung mehrerer kostenintensiver Einzelfallhilfen, die zu erhöhtem
Aufwand bei den Hilfen in Einrichtungen führten. Im Bereich der Hilfe zur Erziehung liegt
das Ist-Ergebnis über dem Planniveau (rd. +5,2 Mio. Euro). Im Vergleich zum Vorjahr ist
ein Anstieg von rund 5,5 Mio. Euro (von 2016 auf 2017: +3,7 Mio. Euro) zu verzeichnen.
Der Anteil an den Transferaufwendungen beträgt rund 18,6 %.
c) Betriebskostenzuschüsse Kita
Der fortgeschriebene Ansatz wurde um rund 1,1 Mio. Euro überschritten. Aufgrund von
Verzögerungen bei den Einrichtungen neuer Kita-Plätze ergaben sich Einsparungen bei
den Zuschüssen für die Kitas Luisenstraße, Ispelstraße und Sonnenland. Zudem reduzierten sich die U3-Pauschalen sowie die städtischen Zuschüsse zur Reduzierung des
Trägeranteils.
d) Ambulante Pflege und stationäre Hilfen
Aufgrund des Pflegestärkungsgesetzes wirken sich die höheren Pflegesätze der Pflegeversicherungen aufwandsmindernd auf den Anteil der Stadt Krefeld aus. Darüber hinaus
sind die im Rahmen der Kalkulation zusätzlich eingeplanten Heime bislang nicht in Betrieb. Daraus ergeben sich die dargestellten Wenigeraufwendungen im Vergleich zum
fortgeschriebenen Ansatz über rund 6,5 Mio. Euro. Anteilig zu dieser Position korrespondiert die Ertragsposition innerhalb der Kostenerstattungen.
e) Grundsicherung
Bei der Grundsicherung handelt es sich um die Grundsicherung im Alter und bei Erwerbsminderung nach dem SGB XII. Die Entwicklung im Jahr 2018 weist zwar eine Steigerung
gegenüber 2017 von rund 1,1 Mio. Euro aus, jedoch nicht in der erwarteten Höhe: im
Vergleich zum fortgeschriebenen Planansatz sind Wenigeraufwendungen von rund 2,6
Mio. Euro zu verzeichnen. Für die Grundsicherung werden vom Bund 100 % der Nettoausgaben erstattet, die im Bereich der Kostenerstattungen und Kostenumlagen abgebildet werden; dort fallen die Erträge analog zu diesen Wenigeraufwendungen geringer aus.
f) Gewerbesteuerumlage
Bei der Gewerbesteuerumlage liegen 2,2 Mio. Euro höhere Aufwendungen im Vergleich
zum fortgeschriebene Ansatz vor, die aufgrund der unterjährigen Gewerbesteuereinzahlungen durch das IT.NRW ermittelt wurden.
g) Zuschuss an das Gemeinschaftstheater
Die Theater Krefeld und Mönchengladbach gGmbH ist ein Zusammenschluss der ehemals städtischen Theater von Krefeld und Mönchengladbach. Im Vergleich zum Vorjahr
sind die Aufwendungen um rund 0,9 Mio. Euro gestiegen.
h) Unterhaltsvorschuss
Am 16.11.2016 wurde vom Bundeskabinett beschlossen, die Reform des Unterhaltsvorschusses auszuweiten. Die Reform ist rückwirkend zum 01.07.2017 in Kraft getreten. Ab

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

diesem Zeitpunkt haben zahlreiche Kinder, die bisher keine finanziellen Zuwendungen
erhalten haben, Anspruch auf Unterhaltsvorschuss. Die Anzahl der Leistungsempfänger
steigt weiter. Im Vergleich zum Vorjahr sind die Aufwendungen um rund 2,5 Mio. Euro
gestiegen. Bund und Land beteiligen sich an diesen Kosten, dies schlägt sich in höheren
Kostenerstattungen nieder.
i) Leistungen für unbegleitete minderjährige Flüchtlinge
Die Sozialleistungen für unbegleitete minderjährige Flüchtlinge resultieren aus den aktuellen Entwicklungen der zugewiesenen Flüchtlinge. Die Zahl ist im Jahr 2018 weiter
gesunken und liegt derzeit bei 133 Fällen. Damit liegt die Stadt Krefeld über dem Soll
von 110 Fällen. Es wird weiter angestrebt, die Zahl der laufenden Fälle auf die Soll-Zahl
abzusenken, d.h. für beendete Fälle werden keine neuen Zuweisungen angenommen,
bis das Zuweisungs-Soll erreicht ist. Den Aufwendungen stehen 100 %-Erstattungen gegenüber; auf die Ausführungen zu den sonstigen Transfererträgen wird verwiesen.
j) Hilfen für Asylbewerber
Die Hilfen für Asylbewerber haben sich aufgrund der aktuellen Asylbewerberzahlen im
Vergleich zum Vorjahr um rund 3,7 Mio. Euro verringert (Vj. Verringerung um rd. 7,1 Mio.
Euro). Sie liegen in 2018 um rund 1,3 Mio. Euro unter dem fortgeschriebenen Ansatz.
Diesen Wenigeraufwendungen stehen entsprechend gesunkene Landeserstattungen im
Bereich der Kostenerstattungen gegenüber.

Prozent

Im Verhältnis zu den gesamten ordentlichen Aufwendungen stellen die Transferaufwendungen mit rund 33,19 % den bedeutendsten Posten dar.
36
35
34
33
32
31
30

Transferaufwandsquote

Ist
2017

fortgeschr.
Ansatz 2018

Ist
2018

34,96

34,70

33,19

Transferaufwendungen (TEuro)

-291.192

-307.591

-297.546

Ordentliche Aufwendungen
(TEuro)

-832.921

-886.415

-896.427

Transferaufwandsquote in %

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Die Transferaufwandsquote hat sich seit 2008 wie folgt entwickelt:

Entwicklung der Transferaufwandsquote

40%

30,60%

31,63%

31,26%

32,43%

32,51%

32,14%

33,25%

34,24%

34,96%

33,19%

20%

31,49%

30%

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

10%
0%

Die Transferaufwendungen sind im Vergleich zum Vorjahr um rund 6,4 Mio. gestiegen.
Doch durch den verhältnismäßig stärkeren Anstieg anderer Positionen innerhalb der ordentlichen Aufwendungen in 2018 – wie die bilanziellen Abschreibungen und die Versorgungsaufwendungen – ist die Transferaufwandsquote in 2018 gesunken. Die Transferaufwendungen stehen häufig in enger Beziehung zu Ertragspositionen (Transfererträge, Kostenerstattungen oder Zuwendungen). In dieser Position stehen entsprechende
Entwicklungen im Ertragsbereich gegenüber, häufig zeitversetzt und selten in gleicher
Höhe.
Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen bestehen überwiegend aus den Kosten der
Unterkunft, welche sich auf rund 75,3 Mio. Euro und rund 56,4 % (Vj. rd. 77,1 Mio. Euro
und rd. 61,9 %) belaufen. Im Vergleich zum fortgeschriebenen Ansatz ergibt sich bei den
Kosten der Unterkunft ein Wenigeraufwand von rund 2,7 Mio. Euro. Im Vergleich zum
Vorjahr sind sie um rund 1,8 Mio. Euro gesunken. Hintergrund dieser Veränderung ist die
Entwicklung der Flüchtlingszahlen. Teilweise werden diese Kosten durch Bundeserstattungen kompensiert, die im Bereich der Kostenerstattungen und Kostenumlagen ausgewiesen werden. Diesen Wenigeraufwendungen stehen folglich Wenigererträge gegenüber.
Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen liegen insgesamt rund 9,0 Mio. Euro über den
fortgeschriebenen Ansätzen. Im Vergleich zum Vorjahr sind sie um rund 8,9 Mio. Euro
gestiegen. Ursächlich für diese Mehraufwendungen ist insbesondere der geänderte Ausweis der Wertberichtigungen auf Forderungen ab dem Jahresabschluss 2018. Diese betragen in 2018 rund 14,1 Mio. Euro und werden nun nicht mehr unter den bilanziellen
Abschreibungen, sondern unter den sonstigen ordentlichen Aufwendungen, ausgewiesen. Die Haushaltsplanung wurde beginnend mit dem Haushaltsjahr 2019 angepasst,
sodass sich die zugehörenden Planansätze über rund 9,9 Mio. Euro noch unter den bilanziellen Abschreibungen befinden. Darüber hinaus sind insbesondere Mehraufwendungen im Vergleich zum fortgeschriebenen Ansatz durch Umsatzsteuerliche Anpassungen bei einigen Betrieben gewerblicher Art (rd. 3,7 Mio. Euro), aus der Ausbuchung nicht
aktivierungsfähiger KInvFöG-Maßnahmen (rd. 2,1 Mio. Euro, denen zu 90 % allerdings
auch Zuweisungen vom Bund gegenüberstehen) sowie bei der Verzinsung der Gewerbesteuer nach § 233a Abgabenordnung (rd. 2,1 Mio. Euro) angefallen.

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Die Wirtschaftlichkeit des Verwaltungshandelns spiegelt sich besonders im Aufwandsdeckungsgrad wider. Dieser zeigt auf, inwieweit die ordentlichen Aufwendungen durch
die ordentlichen Erträge gedeckt werden. Seit Erarbeitung des neuen HSK 2015 bis 2020
hat sich diese Kennzahl positiv entwickelt. Zum 31.12.2018 hat sie erstmalig die 100 %
überschritten.

Aufwandsdeckungsgrad

Prozent

105
100

95
90

Ist
2017

fortgeschr.
Ansatz 2018

Ist
2018

99,02

97,93

100,56

Ordentliche Erträge (TEuro)

824.758

868.060

901.408

Ordentliche Aufwendungen
(TEuro)

-832.921

-886.415

-896.427

Aufwandsdeckungsgrad in %

Im Zeitverlauf stellt sich der Aufwandsdeckungsgrad wie folgt dar:

Entwicklung des Aufwandsdeckungsgrades
100%

88,82%

93,63%

94,42%

92,22%

89,92%

94,84%

98,26%

99,02%

100,56%

40%

88,88%

60%

98,84%

80%

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

20%
0%

10. Finanzergebnis
Zu den Finanzerträgen zählen insbesondere Zinserträge und Erträge aus Beteiligungen,
z. B. Dividenden.
Von den Finanzerträgen in Höhe von insgesamt rund 27,4 Mio. Euro entfallen rund 17,5
Mio. Euro auf Gewinnanteile, insbesondere von verbunden Unternehmen. Die Wenigererträge im Vergleich zum fortgeschriebenen Ansatz von rund 2,5 Mio. Euro beruhen auf
einer Ergebnisverschlechterung im Jahresabschluss 2017 des KBK.
Den Finanzerträgen stehen im Wesentlichen Zinsaufwendungen für die Überlassung von
Fremdkapital von 13,9 Mio. Euro (Vj. 5,9 Mio. Euro) gegenüber. Durch die Überführung

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung Stadtentwässerung in den KBK erlangte dieser
eine eigene Rechtspersönlichkeit. Die Kreditverbindlichkeiten gingen nicht auf den KBK
über, sondern verblieben bei der Stadt als Kernverwaltung. Dies hat zur Folge, dass die
Zinsen (sowie die Tilgungsleistungen) nunmehr in der Ergebnis- und Finanzrechnung der
Stadt Krefeld ausgewiesen werden, der KBK erstattet diese Zinsen (und Tilgung). Infolge
dessen sind die Zinsaufwendungen und -erträge im Finanzergebnis um jeweils rund 8,1
Mio. Euro gestiegen
Aufgrund des aktuellen Zinsniveaus sind keine Zinsaufwendungen aus Krediten zur Liquiditätssicherung angefallen, wodurch im Vergleich zum fortgeschriebenen Ansatz Wenigeraufwendungen von rund 5,8 Mio. Euro entstanden.
Das Finanzergebnis in 2018 gleicht mit rund 12,0 Mio. Euro nahezu dem Vorjahresergebnis (rd. 12,1 Mio. Euro). Zum fortgeschriebenen Ansatz ergibt sich eine Verbesserung
von rund 4,8 Mio. Euro.

11. Fazit
Im Vergleich zum Ergebnis des Jahresabschlusses 2017 von rund +3,9 Mio. Euro hat sich
das Jahresergebnis des Jahres 2018 mit rund +16,9 Mio. Euro um rund 13,0 Mio. Euro
verbessert.
Im Vergleich zum fortgeschriebenen Ansatz ergibt sich eine Verbesserung von rund
28,1 Mio. Euro. Verbesserungen ergaben sich insbesondere aus Mehrerträge bei der Gewerbesteuer (rd. 41,2 Mio. Euro), den Kostenerstattungen und Kostenumlagen (rd. 10,0
Mio. Euro) sowie Wenigeraufwendungen aus den Transferaufwendungen (rd. 10.0 Mio.
Euro) und der Erstattung laufender Verwaltungstätigkeiten (rd. 9,2 Mio. Euro).
Dem entgegen stehen im Vergleich zum Planansatz Verschlechterungen aus Mehraufwendungen bei den Abschreibungen im Anlagevermögen (rd. 29,6 Mio. Euro) und den
Personal- und Versorgungsaufwendungen (rd. 10,5 Mio. Euro) sowie Wenigererträgen im
Bereich der öffentlich-rechtlichen Leistungsentgelten (rd. 17,4 Mio. Euro).
Sowohl Ertragssteigerungen als auch Aufwandsreduzierungen müssen weiterhin berücksichtigt werden, um ausgeglichene Jahresergebnisse beibehalten zu können. Hier sind
auch weiterhin die kommunalen Tochtergesellschaften gefordert, die nachhaltig ihren
Beitrag zur Haushaltskonsolidierung leisten müssen.

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

V. Chancen, Risiken und Ausblick
1. Chancen und Risiken
Mit Verfügung vom 18.04.2018 hat die Bezirksregierung Düsseldorf die Haushaltssatzung 2018 und die 3. Fortschreibung des HSK 2015 – 2020 der Stadt Krefeld gemäß § 76
Abs. 2 GO NRW genehmigt. Seitens der Bezirksregierung Düsseldorf wurden zwischenzeitlich auch die Haushaltssatzung 2019 und die 4. Fortschreibung des HSK mit Verfügung vom 01.07.2019 sowie die Haushaltssatzung 2020 und die 5. Fortschreibung des
HSK mit Verfügung vom 29.04.2020 genehmigt. Mit dem Erreichen des Haushaltsausgleichs kann der dringend benötigte Gestaltungsspielraum wiedererlangt werden, der
dazu führt, dass auch wieder wünschenswerte Angebote z. B. im Sozial- und Jugendbereich oder auch zusätzliche Aufwendungen in der Unterhaltung der Infrastruktur geleistet werden können.
Erstmalig ab 2020 wird auf die erhöhte Gewerbesteuerumlage für den Länderfinanzausgleich verzichtet. Hierdurch ergeben sich Haushaltsverbesserungen von rund 9 Mio. Euro
pro Jahr. Diese Vorgehensweise entspricht den Orientierungsdaten des Landes NRW vom
05.08.2019. Gleichzeitig sind Bestrebungen einzelner Bundesländer erkennbar, den
Länderfinanzausgleich neu zu regeln und hierbei die Finanzierung u. a. zu Lasten der
Kommunen vorzunehmen.
Durch Beschluss des Rates der Stadt Krefeld vom 08.12.2016 wurde der KBK, durch Umwandlung der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung Stadtentwässerung im Wege der Gesamtrechtsnachfolge, zum 16.12.2016 gegründet. Zum 01.07.2018 wurden die Aufgaben und Tätigkeitsmöglichkeiten des KBK erweitert, um die wesentlichen Aufgaben aus
den Bereichen Planung, Bau und Unterhaltung öffentlicher Infrastruktur gebündelt und
möglichst aus einer Hand wahrnehmen zu können. Die Bildung einer AöR wird von Verwaltung und Politik als weitere Chance zur Haushaltskonsolidierung gesehen.
Die Gewerbesteuereinnahmen unterliegen einem vergleichsweise hohen Prognoserisiko.
Grundlage für die Ansatzbildung bei den Schlüsselzuweisungen ist die Modellrechnung
zum Gemeindefinanzierungsgesetz 2020 NRW vom 30.10.2019. Danach führte das Krefelder Gewerbesteueraufkommen im zugrunde gelegten Referenzzeitraum zu einer überproportional hohen Steuerkraftmesszahl, so dass die Schlüsselzuweisungen ab 2020
um rund 30 Mio. Euro geringer ausfallen.
Für die bestehenden Pensionsverpflichtungen besteht aktuell keine ausreichende Liquiditätsvorsorge in entsprechender Höhe.
Die kalkulatorische Verzinsung, die sich entsprechend der Rechtsprechung an der 50jährigen Durchschnittsrendite festverzinslicher Wertpapiere öffentlicher Emittenten orientiert, ist weiterhin um ca. 0,2 Prozentpunkte pro Jahr rückläufig. Erschwerend kommen
aktuelle Tendenzen der Rechtsprechung hinzu, die den bislang als zulässig gewerteten
Sicherheitszuschlag von 0,5 % innerhalb der Gebührenkalkulation als nicht mehr anwendbar erklären könnten. Dies stellt ein unmittelbares Risiko für den städtischen Haushalt dar. Da die zulässigen Gegenmaßnahmen weitestgehend ausgeschöpft sind, kann

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

dieser zusätzlichen negativen Entwicklung bei den kostenrechnenden Einrichtungen voraussichtlich kaum weiter entgegengewirkt werden.
Mit § 2b UStG wird die Umsatzsteuerpflicht für Kommunen neu geregelt. In 2020 wurde
eine Optionsverlängerung zur Anwendung des § 2b UStG beschlossen, statt 2021 kommt
danach die Umsatzsteuerpflicht für Kommunen zwei Jahre später (2023). Die notwendigen Vorbereitungen bei der Stadt Krefeld laufen aktuell. Eine verlässliche Angabe über
die Steuermehrbelastung durch § 2b UStG und die Angabe einer Kostenfolgeabschätzung in diesem Zusammenhang (z. B. Personalmehrbedarf) ist zum jetzigen Zeitpunkt
nicht möglich. Risiken ergeben sich beim KBK insbesondere für Tätigkeiten, die der KBK
als Erfüllungsgehilfe der Stadt ausführt.
Die Flüchtlingsthematik bleibt ein schwer zu kalkulierendes Risiko der kommunalen
Haushalte. Die finanziellen, personellen und logistischen Herausforderungen bei der Unterbringung der Menschen tragen zum überwiegenden Teil die Kommunen. Die vereinbarte Fallpauschale deckt nach Auffassung des Deutschen Städtetages landesweit nicht
die entstehenden Kosten. Insbesondere die Unterbringung von unbegleiteten minderjährigen Asylsuchenden stellt die Kommunen vor eine Herausforderung. Viele dieser Jugendlichen werden lange in Deutschland bleiben. Insofern gibt es zu diesem Thema drei
Herausforderungen: Erstens müssen Bund und Länder den Kommunen die Mittel zur Verfügung stellen, die sie zur unmittelbaren Versorgung der Flüchtlinge aufwenden. Es geht
um kalkulierbare, sich dem Bedarf anpassende Finanzströme. Die zweite Herausforderung besteht darin, die Flüchtlinge in die Gesellschaft zu integrieren. Auch dafür benötigt
es finanzielle Ressourcen. Drittens brauchen die Flüchtlinge eine Wohnung, Kita-Plätze
und Schulangebote in der Stadt. Die kommunale Infrastruktur muss sich an den wachsenden Bedarf durch mehr Menschen anpassen.
Ein nicht unerhebliches Risiko liegt weiterhin in der allgemeinen konjunkturellen Entwicklung, da sich hieraus entsprechende Auswirkungen auf das örtliche Gewerbesteueraufkommen ergeben.
Auch die Entwicklung der Arbeitslosenzahlen stellt einen Unsicherheitsfaktor für die
Stadt Krefeld dar. Änderungen im Bereich der Arbeitslosenzahlen bedingen regelmäßig
entsprechende Entwicklungen der Transferleistungen. Die Arbeitslosenquote der Stadt
Krefeld lag gemäß den veröffentlichten Daten der Bundesagentur für Arbeit im Dezember
2018 bei 9,7 % (im Dezember 2017 bei 10,1 %) und im Dezember 2019 bei 9,8 %. Im
Arbeitsmarkt 2020 zeigen sich aus der ersten Welle der COVID-19-Pandemie deutliche
Spuren, bis Oktober 2020 hat sich die Arbeitslosenquote auf 11,4 % verschlechtert.
Schließlich ist auch die Entwicklung der Rohstoff- und Energiepreise weiterhin nicht außer Acht zu lassen. Diese Faktoren wirken in nicht unerheblicher Höhe auf den städtischen Haushalt.
Aufwandsseitig besteht nach wie vor die Chance, dass die Geld- und Kapitalmärkte weiterhin relativ günstige Zinssätze ermöglichen. Ein etwaiger Zinsanstieg stellt jedoch
auch ein entsprechendes Risiko für die Entwicklung der Zinsaufwendungen dar.

100

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

2. Ausblick
Die Tätigkeiten des KBK als Erfüllungsgehilfe für die Stadt Krefeld im Rahmen der Beistandsleistungen sind gemäß § 2 Abs. 2 der KBK-Satzung vom KBK auf der Grundlage
jeweils separat abzuschließender Leistungsverträge zu erbringen. Im gesamten Jahr
2019 und bis heute fehlen für viele dieser Leistungen allerdings vertragliche Vereinbarungen. Die Verzögerungen – für u. a. die zeitintensive Aufarbeitung zur notwendigen
Plausibilisierung der erbrachten Leistungen – die dies auf die Aufstellung des Jahresabschlusses 2018 hatte, sind bis zum Abschluss dieser Leistungsvereinbarungen auch für
die folgenden Jahresabschlüsse zu erwarten.
Entsprechend dem Ratsbeschluss vom 29.01.2019 wird das ZGM seit dem 01.01.2020
als städtische Einrichtung ohne Rechtspersönlichkeit gemäß § 107 Abs. 2 S. 2 GO NRW
eigenbetriebsähnlich entsprechend den Vorschriften der Gemeindeordnung, der Eigenbetriebsverordnung und den Bestimmungen der Betriebssatzung geführt. Gemäß § 1 der
Betriebssatzung des ZGM ist der Gegenstand der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung
die zentrale Bewirtschaftung, Instandhaltung, Instandsetzung, Modernisierung, Durchführung von Um- und Erweiterungsbauten der im Eigentum der Stadt Krefeld stehenden
und von der Stadt Krefeld angemieteten Gebäude einschließlich zugehörigem Grundbesitz sowie die Errichtung von Neubauten, die der Stadt zur Erfüllung ihrer Aufgaben dienen. Der Betriebszweck umfasst die bedarfsgerechte Versorgung der städtischen Organisationseinheiten mit Gebäuden, Räumen und dazugehörigen Grundstücken mit gebäudewirtschaftlichen Dienstleistungen unter Beachtung wirtschaftlicher und ökologischer
Bedingungen. Zur Erfüllung des Betriebszwecks gehören insbesondere folgende Leistungen:
 Ausübung der Eigentümerfunktion für die dem Betrieb zugeordneten Gebäude
und Grundstücke,
 An- und Vermietung von Gebäuden, Räumen und Außenflächen,
 Planung und Realisierung von Neu-, Um- und Erweiterungsbauten,
 Instandsetzung, Instandhaltung und Modernisierung von Gebäuden und Außenanlagen,
 Reinigungsdienste,
 Energiemanagement,
 infrastrukturelle Gebäudemanagementleistungen / Hausmeisterleistungen,
 Versicherungsdienste,
 Betriebsüberwachung (Wartung und Inspektion) und
 sonstige Bewirtschaftungsleistungen.
Mit der unternehmerischen Ausgliederung des KBK und des ZGM erfolgten weitere Verselbständigungen vormals städtischer Aufgabenbereiche, die damit zukünftig nicht länger im städtischen Jahresabschluss abgebildet werden. Beide Unternehmen werden allerdings in den Gesamtabschluss der Stadt Krefeld als vollkonsolidierte Unternehmen
einbezogen. Hierdurch steigt die Bedeutung des Krefelder Gesamtabschlusses, um einen Überblick über die wirtschaftliche Gesamtlage der kommunalen Aufgabenerfüllung
der Stadt Krefeld zu erhalten. Auf die Gesamtbilanzsumme sowie die Salden der Gesamtergebnis- und Gesamtfinanzrechnung im Gesamtabschluss werden diese unternehmeri-

101

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

schen Ausgliederungen allerdings keinen Einfluss haben, da sich hieraus keine Änderungen auf die Vermögens-, Schulden, Ertrags- und Finanzgesamtlage der Gemeinde einschließlich der verselbständigten Aufgabenbereiche entfalten.
Von der pandemischen Ausbreitung des Coronavirus SARS-CoV-2 wurden seit Beginn
des Jahres 2020 nahezu alle Bereiche der Gesellschaft erfasst. Die Auswirkungen auf die
öffentlichen Haushalte sind gegenwärtig noch nicht abzusehen. Nach der Finanz- und
Wirtschaftskrise der Jahre 2008 ff. ist allerdings eine erneute finanzielle Schieflage der
Kommunalen Haushalte zu befürchten, die aus zusätzlichen Ausgaben und zeitgleich
zurückgehenden Einnahmen infolge der Pandemie wesentliche Neuverschuldungen
nach sich ziehen wird. Um diese Entwicklung abzumildern, die Mindererträge bzw- Mehraufwendungen haushaltsrechtlich zu isolieren und die kommunalen Haushalte auch in
den Folgejahren tragfähig zu halten, wurde am 29.09.2020 das Gesetz zur Isolierung der
aus der COVID-19-Pandemie folgenden Belastungen in den kommunalen Haushalten
und zur Sicherung der kommunalen Handlungsfähigkeit sowie zur Anpassung weiterer
landesrechtlicher Vorschriften erlassen.
Vor der COVID-19-Pandemie gingen die Prognosen des Arbeitskreises Steuerschätzung
(Stand Mai 2019) noch von deutlich geringeren Wachstumsraten bei den Steuererträgen
im Vergleich zur letzten Prognose aus November 2018 aus. Diese Erkenntnisse der
Verwaltung konnten jedoch selbst diese Steigerungsraten ab 2020 nicht bestätigen. Die
aktuellen Prognosen (Stand September 2020) gehen für 2020 von deutlich gesunkenen
Steuererträgen und erneuten Anstiegen ab 2021 aus. Der weitere Verlauf der COVID-19Pandemie dürfte auf diese Entwicklung weiterhin von wesentlichem Einfluss sein.
Die Bundesregierung hat Ende 2019 das Grundsteuer-Reformgesetz verabschiedet, mit
dem ab dem 01.01.2022 neue Bewertungen für Grundstücke angewandt werden und den
Gemeinden die Möglichkeit geschaffen wurde, für unbebaute, baureife Grundstücke einen erhöhten Hebesatz für die sogenannte Grundsteuer C zu erheben. Bis zum
31.12.2024 haben die Länder die Möglichkeit, vom Bundesrecht abweichende Regelungen vorzubereiten. Die neuen Regelungen zur Grundsteuer, entweder bundes- oder landesgesetzlich, gelten ab dem 01.01.2025. Bis dahin gilt das bisherige Recht weiter. Inwieweit sich hieraus finanzielle Auswirkungen für die Stadt Krefeld ergeben, kann noch
nicht abgeschätzt werden. Auf der einen Seite sind die Erträge aus der Grundsteuer betroffen. Zeitgleich mit einer Anpassung dieser Kosten müssen aber auch die Sozialtransferaufwendungen bei den Zuschüssen zum Lebensunterhalt und den Unterbringungskosten angepasst werden.
Im Rahmen der Aufstellung der Haushaltssatzung für die Haushaltsjahre 2015 und 2016
wurde der Höchstbetrag der Kredite, die zur Liquiditätssicherung in Anspruch genommen
werden dürfen, auf 520 Mio. Euro festgelegt. Dieser Höchstbetrag behielt in den Haushaltsjahren 2017 und 2018 seine Gültigkeit und ist auch in der Haushaltssatzung 2019
sowie 2020 verankert. Aufgrund konsumtiver Überschüsse konnte in 2018 erneut eine
Reduzierung der Kredite zur Liquiditätssicherung erreicht werden, zum 31.12.2018 beläuft sich der Stand auf rund 335,6 Mio. Euro (Vj. rd. 376,1 Mio. Euro). Entscheidend für
die Entwicklung werden die Auswirkungen aus der COVID-19-Pandemie sowie der weitere Konsolidierungsprozess der Stadt Krefeld sein.

102

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Regelmäßig stellen Gesetzesänderungen und/oder Förderprogramme die Kommunen vor
die Herausforderung, den Aufgaben entsprechend neues und geeignetes Personal zu akquirieren. Allgemein ist festzustellen, dass sich die Gewinnung von Personal immer
schwieriger darstellt. Dies gilt bereits bei der Akquise neuer Mitarbeiter zur Gewährleistung der gesetzlichen Kernaufgaben, wie beispielsweise für die Pflichtaufgaben zur Erfüllung nach Weisung der Ordnungs- und Bauverwaltung. In Verbindung mit dem demographischen Wandel, welcher sich in den kommenden Jahren überproportional auswirken wird, stellt die Personalgewinnung eine der größten Herausforderungen für die
nächsten Jahre dar.
Darüber hinaus bindet die Umsetzung des KInvFöG NRW Kapitel I die Kapazitäten der
Verwaltung auch noch in den nächsten Jahren überproportional. So positiv eine Förderung von rund 22 Millionen Euro für Investitionen innerhalb der Stadt Krefeld ist, so ehrgeizig ist die vom Gesetzgeber vorgegebene Umsetzungsfrist bis Ende 2021 bzw. 2022
sofern damit ÖPP-Projekte finanziert werden. Die Auswahl, Abwicklung und Abrechnung
von geeigneten kommunalen Maßnahmen ist vor dem Hintergrund, dass hierfür weder
zusätzliches Personal zur Verfügung gestellt wird noch die gesetzlichen Vergaberichtlinien – wie beim Konjunkturpaket II geschehen – vereinfacht werden, mit einem über die
Maße erforderlichen Engagement der Mitarbeiter/innen verbunden. Im Rahmen der beschlossenen Neuordnung der föderalen Finanzbeziehungen ist das bereits bestehende
KInvFöG um ein Maßnahmenpaket zur Förderung der Schulinfrastruktur finanzschwacher
Kommunen im Umfang von 3,5 Mrd. Euro ergänzt worden (KInvFöG NRW Kapitel II). Für
diese Ergänzung gilt eine Umsetzungsfrist bis 2023, die aufgrund der bereits bestehenden Programme ebenfalls für sehr ambitioniert gehalten wird. Hierbei erhält die Stadt
Krefeld eine weitere Förderung von 19,5 Millionen Euro. Maßnahmen im Rahmen des
KInvFöG NRW wurden in der Haushaltsplanung 2020 in Höhe von rund 19,5 Mio. Euro
eingeplant.
Das Land NRW hat das Programm „Gute Schule 2020“ im Dezember 2016 beschlossen.
Die Stadt Krefeld hat ein Maßnahmenpaket erstellt, das sukzessive bis 2022 umgesetzt
werden soll. Auch dieses Programm zieht erheblichen zusätzlichen Personalbedarf in der
Bau- und Schulverwaltung nach sich.
Über das KiTa-Qualitäts- und Teilhabeverbesserungsgesetz stellt die Bundesregierung
den Ländern bis 2022 5,5 Milliarden Euro bereit, um die Qualität in Kitas und in der Kindertagespflege zu verbessern. Kern des Gesetzes, welches im Dezember 2018 in Kraft
getreten ist, sind verschiedene Instrumente wie z. B. reduzierte Gebühren, ein verbesserter Betreuungsschlüssel, Weiterqualifizierung der Erziehenden oder auch Sprachförderung für Kinder. Inwieweit dieses Gesetz Auswirkungen auf die Ertrags- oder Aufwandspositionen des Haushalts haben wird, kann noch nicht abgeschätzt werden.
Einen Investitionsschwerpunkt bildet die Sanierung und Erneuerung von
Verwaltungsstandorten. Bis 2023 werden hierfür mehr als 12,5 Mio. Euro eingeplant,
insbesondere für die Maßnahmen „Sanierung Vorortrathäuser“, „Anfinanzierung für den
Neubau Verwaltungsgebäude Theaterplatz“ und die „Einwohnermeldeamthalle
Rathaus“.

103

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Auch in den Breitbandausbau werden in den nächsten Jahren mehrere Millionen Euro
fließen. Diesbezüglich werden ab 2022 Bundes- und Landesförderungen von rund 10,8
Mio. Euro und in 2023 rund 5,7 Mio. Euro erwartet.
Im Sportbereich stehen in den kommenden Jahren ebenfalls große Investitionsvorhaben
an. Nachdem bereits in diesem Haushaltsjahr mit der Sanierung der Grotenburg eine
wichtige Maßnahme im Sportbereich begonnen wurde, stehen bis zum Jahr 2023 die Bezirkssportanlagen im Mittelpunkt. Für die Anlagen „Gladbacher Straße“ und „Sprödental“ sowie für die Erneuerung der „Hubert-Houben-Kampfbahn“ sind bis 2023 Haushaltsmittel von insgesamt 11,5 Mio. Euro etatisiert. Auch die Erneuerung von Flutlichtanlagen
sowie der Neubau von Umkleidekabinen bilden in den kommenden Jahren einen Schwerpunkt im Sportbereich.
Das Badezentrum Bockum weist inzwischen erhebliche Mängel in der technischen und
baulichen Substanz auf. Eine in Auftrag gegebene Bestandsbewertung hat aufgezeigt,
dass sich die gesamten Sanitärinstallationen in einem schlechten Zustand befinden, wobei hier die besondere Aufmerksamkeit auf Einhaltung der hygienischen Vorschriften
liegt. Neben den hierin aufgezeigten Mängeln an der technischen Gebäudeeinrichtung
liegt inzwischen auch ein Bericht über die bauliche Situation das Badezentrums Bockum
vor, der ebenfalls in diesem Bereich Handlungsbedarf aufzeigt. Wegen der Wechselwirkungen aufgrund baulicher, technischer und brandschutztechnischer Maßnahmen ist
– auch unter Berücksichtigung des Denkmalschutzes – nur eine ganzheitliche Herangehensweise zielführend. Daher ist die Erstellung einer Machbarkeitsstudie in den Blick
genommen worden, die alle Gewerke des Bades umfasst. Schon jetzt wird deutlich, dass
eine Generalinstandsetzung des Bades einen erheblichen finanziellen Aufwand verursachen wird. Über eine externe Projektleitung wird die Umsetzung einer differenzierten
Machbarkeitsstudie vorgenommen. Es bleibt abzuwarten, welche Ergebnisse sich aus
der Studie ableiten.
Auch für die städtischen Eishallen sind Sanierungsmaßnahmen vorgesehen. Mit den Erkenntnissen aus der Machbarkeitsstudie 2017 sowie weiterführenden Planungsschritten sind Entwicklungen in der Zusammenarbeit mit den Betrieben und Nutzern der Eishallen aufzuzeigen.
Neben den bisher genannten sind aber auch auch die erheblichen Bedarfe im Bereich
der Kindertagesstätten und Schulen, etc. aus finanzieller wie auch aus personeller Sicht
zu decken, um Krefeld zukunftssicher zu machen.
Unter Beteiligung von Planung, Vermessung (mit den Möglichkeiten der Umlegung) und
Liegenschaftsmanagement sollen neue Wege der Optimierung von Grundstücksverkaufserträgen gefunden werden. Um für Bevorratungsmaßnahmen die Grundlage zu
schaffen, wurde der Ankaufsetat für das strategische Flächenmanagement auf 10,0 Mio.
Euro jährlich angehoben. Mit Beschluss des Rates vom 12.12.2019 wurde der Ankaufsetat um 11,0 Mio. Euro für 2020 (Ankauf der Grundstücke in Fischeln Süd-West)
und 1,0 Mio. Euro p. a. ab 2021 aufgestockt. Im Gegenzug werden in 2019 Erträge von
rund 4,0 Mio. Euro, in 2020 rund 5,5 Mio. Euro, in 2021 rund 4,9 Mio. Euro, in 2022 rund
5,0 Mio. Euro sowie in 2023 rund 8,5 Mio. Euro erwartet.

104

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Die beiden ehemals im Bereich „Krützboomweg“ im Stadtbezirk Fischeln ansässigen
Tennisvereine gestalten ihre Zukunft nun gemeinsam auf der Anlage „Am Mühlenfeld“,
sodass die Flächen am „Krützboomweg“ zu Wohnbauland entwickelt und damit auch Ertragsmöglichkeiten für den städtischen Haushalt generiert werden.
Unter dem Begriff „Krefelder Erbe sichern und bewahren“ wurde ein weiterer Investitionsschwerpunkt gesetzt, der die vorhandene Krefelder Baukultur erhalten soll. Hierdurch stehen die beiden Maßnahmen „Sanierung des Stadtwaldhauses“ und die „Sanierung der Häuser Lange und Esters“ in den kommenden Jahren im Fokus der Investitionsplanung.
Zum 31.12.2018 belaufen sich die Pensionsrückstellungen auf 533,3 Mio. Euro
(Vj. 512,3 Mio. Euro). Aufgrund der Altersstruktur der Beamten werden diese Rückstellungen in den kommenden Jahren noch ansteigen. Eine Liquiditätsvorsorge in entsprechender Höhe liegt derzeit nicht vor. Der Aufbau einer entsprechenden großen Kapitalanlage auf der Aktivseite war in der Vergangenheit nicht möglich, da es aufgrund der
Haushaltssituation nicht möglich war, konsumtive Finanzüberschüsse zu erwirtschaften, die man für die Kapitalanlage hätte einsetzen können. Erst in den letzten Haushaltsjahren sind konsumtive Finanzüberschüsse erzielt worden, die dann vorrangig zur Finanzierung der laufenden Investitionen sowie zur Schuldentilgung eingesetzt wurden.
Darüber hinaus wurde am 18.04.2018 ein Tarifvertrag für die Beschäftigten im öffentlichen Dienst beschlossen. Die Mehrbelastungen für die Stadt Krefeld belaufen sich auf
rund 6,5 Mio. Euro in 2019 und 9,3 Mio. Euro in 2020. Ende Oktober 2020 wurde ein
neuer Tarifvertrag für die Beschäftigten im öffentlichen Dienst mit einer Laufzeit bis Ende
2022 geschlossen, der den städtischen Haushalt über die Jahre 2021 bis 2023 mit rund
13,4 Mio. Euro belastet.
Die Tarifgemeinschaft deutscher Länder und die Gewerkschaften haben sich am
02.03.2019 auf einen neuen Tarifvertrag mit einer Laufzeit von 33 Monaten bis zum
30.09.2021 verständigt, der in NRW wirkungsgleich auch auf die Beamten übertragen
wurde. Insgesamt steigen die Personalkosten der Stadt Krefeld um rund 9 Mio. Euro in
2020, rund 10 Mio. Euro in den Jahren 2021 und 2022 sowie rund 13 Mio. Euro im Jahr
2023.
Die Umsatzbesteuerung für juristische Personen des öffentlichen Rechts wird ab dem
01.01.2023 grundlegend verändert, dies hat gravierende Auswirkungen auf die Stadt
Krefeld und auch auf den KBK, die es aktuell einzuordnen und zu bewerten gilt.
Das städtische Jahresergebnis wird darüber hinaus auch durch die städtischen Tochterunternehmen beeinflusst. Für den städtischen Haushalt bleibt hier u. a. abzuwarten, wie
sich die schwierige Situation auf dem Stromerzeugungs- und Abfallverbrennungsmarkt
weiterentwickelt, ebenso welche Auswirkungen sich aus der COVID-19-Pandemie auf die
Tochterunternehmen ergeben.
Trotz der positiven Entwicklung bestehen auch weiterhin Finanzrisiken, die nicht außer
Acht gelassen werden dürfen. Veränderungen bei den Steuereinnahmen, insbesondere
infolge der aktuell noch nicht absehbaren Auswirkungen aus der COVID-19-Pandemie,

105

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

oder ein steigendes Zinsniveau sind Risiken, die sich auf das Ergebnis auswirken können. Die stringente Umsetzung des HSK bildet weiterhin den Grundstein für das wirtschaftliche Handeln und der eingeschlagene Weg der Haushaltskonsolidierung darf trotz
der guten Ergebnisse nicht vorzeitig verlassen werden.
Krefeld ist − trotz positivem Jahresergebnis – weiterhin auf einem schwierigen und anspruchsvollen Weg. Entscheidend ist es daher, dass die im HSK dargestellten Konsolidierungsmaßnahmen weiterhin konsequent umgesetzt werden.

VI. Weitere Angaben
Im Zuge der Schaffung von Transparenz in den Entscheidungsstrukturen des gesamten
Konzerns Stadt Krefeld wurden zur Verdeutlichung der organisatorischen Verflechtungen
der kommunalen Entscheidungsträger die in § 95 Abs. 2 GO NRW geforderten Übersichten erstellt.
Anlage 1 zeigt die Mitgliedschaften der Verwaltungsvorstandsmitglieder der Stadt Krefeld in Leitungs- und Kontrollorganen von privatwirtschaftlichen Unternehmen sowie in
verselbstständigten städtischen Aufgabenbereichen.
Die analoge Übersicht für sämtliche Mitglieder des Stadtrates – entsprechend der Angaben der Ratsmitglieder – bietet die Anlage 2.

106

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Jahresabschluss 2018
Stadt Krefeld

Anlagen zum Lagebericht

107

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

VII. Anlagen zum Lagebericht
Anlage 1

Angaben zum Verwaltungsvorstand nach § 95 Abs. 2 GO NRW
Name

Meyer, Frank

Unternehmen / Zweckverband

Funktion

Arbeitsgemeinschaft fußgänger- und fahrradfreundlicher Städte, Gemeinden und
Kreise in Nordrhein-Westfalen (AGFS)

Vorsitzender des Präsidiums

DSM Krefeld Außenwerbung GmbH

Vorsitzender Aufsichtsrat

Entsorgungsanlagengesellschaft Krefeld mbH & Co. KG (EAG)

Mitglied Gesellschafterrat und Beirat

Entsorgungsgesellschaft Krefeld mbH & Co. KG (EGK)

Mitglied Gesellschafterrat und Beirat

Gesellschaft Bürger und Polizei e.V.

Mitglied

Gesellschaft für Stadtreinigung und Abfallwirtschaft Krefeld mbH & Co. KG (GSAK)

Mitglied Gesellschafterrat und Beirat

GGK Grundstücksgesellschaft der Stadt Krefeld mbH & Co. KG

Vorsitzender Aufsichtsrat

Hafen Krefeld GmbH & Co. KG

Mitglied Aufsichtsrat

Helios Klinikum Krefeld GmbH

Mitglied Aufsichtsrat

Kommunalbetrieb Krefeld, Anstalt des öffentlichen Rechts AöR

Vorsitzender Verwaltungsrat

Krefelder Bau GmbH

Mitglied Aufsichtsrat
als Stellvertreter der Stadt in der

Kulturraum Niederrhein e.V.

Mitgliederversammlung, seit 01.04.2018
Vertreter der Stadt Krefeld in der

Metropolregion Rheinland e.V.

Mitgliederversammlung

Nettetaler Sparkassenstiftung

Mitglied Kuratorium
als Stellvertreter der Stadt in der

NRW Kultursekretariat Wuppertal

Mitgliederversammlung, seit 01.04.2018
Mitglied Verbandsversammlung

Rheinischer Sparkassen- und Giroverband

stv. Mitglied Verbandsvorstand
stv. Mitglied Trägerausschuss

RWE AG

Mitglied im Konzernbeirat, bis 31.08.2018

Schluff und historische Verkehrsmittel Krefeld e.V.

Beisitz Vorstand
Beisitzender Hauptverwaltungsbeamter im
Verwaltungsrat
Beisitzender Hauptverwaltungsbeamter im

Sparkasse Krefeld

Hauptausschuss
Beisitzender Hauptverwaltungsbeamter im
Risikoausschuss
Mitglied in den Regionalbeiräten Kempen, Willich,

Sparkasse Krefeld, Regionalbeiräte

Tönisvorst, Schwalmtal, Nettetal, Viersen und
Geldern

Sparkassen - Kulturstiftung Krefeld

Mitglied Kuratorium

Sparkassenstiftung 'Natur und Kultur' Kreis Viersen

Mitglied Kuratorium

Sparkassenstiftung SPORT & UMWELT Krefeld

Vorsitzender Kuratorium

Sparkassenzweckverbandssparkasse Stadt Krefeld/Kreises Viersen

Verbandsvorsteher
Mitglied Kulturausschuss, seit 14.08.2018

Städtetag Nordrhein-Westfalen

Mitglied Vorstand

Standort Niederrhein GmbH

Mitglied Gesellschafterversammlung

Studieninstitut Niederrhein Krefeld (S.I.N.N.)

Mitglied Kuratorium

SWK Stadtwerke Krefeld AG

Mitglied Aufsichtsrat

SWK Stadtwerke Krefeld AG - Entsorgungsgesellschaft

Mitglied Koordinierungskreis Entsorgung

Niederrhein (EGN) Verwaltungs GmbH

108

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Name

Meyer, Frank

Unternehmen / Zweckverband

Funktion
stellvertretender Vorsitzender Aufsichtsrat, seit
08.11.2018
davor: Vorsitzender Aufsichtsrat, seit 01.12.2016

Theater Krefeld und Mönchengladbach gGmbH

davor: stellvertretender Vorsitzender Aufsichtsrat,
seit 01.10.2015
Mitglied der Theaterkonferenz als Kulturdezernent,
seit 01.04.2018

Tönisvorster Sparkassenstiftung

Mitglied Kuratorium

Verband der kommunalen RWE-Aktionäre GmbH (VkA)

Mitglied Gesellschafterversammlung

Verein der Freunde und Förderer des KRESCHtheaters e.V.

Mitglied des Vereins, seit 01.04.2018

Viersener Sparkassenstiftung

Mitglied Kuratorium
Vorsitzender des Kreisverbandes Krefeld, seit

Volksbund Deutsche Kriegsgräberfürsorge e.V.

01.01.2018
Vorsitzender Aufsichtsrat

WfG Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH

Vorsitzender Gesellschafterversammlung

Zoo Krefeld gGmbH

Mitglied Aufsichtsrat
Mitglied des Vorstandes

Zweckverband EUREGIO Rhein-Maas-Nord

Mitglied der Verbandsversammlung

Zweckverband VRR

stv. Mitglied Verbandsversammlung

stv. Vorsitzender INTERREG-Ausschuss

Name

Cyprian, Ulrich

Unternehmen / Zweckverband

Funktion

DSM Krefeld Außenwerbung GmbH

Nebenamtlicher Geschäftsführer

Seidenweberhaus GmbH

Aufsichtsrat

Theater Krefeld und Mönchengladbach gGmbH

beratendes Mitglied des Aufsichtsrats

GSAK Gesellschaft für Stadtreinigung und Abfallwirtschaft Krefeld GmbH & Co. KG

Beirat

Verwaltungsgesellschaft Waldgut Schirmau mbH

Beirat
Ausschuss für Investitionen und Finanzen
Ausschuss für Tarif und Marketing (Stellv. Mitglied)

VRR AöR

Vergabeausschuss (Stellv. Mitglied)
Verwaltungsrat
Verbandsversammlung

Zweckverband VRR

Finanzausschuss
Betriebsausschuss (Stellv. Mitglied)
Gesellschafterversammlung

Kooperationsgesellschaft Mittlerer Niederrhein (GbR)

Allgemeiner Ausschuss
Verbandsversammlung (Stellv. Mitglied)

Zweckverband Kommunales Rechenzentrum Niederrhein

Verwaltungsrat

Kommunales Rechenzentrum Niederrhein GmbH

Aufsichtsrat

Chemisches und Veterinäruntersuchungsamt

Verwaltungsrat, bis 30.06.2018

Zweckverbandssparkasse der Stadt Krefeld und des Kreises Viersen

Verbandsversammlung (Stellv. Mitglied)

109

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Name

Zielke, Beate

Unternehmen / Zweckverband

Funktion
Verbandsversammlung

Kommunales Rechenzentrum Niederrhein Zweckverband

Verwaltungsrat

Kommunales Rechenzentrum Niederrhein GmbH

Aufsichtsrat

Kommunaler Schadensausgleich Westdeutscher Städte (KSA)

Vorstandsvorsitzende

Bundesagentur für Arbeit – Krefeld –

Verwaltungsausschuss

Unfallkasse NRW (UK NRW)

Feuerwehrausschuss stellv. Vorstandsmitglied

Feuerschadengemeinschaft kreisfreier Städte Rheinlands und Westfalen (FSG)

Vorsitzende

Städt. Seniorenheime Krefeld gGmbH

Aufsichtsrat, bis 12.04.2018
Mitglied der Trägerversammlung

Jobcenter

vorher: Vorsitzende der Trägerversammlung,

Heilpädagogisches Zentrum Krefeld/Viersen gGmbH

Beirat, bis 12.04.2018

Verwaltungsgesellschaft Waldgut Schirmau mbH

Beirat

Sparkasse - Kulturstiftung Krefeld

Kuratorium

Sparkassenstiftung SPORT & UMWELT

Kuratorium

bis 03.09.2018

Name

Micus, Gregor

Unternehmen / Zweckverband

Funktion

Zweckverband EUREGIO Rhein-Maas-Nord

stellvertretendes Mitglied, bis 31.03.2018

WfK-Forschungsinstitut für Reinigungstechnologie

Mitglied, bis 31.03.2018

an der Hochschule Niederrhein e.V.

Kurator, bis 31.03.2018

Verein Niederrhein e.V.

Vorsitzender

Deutsches Textilforschungszentrum Nord-West e.V.

Mitglied und Kurator, bis 31.03.2018

Theater Krefeld und Mönchengladbach gGmbH

Aufsichtsrat, bis 31.03.2018

Sparkasse - Kulturstiftung Krefeld

Kuratorium, bis 31.03.2018

Name

Schön, Markus

Unternehmen / Zweckverband

Funktion
Vorsitzender Trägerversammlung, seit 03.09.2018

Jobcenter Krefeld

vorher: Mitglied der Trägerversammlung, seit
06.12.2017

Metropolregion Rheinland Bildung und Forschung

Mitglied, seit 12.04.2018

WfK-Forschungsinstitut für Reinigungstechnologie

Mitglied, seit 12.04.2018

an der Hochschule Niederrhein e.V.

Kurator, seit 12.04.2018

Zweckverband EUREGIO Rhein-Maas-Nord

Mitglied, seit 12.04.2018

Fachausschuss Arbeitsmarkt und Bildung

Name

Linne, Martin

Unternehmen / Zweckverband

Funktion

Wohnstätte Krefeld AG

Aufsichtsrat

GGK Grundstücksgesellschaft der Stadt Krefeld mbH & Co. KG

Beratendes Mitglied des Aufsichtsrats

Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH

Beratendes Mitglied des Aufsichtsrats

NRW Urban Service GmbH

Aufsichtsrat

Krefelder Bau GmbH

Beratendes Mitglied des Aufsichtsrats

110

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Name

Visser, Thomas

Unternehmen / Zweckverband

Funktion

SWK Stadtwerke Krefeld AG

Fachbeiräte Verkehr, Versorgung und Entsorgung
Beirat

Entsorgungsgesellschaft Krefeld mbH & Co. KG

Gesellschaftsrat
Beirat

Entsorgungsanlagengesellschaft Krefeld mbH & Co. KG

Gesellschaftsrat

Gesellschaft für Stadtreinigung und Abfallwirtschaft Krefeld mbH & Co. KG

Beirat
Gesellschaftsrat

Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH

Kooptiertes Mitglied des Aufsichtsrates

Grundstücksgesellschaft der Stadt Krefeld mbH & Co. KG

Kooptiertes Mitglied des Aufsichtsrates

Verwaltungsgesellschaft Waldgut Schirmau mbH

Beirat

Verein Niederrhein e.V.

Naturschutzwart, bis 30.09.2018

Villa Merländer e.V.

Kuratorium

Helmut und Erni Aretz Stiftung

Kuratorium

111

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Anlage 2

Angaben zu den Ratsmitgliedern nach § 95 Abs. 2 GO NRW
– entsprechend der Angaben der Ratsmitglieder –
Name

Fraktion

ausgeübter Beruf

Unternehmen /

Funktion

Zweckverband
Behr, Barbara
Blondin, Marc

Bovenkerk, Wilfried

Grüne
CDU

SPD

Lehrerin
Landtagsabgeordneter

Chemikant, Technikum

Seidenweberhaus Krefeld GmbH

Aufsichtsratsmitglied

SWK Stadtwerke Krefeld AG

Aufsichtsratsmitglied

Fachbeirat Entsorgung (SWK AG)

Beiratsmitglied

Landschaftsversammlung Rheinland

Mitglied

Krefelder Baugesellschaft mbH

Aufsichtsratsmitglied

Zoo Krefeld gGmbH

Aufsichtsratsmitglied

Sparkassenzweckverband Stadt
Krefeld/Kreis Viersen AöR

Brauers, Ruth

parteilos

Rentnerin

Fachbeirat Entsorgung (SWK AG)

Beiratsmitglied

Seidenweberhaus GmbH

Aufsichtsratsmitglied

Sparkassenzweckverband Stadt
Krefeld/Kreis Viersen AöR

Butzen, Hans

SPD

Ruhestand

DIE LINKE

Kommunalbetrieb Krefeld AöR

Verwaltungsratsmitglied

Briefzusteller Deutsche Post AG Krefeld mbh & Co. KG
Sparkassenzweckverband Stadt
Krefeld/Kreis Viersen AöR
SWK Stadtwerke Krefeld AG
GSAK Gesellschaft für Stadtreinigung und
Abfallwirtschaft Krefeld mbH & Co. KG

Cäsar, Anja

Grüne

Assistenz der Geschäftsführung

EGK Entsorgungsgesellschaft Krefeld GmbH
& Co. KG
Kommunalbetrieb Krefeld AöR
Kuratorium der Sparkassenstiftung SPORT &
UMWELT

Drabben, Andreas

UWG

SPD

Kulturstiftung Sparkasse

Seidenweberhaus GmbH
Bankkaufmann

GGK Grundstücksgesellschaft der Stadt
Krefeld mbh & Co. KG

Fasbender, Walter

CDU

Diplomkaufmann,
kaufmännischer Angestellter

SPD

Mitglied
Mitglied
Aufsichtsratsmitglied
Aufsichtsratsmitglied
Aufsichtsratsmitglied

Aufsichtsratsmitglied

Zoo Krefeld gGmbH

Aufsichtsratsmitglied

Sparkassenzweckverband Stadt

Stellv.

Krefeld/Kreis Viersen AöR

Verwaltungsratsmitglied

Kommunalbetrieb Krefeld AöR

Verwaltungsratsmitglied

Förderkreis Gut Schirmau e. V.

Vorstandsmitglied
Mitglied

Seniorenzentrum Krefeld

Vorstandsmitglied

Zweckverband EUREGIO Rhein-Maas-Nord

Mitglied

Krefeld Sparkasse Krefeld
Landschaftsversammlung Rheinland

112

Mitglied

Verwaltungsratsmitglied

Sparkassenstiftung SPORT & UMWELT

Bürokaufmann

Verwaltungsratsmitglied

Krefelder Baugesellschaft mbH

Krefeld/Kreis Viersen AöR

bis 07.11.2018

Beiratsmitglied

KFC Uerdingen 05 e. V.

Sparkassenzweckverband Stadt

† Gabriel, Joachim

Beiratsmitglied

Aufsichtsratsmitglied

gGmbH
SPD

Aufsichtsratsmitglied

Beiratsmitglied

Theater Krefeld und Mönchengladbach

Ertürk, Mustafa

Mitglied

Seidenweberhaus GmbH
Krefeld/Kreis Viersen AöR

Hauswirtschaftlerin

Aufsichtsratsmitglied

Fachbeirat Entsorgung (SWK AG)
Sparkassenzweckverband Stadt

Drießen-Seeger, Anke

Mitglied

GGK Grundstücksgesellschaft der Stadt

Cakir, Basri

Mitglied

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Name

Fraktion

ausgeübter Beruf

Unternehmen /

Funktion

Zweckverband

Dr. Galke, Stefan

CDU

Seniorenheime Krefeld gGmbH

Aufsichtsratsmitglied

Sparkassenzweckverband Stadt

Stellv.

Krefeld/Kreis Viersen AöR

Verwaltungsratsmitglied

Wohnstätte Krefeld AG

Rechtsanwalt

Kommunalbetrieb Krefeld AöR
Sparkassenzweckverband Stadt
Krefeld/Kreis Viersen AöR

Aufsichtsratsmitglied
Stellv.
Verwaltungsratsmitglied
Mitglied

Geschäftsführer/Unternehmer
Grosche, Gregor

CDU

groscheundkronen

immobilien gmbh
† Haas, Michael
bis 29.04.2018

SPD

Krefelder Baugesellschaft mbH

Aufsichtsratsmitglied

Servicemitarbeiter

Seidenweberhaus GmbH

Aufsichtsratsmitglied

Kundencenter SWK

Sparkassenzweckverband Stadt
Krefeld/Kreis Viersen AöR

Hagemes,Stephan

DIE LINKE

Ambulanter Betreuer

Seidenweberhaus GmbH
Sparkassenzweckverband Stadt
Krefeld/Kreis Viersen AöR

Hansen, Thorsten

Grüne

Manager-Diplom-Betriebswirt

Vorsitzender
Vorsitzender

Deutscher Kinderbund Ortsverband Krefeld

Christopherus

Vorsitzender
Vorsitzender

e.V.
Christopherus

FDP

Rechtsanwalt, Mediator

Bürgerverein Krefeld-Bockum e.V.
WFG Wirtschaftsförderungs-gesellschaft

Heitzer, Hans-Jürgen

parteilos

Krefeld mbH

Mitglied

Verein der Rechtsanwälte Krefeld e.V.

Kirchenvorstand Kath. Pfarrgemeinde St.
Heitmann, Joachim C.

Stellv. Vorsitzender

Aufsichtsrat X-map AG
Deutscher Kinderbund Ortsverband Krefeld

Mitglied

Verein der Rechtsanwälte Krefeld e.V.

Kirchenvorstand Kath. Pfarrgemeinde St.

CDU

Aufsichtsratsmitglied

Aufsichtsrat X-map AG

e.V.

Dr. Hattstein, Gero

Mitglied

Stellv. Vorsitzender
Mitglied
Vorstandsmitglied
Aufsichtsratsmitglied

Regionalrat der Bezirksregierung Düsseldorf Mitglied
SWK Stadtwerke Krefeld AG
EGK Entsorgungsgesellschaft Krefeld mbH &
Co. KG
Krefelder Baugesellschaft mbH
Hengst, Jürgen

SPD

Lehrer im Ruhestand

GSAK Gesellschaft für Stadtreinigung und
Abfallwirtschaft Krefeld mbH & Co. KG

Hoffmann, Paul
Horster, Rolf

FDP

SPD

HNO-Facharzt

Krankenpfleger

bis 08.01.2018

Büroleiter Landtagsbüro

CDU

Aufsichtsratsvorsitzender

Kommunalbetrieb Krefeld AöR

Verwaltungsratsmitglied

Seidenweberhaus GmbH

Aufsichtsratsmitglied

Krefelder Baugesellschaft mbH

Aufsichtsratsmitglied

Wohnstätte Krefeld AG

Aufsichtsratsmitglied

Helios Klinikum

Aufsichtsratsmitglied

Seidenweberhaus GmbH

Aufsichtsratsmitglied

Sparkassenstiftung SPORT & UMWELT

Klaer, Gisela

SPD

selbstständiger Kaufmann

113

Beiratsmitglied
Aufsichtsratsvorsitzender

Krefeld Sparkasse Krefeld

Kaiser, Peter

Aufsichtsratsmitglied

Wohnstätte Krefeld AG

Krefeld mbH & Co. KG
Grüne

Beiratsmitglied

Hafen Krefeld GmbH & Co. KG

GGK Grundstücksgesellschaft der Stadt
John, Daniel

Aufsichtsratsmitglied

Aufsichtsratsmitglied
Kuratorium

Krefelder Baugesellschaft mbH

Aufsichtsratsmitglied

Fachbeirat Verkehr (SWK AG)

Beiratsmitglied

Seidenweberhaus GmbH

Aufsichtsratsmitglied

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Name

Fraktion

ausgeübter Beruf

Unternehmen /

Funktion

Zweckverband
Klein, Peter

parteilos

Sparkassenzweckverband Stadt

Netzwerkadministrator

Krefeld/Kreis Viersen AöR
Seidenweberhaus GmbH
Sparkassenzweckverband Stadt
Krefeld/Kreis Viersen AöR
Kommunalbetrieb Krefeld AöR

Kokol, Klaus

SPD

GGK Grundstücksgesellschaft der Stadt

Pensionär

Krefeld mbH & Co. KG
Theater Krefeld und Mönchengladbach
gGmbH
Zweckverbandsversammlung Sparkasse
Krefeld

Kühn, Timo

CDU

Kaufmann/Geschäftsführer

Läckes, Manfred

CDU

Selbstständiger Ingenieur

Leist, Oliver

Lichtenberg, Benedikt

SPD

CDU

Sparkassenzweckverband Stadt
Krefeld/Kreis Viersen AöR

Kuratorium
Aufsichtsratsmitglied
Präsident
Aufsichtsratsmitglied

Handelsfachwirt (Eisen-

Seidenweberhaus GmbH

Aufsichtsratsmitglied

und Metallhandel GmbH)

Sparkassenzweckverband Stadt

Juwelier/Uhrmachermeister

Dipl.-Designerin

Mitglied

Uerdinger Heimatbund

Mitglied

Einzelhandelsverband KR-VIE

Mitglied

Krankenschwester

Mitglied

Uerdinger Kaufmannsbund

Krefeld/Kreis Viersen AöR
CDU

Mitglied

Krefelder Baugesellschaft mbH

Sparkassenzweckverband Stadt

Meincke, Karin

Aufsichtsratsmitglied

Crefelder Sportverein Marathon 1910 e.V.

Krefeld/Kreis Viersen AöR
Grüne

Aufsichtsratsmitglied

Sparkassenzweckverband Stadt
Matthias, Heidi

Verwaltungsratmitglied

Krefeld/Kreis Viersen AöR

Lohmar, Ulrich

Verwaltungsratmitglied

Krefeld Sparkasse Krefeld

Außenhandel)

Aufsichtsratsmitglied

Sparkassenstiftung SPORT & UMWELT
selbstständig (Groß- und

Mitglied

Mitglied
Mitglied

DRK-Schwesternschaft Krefeld e.V.

Vorstandsmitglied

Hospiz Stiftung Krefeld

Vorstandsmitglied

Kuratorium Stiftung Lebenshilfe Krefeld

Vorstandsmitglied

Sport für betagte Bürger

Vorsitzende

Krankenpflegeschule Duisburg

Vorstandsmitglied

Personalratsvorsitzende für
Müllers, Ingeborg

CDU

Lehrerinnen und Lehrer an

Verband d. Lehrerinnen und Lehrer an

Berufskollegs bei der

Berufskollegs NW e.V.

Hauptvorstandsmitglied

Bezirksreg. Düsseldorf

Neukirchner, Stefanie

CDU

Krefelder Baugesellschaft mbH

Aufsichtsratsmitglied

Kulturstiftung Sparkasse

Mitglied

Sparkassenzweckverband Stadt

Familienmanagerin

Krefeld/Kreis Viersen AöR
Theater Krefeld und Mönchengladbach
gGmbH
Städtische Seniorenheime Krefeld gGmbH

Nottebohm, Doris

SPD

Ruhestand

Aufsichtsratsmitglied
Aufsichtsratsmitglied

Deutscher Paritätischer Wohlfahrtsverband

Stellv. Vorstandsmitglied

Welle Niederrhein

Mitglied

Landschaftsverband Rheinland

Mitglied

Kommunalbetrieb Krefeld AöR
Verbandsversammlung - euregio rhein-maasnord

114

Mitglied

Stellv.
Verwaltungsratsmitglied
Mitglied

Sozialverband VdK NRW e.V.

Vorstandsmitglied

Förderverein Fischelner Bruch e.V.

Vorsitzende

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Name

Fraktion

ausgeübter Beruf

Unternehmen /

Funktion

Zweckverband
Oellers, Britta

Oppers, Jürgen

CDU

SPD

HELIOS Klinikum

Landtagsabgeordnete

Technischer Angestellter

Aufsichtsratsmitglied

Zweckverband KRZN

Mitglied

Fachbeirat Entsorgung (SWK AG)

Mitglied

Polizeibeirat

Mitglied

Sparkassenzweckverband Stadt
Ott, Florian
bis 24.01.2018

Özkurt, Halide

Dr. Porst, Günther

Krefeld/Kreis Viersen AöR

Wissenschaftlicher
FDP

Verwaltungsgesellschaft Waldgut Schirmau

Mitarbeiter und Dozent

mbH

Uni Duisburg-Essen

SPD

FDP

Sozialpädagogin/Beraterin

Dipl. Ing.

Mitglied
Beiratsmitglied

Verwaltungsrat Sparkasse Krefeld

Stellv. Mitglied

Beirat Jobcenter

Mitglied

SWK Stadtwerke Krefeld AG

Aufsichtsrat

Fachbeirat Versorgung (SWK AG)

Mitglied

Fachbeirat Entsorgung (SWK AG)

Mitglied

Kuratorium der Sparkassenstiftung SPORT &
UMWELT
Krefelder Baugesellschaft mbH

Preuß, Claus-Dieter

Aufsichtsratsmitglied

Städtische Seniorenheime Krefeld gGmbH

Kuratorium
Aufsichtsratsmitglied

Wohnstätte Krefeld AG

Mitglied

Die PARTEI

Pensionär

Kommunalbetrieb Krefeld AöR

Verwaltungsratsmitglied

FDP

Seidenweberhaus GmbH

Aufsichtsratsmitglied

Repges, Carsten
seit 25.01.2018
bis 15.09.2018
GSAK Gesellschaft für Stadtreinigung und
Abfallwirtschaft Krefeld mbH & Co. KG
Reuters, Philibert

CDU

Bankkaufmann

Wohnstätte Krefeld AG

Aufsichtsratsmitglied

SWK Stadtwerke Krefeld AG

Aufsichtsratsmitglied

Sparkassenzweckverband Stadt
Krefeld/Kreis Viersen AöR
Kommunalbetrieb Krefeld AöR

Reyer, Martin

SPD

Dr. Röttges, Josef Reza
seit 04.12.2018
Sanz Sanz, Ana
seit 09.01.2018
Schmitz, Heinz-Albert

Aufsichtsratsmitglied
Stellv. Vorsitzender
Verwaltungsrat

Sparkassenzweckverband Stadt

Stellv.

Krefeld/Kreis Viersen AöR

Verwaltungsratsmitglied

Elektriker/freigestellter

Zweckverbandsversammlung Sparkasse

Betriebsratsvorsitzender

Krefeld
Kommunalbetrieb Krefeld AöR

Roemer, Simone

Beiratsmitglied

Mitglied
Stellv.
Verwaltungsratsmitglied

CDU

Studienrätin

SPD

Facharzt für Anästhesiologie

Grüne

CDU

Landwirt

115

Wasserkooperation KR-Nord West (SWK)

Vorsitzender

Kommunalbetrieb Krefeld AöR

Verwaltungsratsmitglied

Landwirtschaftskammer NRW

Vorsitzender Ortsstelle

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Name

Fraktion

ausgeübter Beruf

Unternehmen /

Funktion

Zweckverband
GGK Grundstücksgesellschaft der Stadt
Krefeld mbh & Co. KG
WFG Wirtschaftsförderungsgesellschaft
Krefeld mbH
Rat der Gemeinden und Regionen Europas
(RGRE)
Schock, Gabi

SPD

Abfallwirtschaft Region Rhein-Wupper e. V.

Referentin für Kommunal-

(AWRW)

politik, Umweltberatung

Sparkassenstiftung Sport & Umwelt Krefeld
Sparkasse Krefeld
Kommunalbetrieb Krefeld AöR
Mitgliederversammlung Metropolregion
Rheinland

Aufsichtsratsmitglied
Aufsichtsratsmitglied
Mitglied
Mitglied
Mitglied Kuratorium
Verwaltungsratsmitglied
Mitglied

Zweckverbandsversammlung euregio rhein- VerbandsversammlungsSeeger, Julian

SPD

Erzieher

maas-nord

mitglied

Fachbeirat Verkehr (SWK AG)

Mitglied

GGK Grundstücksgesellschaft der Stadt
Krefeld mbh & Co. KG
WFG Wirtschaftsförderungs-gesellschaft
Spanier-Oppermann, Ina

SPD

Landtagsabgeordnete

Krefeld mbH
SWK Stadtwerke Krefeld AG
Sparkassenzweckverband Stadt
Krefeld/Kreis Viersen AöR
Theater Krefeld und Mönchengladbach
gGmbH
Zoo Krefeld gGmbH

Späth, Karin

SPD

Rentnerin

Sparkassenzweckverband Stadt
Krefeld/Kreis Viersen AöR

Suermondt, Julia
te Neues, Anke
seit 16.09.2018
Waschau, Gregor
seit 22.05.2018

Aufsichtsratsmitglied
Aufsichtsratsmitglied
Stellv. Mitglied
Aufsichtsratsmitglied
Aufsichtsratsmitglied
Stellv. Mitglied

SWK Fachbeirat Versorgung

Zweckverband EUREGIO Rhein-Maas-Nord

Stellv. Mitglied

DIE LINKE

Filmemacherin, Fernsehautorin Arbeitsgemeinschaft Burg Waldeck e.V.

Mitglied

FDP

Rechtsanwältin

SPD

Rechtsanwalt

Seidenweberhaus GmbH

Aufsichtsratsmitglied

Krefelder Baugesellschaft mbH

Aufsichtsratsmitglied

Fachbeirat Verkehr (SWK AG)

Mitglied

Geschäftsführer / Dipl.-Ing.

W. Wettingfeld GmbH & Co. KG, Sparkassenzweckverband Stadt
Wettingfeld, Jürgen

Aufsichtsratsmitglied

CDU

öff. best. Sachverständiger /

Krefeld/Kreis Viersen AöR

Elektrotechnik Blitzschutz

GGK Grundstücksgesellschaft der Stadt

(W. Wettingfeld GmbH &

Krefeld mbh & Co. KG

Co. KG)

Wohnstätte AG

Bankkaufmann/

WFG Wirtschaftsförderungs-gesellschaft

Diplomkaufmann

Krefeld mbH

Stellv. Mitglied
Aufsichtsratsmitglied
Aufsichtsratsmitglied

Wingender, Daniel

CDU

Winzen, Benedikt

SPD

Wirtschatfwissenschaftler

SWK Stadtwerke Krefeld AG

Aufsichtsratsvorsitzender

Yilmaz, Sayhan

Grüne

Projektleiter

Seidenweberhaus GmbH

Aufsichtsratsmitglied

Zecha, Michael

CDU

Syndikusanwalt

WFG Wirtschaftsförderungs-gesellschaft
Krefeld mbH

116

Aufsichtsratsmitglied

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Jahresabschluss 2018
Stadt Krefeld

Teilrechnungen

117

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Teilrechnungen
Gesetzliche Grundlage
Nach § 40 Abs. 1 GemHVO NRW i.V.m. § 4 GemHVO NRW sind Teilrechnungen, gegliedert
in Teilergebnisrechnung und Teilfinanzrechnung, aufzustellen. Weiterhin sind nach § 40
Abs. 2 GemHVO NRW die Teilrechnungen um die Ist-Zahlen der ausgewiesenen Leistungsmengen und Kennzahlen zu ergänzen.
Teilrechnungen
Die Teilergebnis- und Teilfinanzrechnungen sind nach § 40 Abs. 1 GemHVO NRW i.V.m.
§ 4 Abs. 1 GemHVO NRW auf Produktbereichsebene nach den verbindlichen Vorgaben
des Innenministeriums NRW abgebildet. Darüber hinaus wird der Produktrahmen der
Stadt Krefeld nach § 4 Abs. 2 Nr. 3 GemHVO NRW nach den örtlichen Verantwortungsbereichen aufgestellt. Die Kurzfassung des Jahresabschlusses zeigt die örtlichen Verantwortungs-bereiche auf Geschäftsbereichsebene. Die Langfassung enthält neben den
oben genannten Teilrechnungen auch die Teilrechnungen auf Fachbereichs-/Produktgruppen-ebene, die nach § 37 Abs. 1 S. 2 Nr. 3 GemHVO NRW i.V.m. § 40 Abs. 1 S. 1
GemHVO NRW analog zur Haushaltsplanung und in der gleichen Gliederungstiefe wie die
Teilpläne das Ergebnis des Verwaltungshandelns dokumentieren.
Gemäß § 38 Abs. 2 GemHVO NRW sind in den Teilrechnungen die entsprechenden Ergebnisse des Vorjahres aufzunehmen.
Kennzahlen
Im Vergleich zur Kurzfassung werden in der Langfassung des Jahresabschlusses in den
Teilrechnungen auf Ebene der Geschäftsbereiche, Fachbereiche und Produktgruppen
– sofern in den Teilplänen abgebildet – umfangreichere Kennzahlen mit Ist-Zahlen und
ggfs. Vorjahreswerten abgebildet. Es handelt sich um verwaltungsweite Kennzahlen
(Stellen, Stellenbesetzungsquote), um individuelle Kennzahlen und Ergebnisdaten.

118

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Jahresabschluss 2018
Stadt Krefeld

Teilrechnungen der NKF-Produktbereiche nach Vorgabe des IM NRW

119

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Innere Verwaltung

lfd.
Nr.

Teilergebnisrechnung

Ergebnis Vorjahr

Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres

Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres

2017

2018

EUR

Ertrags- und Aufwandsarten

Steuern und ähnliche Abgaben

Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp. 3 ./. Sp. 2)

7.356,00

8.000,00

8.084,00

84,00

9.925.519,94

5.062.720,59

7.735.632,05

2.672.911,46

0,00

Zuwendungen und allgemeine Umlagen

Sonstige Transfererträge

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte

168.800,07

205.700,00

237.244,79

31.544,79

Privatrechtliche Leistungsentgelte

2.706.726,38

2.747.028,00

2.648.684,21

-98.343,79

Kostenerstattungen und Kostenumlagen

6.314.564,68

5.131.193,00

8.034.985,29

2.903.792,29

Sonstige ordentliche Erträge

11.444.627,78

6.801.624,00

5.100.580,78

-1.701.043,22

Aktivierte Eigenleistungen

30.430,43

0,00

18.399,63

+/-

Bestandsveränderungen

0,00

Ordentliche Erträge

30.598.025,28

19.956.265,59

23.783.610,75

3.827.345,16

Personalaufwendungen

-52.094.707,69

-50.822.340,00

-59.538.068,66

-8.715.728,66

Versorgungsaufwendungen

-17.726.353,09

-21.457.550,00

-26.238.834,16

-4.781.284,16

Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen

-37.775.694,30

-43.383.628,00

-40.830.638,64

2.552.989,36

Bilanzielle Abschreibungen

-15.441.236,72

-17.343.868,80

-24.521.817,57

-7.177.948,77

Transferaufwendungen

-2.776.249,53

-5.961.970,00

-4.317.680,98

1.644.289,02

Sonstige ordentliche Aufwendungen

-20.167.632,34

-22.975.292,61

-21.064.292,49

1.911.000,12

Ordentliche Aufwendungen

-145.981.873,67

-161.944.649,41

-176.511.332,50

-14.566.683,09

Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)

-115.383.848,39

-141.988.383,82

-152.727.721,75

-10.739.337,93

Finanzerträge

74.173,87

30.480,00

65.329,29

34.849,29

Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen

-1.385.304,99

-1.402.750,00

-1.362.561,02

40.188,98

Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)

-1.311.131,12

-1.372.270,00

-1.297.231,73

75.038,27

Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)

-116.694.979,51

-143.360.653,82

-154.024.953,48

-10.664.299,66

Außerordentliche Erträge

0,00

Außerordentliche Aufwendungen

0,00

Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)

0,00

Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25)

-116.694.979,51

-143.360.653,82

-154.024.953,48

-10.664.299,66

Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell

48.882.457,68

56.070.034,92

54.848.457,45

-1.221.577,47

Erträge aus internen Leistungsbeziehungen

Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell

Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen

Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen
(= Zeilen 27, 28, 29, 30)

Teilergebnis (= Zeilen 26, 31)

0,00

-20.372.306,57

-24.032.822,03

-22.508.702,11

1.524.119,92

0,00

28.510.151,11

32.037.212,89

32.339.755,34

302.542,45

-88.184.828,40

-111.323.440,93

-121.685.198,14

-10.361.757,21

120

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Innere Verwaltung

lfd.
Nr.

Teilfinanzrechnung

Ergebnis Vorjahr

Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres

Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres

2017

2018

EUR

Einzahlungs- und Auszahlungsarten

Steuern und ähnliche Abgaben

Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp 3 ./. Sp. 2)

51.194,33

8.000,00

36.372,70

28.372,70

149.082,76

821.250,00

136.824,87

-684.425,13

0,00

162.991,66

205.700,00

143.935,56

-61.764,44

Zuwendungen und allgemeine Umlagen

Sonstige Transfereinzahlungen

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte

Privatrechtliche Leistungsentgelte

2.641.456,07

2.747.028,00

2.605.121,25

-141.906,75

Kostenerstattungen und Kostenumlagen

6.079.475,75

5.131.193,00

6.582.644,66

1.451.451,66

Sonstige Einzahlungen

3.990.843,05

3.251.624,00

3.465.343,36

213.719,36

Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen

45.353,65

30.480,00

69.501,29

39.021,29

Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

13.120.397,27

12.195.275,00

13.039.743,69

844.468,69

Personalauszahlungen

-41.231.356,98

-43.006.800,00

-51.716.985,82

-8.710.185,82

Versorgungsauszahlungen

-22.637.313,99

-21.457.550,00

-27.045.986,25

-5.588.436,25

Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen

-35.285.274,42

-43.383.628,00

-39.201.768,66

4.181.859,34

Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen

-1.348.382,74

-1.402.750,00

-1.321.129,38

81.620,62

Transferauszahlungen

-96.350,53

-758.970,00

-80.444,55

678.525,45

Sonstige Auszahlungen

-19.303.566,63

-22.183.358,00

-18.607.078,76

3.576.279,24

Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

-119.902.245,29

-132.193.056,00

-137.973.393,42

-5.780.337,42

Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)

-106.781.848,02

-119.997.781,00

-124.933.649,73

-4.935.868,73

Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen

4.030.639,58

9.259.400,00

3.361.884,82

-5.897.515,18

Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen

10.108.462,91

5.750.000,00

2.824.447,85

-2.925.552,15

Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen

0,00

Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten

Sonstige Investitionseinzahlungen

0,00

136.274,55

50.000,00

99.896,78

49.896,78

Summe (investive Einzahlungen)

14.275.377,04

15.059.400,00

6.286.229,45

-8.773.170,55

Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden

-1.160.022,95

-14.761.700,00

-14.832.738,53

-71.038,53

Auszahlungen für Baumaßnahmen

-11.856.494,94

-40.426.239,04

-13.346.845,24

27.079.393,80

Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen

-1.871.131,42

-6.658.261,92

-2.517.965,34

4.140.296,58

Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen

0,00

-1.274,00

Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen

0,00

-1.200.000,00

0,00

1.200.000,00

Sonstige Investitionsauszahlungen

Summe (investive Auszahlungen)

Saldo der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)

0,00

-14.887.649,31

-63.046.200,96

-30.698.823,11

32.347.377,85

-612.272,27

-47.986.800,96

-24.412.593,66

23.574.207,30

121

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Sicherheit und Ordnung

lfd.
Nr.

Teilergebnisrechnung

Ergebnis Vorjahr

Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres

Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres

2017

2018

EUR

Ertrags- und Aufwandsarten

Steuern und ähnliche Abgaben

Zuwendungen und allgemeine Umlagen

Sonstige Transfererträge

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte

Privatrechtliche Leistungsentgelte

Kostenerstattungen und Kostenumlagen

Sonstige ordentliche Erträge

Aktivierte Eigenleistungen

+/-

Bestandsveränderungen

Ordentliche Erträge

Personalaufwendungen

Versorgungsaufwendungen

Transferaufwendungen

Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp. 3 ./. Sp. 2)

0,00

647.454,97

407.792,78

628.577,62

220.784,84

0,00

18.405.274,87

18.918.018,00

18.389.436,76

-528.581,24

763.480,78

1.014.756,00

786.184,00

-228.572,00

983.521,15

716.276,00

934.262,19

217.986,19

7.624.223,10

7.643.070,00

6.647.098,83

-995.971,17

522,20

0,00

784,80

0,00

28.424.477,07

28.699.912,78

27.386.344,20

-1.313.568,58

-34.286.242,47

-25.930.200,00

-32.361.372,01

-6.431.172,01

-302.109,15

-4.599.940,00

-5.364.115,14

-764.175,14

Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen

-9.122.496,73

-9.938.285,00

-9.571.280,63

367.004,37

Bilanzielle Abschreibungen

-2.192.794,91

-2.375.940,50

-1.904.538,69

471.401,81

-4.328,00

-4.152,00

-5.253,00

-1.101,00

Sonstige ordentliche Aufwendungen

-1.638.005,38

-1.590.133,00

-1.245.157,43

344.975,57

Ordentliche Aufwendungen

-47.545.976,64

-44.438.650,50

-50.451.716,90

-6.013.066,40

Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)

-19.121.499,57

-15.738.737,72

-23.065.372,70

-7.326.634,98

Finanzerträge

0,00

Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen

0,00

Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)

0,00

Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)

-19.121.499,57

-15.738.737,72

-23.065.372,70

-7.326.634,98

Außerordentliche Erträge

0,00

Außerordentliche Aufwendungen

0,00

Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)

0,00

Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25)

-19.121.499,57

-15.738.737,72

-23.065.372,70

-7.326.634,98

Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell

407.213,74

546.448,00

504.157,11

-42.290,89

Erträge aus internen Leistungsbeziehungen

Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell

Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen

Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen
(= Zeilen 27, 28, 29, 30)

Teilergebnis (= Zeilen 26, 31)

0,00

-8.587.205,70

-10.127.477,20

-10.734.713,56

-607.236,36

0,00

-8.179.991,96

-9.581.029,20

-10.230.556,45

-649.527,25

-27.301.491,53

-25.319.766,92

-33.295.929,15

-7.976.162,23

122

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Sicherheit und Ordnung

lfd.
Nr.

Teilfinanzrechnung

Ergebnis Vorjahr

Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres

Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres

2017

2018

EUR

Einzahlungs- und Auszahlungsarten

Steuern und ähnliche Abgaben

Zuwendungen und allgemeine Umlagen

Sonstige Transfereinzahlungen

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte

Privatrechtliche Leistungsentgelte

Kostenerstattungen und Kostenumlagen

Sonstige Einzahlungen

Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen

Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

Personalauszahlungen

12
13
14

Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp 3 ./. Sp. 2)

0,00

30.500,00

35.105,00

71.950,17

36.845,17

0,00

18.021.248,79

18.918.018,00

18.268.147,19

-649.870,81

776.007,38

1.014.756,00

748.509,51

-266.246,49

984.267,38

716.276,00

947.084,31

230.808,31

7.080.697,95

7.639.010,00

6.611.464,88

-1.027.545,12

0,00

26.892.721,50

28.323.165,00

26.647.156,06

-1.676.008,94

-23.450.785,52

-23.782.620,00

-24.397.293,31

-614.673,31

Versorgungsauszahlungen

-4.584.744,17

-4.599.940,00

-5.014.931,96

-414.991,96

Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen

-9.031.103,84

-9.938.285,00

-9.449.834,43

488.450,57

Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen

0,00

Transferauszahlungen

-4.028,00

-4.152,00

-5.753,00

-1.601,00

Sonstige Auszahlungen

-1.464.743,40

-1.556.533,00

-1.026.730,26

529.802,74

Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

-38.535.404,93

-39.881.530,00

-39.894.542,96

-13.012,96

Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)

-11.642.683,43

-11.558.365,00

-13.247.386,90

-1.689.021,90

Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen

489.820,99

350.000,00

339.657,62

-10.342,38

Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen

30.949,00

0,00

63.955,93

Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen

0,00

Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten

0,00

Sonstige Investitionseinzahlungen

0,00

Summe (investive Einzahlungen)

520.769,99

350.000,00

403.613,55

53.613,55

Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden

0,00

Auszahlungen für Baumaßnahmen

Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen

0,00

-3.185.027,61

-3.640.694,32

-1.822.303,94

1.818.390,38

Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen

0,00

Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen

0,00

Sonstige Investitionsauszahlungen

0,00

Summe (investive Auszahlungen)

-3.185.027,61

-3.640.694,32

-1.822.303,94

1.818.390,38

Saldo der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)

-2.664.257,62

-3.290.694,32

-1.418.690,39

1.872.003,93

123

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Schulträgeraufgaben

lfd.
Nr.

Teilergebnisrechnung

Ergebnis Vorjahr

Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres

Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres

2017

2018

EUR

Ertrags- und Aufwandsarten

Steuern und ähnliche Abgaben

Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp. 3 ./. Sp. 2)

0,00

6.282.632,73

14.366.134,43

12.817.316,91

-1.548.817,52

392.531,11

450.000,00

77.468,89

-372.531,11

1.526.431,03

1.533.180,00

1.568.267,75

35.087,75

6.907,06

7.090,00

6.435,18

-654,82

Kostenerstattungen und Kostenumlagen

163.013,08

111.690,00

186.146,95

74.456,95

Sonstige ordentliche Erträge

218.315,68

994.287,00

104.071,96

-890.215,04

Aktivierte Eigenleistungen

0,00

+/-

Bestandsveränderungen

0,00

Ordentliche Erträge

Personalaufwendungen

Versorgungsaufwendungen

Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen

Bilanzielle Abschreibungen

Transferaufwendungen

Zuwendungen und allgemeine Umlagen

Sonstige Transfererträge

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte

Privatrechtliche Leistungsentgelte

7
8

8.589.830,69

17.462.381,43

14.759.707,64

-2.702.673,79

-13.435.330,03

-13.213.870,00

-14.285.551,66

-1.071.681,66

292.336,38

0,00

71.648,27

-14.759.137,63

-17.173.010,00

-15.209.283,05

1.963.726,95

-83.274,87

-106.599,88

-148.895,56

-42.295,68

-1.339.357,16

-1.477.634,00

-1.573.283,23

-95.649,23

Sonstige ordentliche Aufwendungen

-3.549.051,15

-4.325.600,00

-6.908.686,36

-2.583.086,36

Ordentliche Aufwendungen

-32.873.814,46

-36.296.713,88

-38.054.051,59

-1.757.337,71

Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)

-24.283.983,77

-18.834.332,45

-23.294.343,95

-4.460.011,50

Finanzerträge

0,00

Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen

0,00

-369.842,80

Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)

0,00

-369.842,80

Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)

-24.283.983,77

-18.834.332,45

-23.664.186,75

-4.829.854,30

Außerordentliche Erträge

0,00

Außerordentliche Aufwendungen

0,00

Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)

0,00

Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25)

-24.283.983,77

-18.834.332,45

-23.664.186,75

-4.829.854,30

Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell

655.899,84

577.310,00

438.009,23

-139.300,77

Erträge aus internen Leistungsbeziehungen

Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell

Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen

Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen
(= Zeilen 27, 28, 29, 30)

Teilergebnis (= Zeilen 26, 31)

0,00

-2.740.674,13

-2.888.227,11

-2.967.140,68

-78.913,57

0,00

-2.084.774,29

-2.310.917,11

-2.529.131,45

-218.214,34

-26.368.758,06

-21.145.249,56

-26.193.318,20

-5.048.068,64

124

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Schulträgeraufgaben

lfd.
Nr.

Teilfinanzrechnung

Ergebnis Vorjahr

Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres

Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres

2017

2018

EUR

Einzahlungs- und Auszahlungsarten

Steuern und ähnliche Abgaben

Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp 3 ./. Sp. 2)

0,00

10.295.328,14

10.484.270,00

11.223.183,63

738.913,63

0,00

450.000,00

0,00

-450.000,00

1.540.260,63

1.533.180,00

1.520.397,50

-12.782,50

6.350,36

7.090,00

6.899,76

-190,24

Zuwendungen und allgemeine Umlagen

Sonstige Transfereinzahlungen

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte

Privatrechtliche Leistungsentgelte

Kostenerstattungen und Kostenumlagen

163.013,08

111.690,00

186.146,95

74.456,95

Sonstige Einzahlungen

182.306,78

181.287,00

47.994,91

-133.292,09

Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen

0,00

Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

Personalauszahlungen

Versorgungsauszahlungen

Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen

Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen

Transferauszahlungen

12.187.258,99

12.767.517,00

12.984.622,75

217.105,75

-12.707.759,29

-12.642.470,00

-13.677.355,26

-1.034.885,26

0,00

-14.616.204,27

-17.173.010,00

-14.650.379,54

2.522.630,46

0,00

-192,00

-1.308.517,81

-1.477.634,00

-1.480.178,60

-2.544,60

Sonstige Auszahlungen

-1.963.387,16

-2.460.800,00

-2.069.327,28

391.472,72

Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

-30.595.868,53

-33.753.914,00

-31.877.432,68

1.876.481,32

Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)

-18.408.609,54

-20.986.397,00

-18.892.809,93

2.093.587,07

Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen

3.669.587,00

3.837.887,00

3.687.727,00

-150.160,00

Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen

0,00

Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen

0,00

Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten

0,00

Sonstige Investitionseinzahlungen

0,00

Summe (investive Einzahlungen)

3.669.587,00

3.837.887,00

3.687.727,00

-150.160,00

Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden

0,00

Auszahlungen für Baumaßnahmen

Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen

-23.499,19

-549.551,23

-249.622,90

299.928,33

-1.367.538,57

-1.900.800,00

-1.580.854,42

319.945,58

Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen

0,00

Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen

0,00

Sonstige Investitionsauszahlungen

0,00

Summe (investive Auszahlungen)

-1.391.037,76

-2.450.351,23

-1.830.477,32

619.873,91

Saldo der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)

2.278.549,24

1.387.535,77

1.857.249,68

469.713,91

125

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Kultur und Wissenschaft

lfd.
Nr.

Teilergebnisrechnung

Ergebnis Vorjahr

Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres

Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres

2017

2018

EUR

Ertrags- und Aufwandsarten

Steuern und ähnliche Abgaben

Zuwendungen und allgemeine Umlagen

Sonstige Transfererträge

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte

Privatrechtliche Leistungsentgelte

Kostenerstattungen und Kostenumlagen

Sonstige ordentliche Erträge

Aktivierte Eigenleistungen

+/-

Bestandsveränderungen

Ordentliche Erträge

Personalaufwendungen

Versorgungsaufwendungen

Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen

Bilanzielle Abschreibungen

Transferaufwendungen

Sonstige ordentliche Aufwendungen

Ordentliche Aufwendungen

Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)

Finanzerträge

Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp. 3 ./. Sp. 2)

0,00

3.181.758,66

2.108.656,36

3.369.159,38

1.260.503,02

0,00

2.636.461,74

2.607.144,00

2.505.877,22

-101.266,78

114.072,08

100.465,00

143.898,17

43.433,17

29.037,84

4.986,00

13.108,68

8.122,68

8.963,44

5.987,58

88.252,01

82.264,43

0,00

5.970.293,76

4.827.238,94

6.120.295,46

1.293.056,52

-9.930.288,59

-9.265.580,00

-10.064.708,39

-799.128,39

133.904,12

0,00

35.021,71

-3.232.225,80

-2.473.590,00

-3.195.586,77

-721.996,77

-241.473,37

-197.136,75

-185.485,44

11.651,31

-236.090,00

-285.191,00

-274.890,00

10.301,00

-709.049,66

-767.833,07

-822.870,26

-55.037,19

-14.215.223,30

-12.989.330,82

-14.508.519,15

-1.519.188,33

-8.244.929,54

-8.162.091,88

-8.388.223,69

-226.131,81

0,00

Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen

-16,42

0,00

Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)

-16,42

0,00

Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)

-8.244.945,96

-8.162.091,88

-8.388.223,69

-226.131,81

Außerordentliche Erträge

0,00

Außerordentliche Aufwendungen

0,00

Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)

0,00

Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25)

-8.244.945,96

-8.162.091,88

-8.388.223,69

-226.131,81

Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell

48.147,26

22.270,00

60.958,09

38.688,09

Erträge aus internen Leistungsbeziehungen

Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell

Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen

0,00

-1.445.267,20

-1.784.456,00

-1.852.357,33

-67.901,33

0,00

Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen
(= Zeilen 27, 28, 29, 30)

-1.397.119,94

-1.762.186,00

-1.791.399,24

-29.213,24

Teilergebnis (= Zeilen 26, 31)

-9.642.065,90

-9.924.277,88

-10.179.622,93

-255.345,05

126

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Kultur und Wissenschaft

lfd.
Nr.

Teilfinanzrechnung

Ergebnis Vorjahr

Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres

Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres

2017

2018

EUR

Einzahlungs- und Auszahlungsarten

Steuern und ähnliche Abgaben

Zuwendungen und allgemeine Umlagen

Sonstige Transfereinzahlungen

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte

Privatrechtliche Leistungsentgelte

Kostenerstattungen und Kostenumlagen

Sonstige Einzahlungen

Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen

Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

Personalauszahlungen

Versorgungsauszahlungen

Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen

Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen

Transferauszahlungen

Sonstige Auszahlungen

Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)

Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen

Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp 3 ./. Sp. 2)

0,00

2.703.945,35

2.087.927,00

3.137.511,42

1.049.584,42

0,00

2.689.061,83

2.607.144,00

2.501.608,00

-105.536,00

111.438,03

100.465,00

136.738,40

36.273,40

29.637,84

4.986,00

12.316,68

7.330,68

8.554,65

5.497,00

6.832,94

1.335,94

0,00

5.542.637,70

4.806.019,00

5.795.007,44

988.988,44

-9.521.608,47

-8.946.890,00

-9.733.172,02

-786.282,02

0,00

-2.978.315,19

-2.473.590,00

-3.318.405,63

-844.815,63

-16,42

0,00

-236.090,00

-285.191,00

-263.640,00

21.551,00

-459.248,81

-521.589,07

-546.662,76

-25.073,69

-13.195.278,89

-12.227.260,07

-13.861.880,41

-1.634.620,34

-7.652.641,19

-7.421.241,07

-8.066.872,97

-645.631,90

21.938,86

164,00

526.214,00

526.050,00

Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen

0,00

Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen

0,00

Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten

0,00

Sonstige Investitionseinzahlungen

0,00

Summe (investive Einzahlungen)

21.938,86

164,00

526.214,00

526.050,00

Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden

0,00

Auszahlungen für Baumaßnahmen

Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen

Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen

Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen

0,00

-491.357,96

-841.509,82

-1.057.241,86

-215.732,04

0,00

-20.000,00

-80.000,00

0,00

80.000,00

Sonstige Investitionsauszahlungen

0,00

Summe (investive Auszahlungen)

-511.357,96

-921.509,82

-1.057.241,86

-135.732,04

Saldo der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)

-489.419,10

-921.345,82

-531.027,86

390.317,96

127

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Soziale Leistungen

lfd.
Nr.

Teilergebnisrechnung

Ergebnis Vorjahr

Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres

Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres

2017

2018

EUR

Ertrags- und Aufwandsarten

Steuern und ähnliche Abgaben

Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp. 3 ./. Sp. 2)

12.277.608,27

12.000.000,00

11.339.001,11

-660.998,89

Zuwendungen und allgemeine Umlagen

1.792.857,71

1.924.468,17

1.538.316,81

-386.151,36

Sonstige Transfererträge

4.698.744,47

7.253.135,00

4.483.187,57

-2.769.947,43

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte

2.043.548,50

808.627,00

1.648.286,02

839.659,02

Privatrechtliche Leistungsentgelte

55.034,40

52.340,00

55.034,40

2.694,40

Kostenerstattungen und Kostenumlagen

82.433.754,34

97.045.376,00

81.756.473,44

-15.288.902,56

Sonstige ordentliche Erträge

519.425,20

66.654,00

259.829,83

193.175,83

Aktivierte Eigenleistungen

0,00

+/-

Bestandsveränderungen

0,00

Ordentliche Erträge

103.820.972,89

119.150.600,17

101.080.129,18

-18.070.470,99

Personalaufwendungen

-20.528.812,53

-21.200.270,00

-18.779.984,86

2.420.285,14

Versorgungsaufwendungen

1.200.576,84

0,00

246.095,66

Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen

-5.277.280,18

-6.888.598,00

-5.719.326,41

1.169.271,59

Bilanzielle Abschreibungen

-1.698.997,40

-3.944.037,61

-68.884,80

3.875.152,81

Transferaufwendungen

-80.182.418,54

-89.850.420,00

-80.985.625,66

8.864.794,34

Sonstige ordentliche Aufwendungen

Ordentliche Aufwendungen

Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)

Finanzerträge

Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen

Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)

Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)

24
25
26

Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25)

Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell

Erträge aus internen Leistungsbeziehungen

Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell

Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen

Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen
(= Zeilen 27, 28, 29, 30)

Teilergebnis (= Zeilen 26, 31)

-79.651.582,83

-80.488.719,00

-78.272.501,47

2.216.217,53

-186.138.514,64

-202.372.044,61

-183.580.227,54

18.791.817,07

-82.317.541,75

-83.221.444,44

-82.500.098,36

721.346,08

5.686,95

82.119,00

29.381,29

-52.737,71

0,00

5.686,95

82.119,00

29.381,29

-52.737,71

-82.311.854,80

-83.139.325,44

-82.470.717,07

668.608,37

Außerordentliche Erträge

0,00

Außerordentliche Aufwendungen

0,00

Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)

0,00

-82.311.854,80

-83.139.325,44

-82.470.717,07

668.608,37

41.360,63

20.000,00

41.703,05

21.703,05

0,00

-7.057.348,98

-6.298.948,83

-6.839.325,27

-540.376,44

0,00

-7.015.988,35

-6.278.948,83

-6.797.622,22

-518.673,39

-89.327.843,15

-89.418.274,27

-89.268.339,29

149.934,98

128

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Soziale Leistungen

lfd.
Nr.

Teilfinanzrechnung

Ergebnis Vorjahr

Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres

Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres

2017

2018

EUR

Einzahlungs- und Auszahlungsarten

Steuern und ähnliche Abgaben

12.213.779,63

12.000.000,00

11.275.172,50

Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp 3 ./. Sp. 2)

-724.827,50

Zuwendungen und allgemeine Umlagen

1.739.792,63

1.924.121,00

1.699.352,56

-224.768,44

Sonstige Transfereinzahlungen

3.270.789,25

7.253.135,00

3.457.555,43

-3.795.579,57

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte

2.041.584,78

808.627,00

1.587.908,01

779.281,01

Privatrechtliche Leistungsentgelte

55.034,40

52.340,00

55.034,40

2.694,40

Kostenerstattungen und Kostenumlagen

79.546.076,38

97.045.376,00

83.301.875,56

-13.743.500,44

Sonstige Einzahlungen

-1.320,00

2.186,00

0,00

-2.186,00

Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen

5.404,65

82.119,00

28.535,48

-53.583,52

Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

Personalauszahlungen

Versorgungsauszahlungen

Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen

Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen

Transferauszahlungen

Sonstige Auszahlungen

Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)

98.871.141,72

119.167.904,00

101.405.433,94

-17.762.470,06

-17.803.726,93

-18.849.470,00

-16.737.549,41

2.111.920,59

0,00

-5.303.726,77

-6.888.598,00

-5.639.185,32

1.249.412,68

0,00

-79.488.324,47

-89.850.420,00

-81.873.192,14

7.977.227,86

-79.616.792,24

-80.488.719,00

-77.386.820,78

3.101.898,22

-182.212.570,41

-196.077.207,00

-181.636.747,65

14.440.459,35

-83.341.428,69

-76.909.303,00

-80.231.313,71

-3.322.010,71

Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen

0,00

Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen

0,00

Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen

0,00

Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten

0,00

Sonstige Investitionseinzahlungen

612.297,36

102.000,00

61.183,83

-40.816,17

Summe (investive Einzahlungen)

612.297,36

102.000,00

61.183,83

-40.816,17

Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden

0,00

Auszahlungen für Baumaßnahmen

Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen

0,00

-77.952,50

-80.250,00

-41.508,14

38.741,86

Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen

0,00

Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen

0,00

Sonstige Investitionsauszahlungen

0,00

Summe (investive Auszahlungen)

-77.952,50

-80.250,00

-41.508,14

38.741,86

Saldo der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)

534.344,86

21.750,00

19.675,69

-2.074,31

129

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Kinder-, Jugend- und Familienhilfe

lfd.
Nr.

Teilergebnisrechnung

Ergebnis Vorjahr

Ertrags- und Aufwandsarten

Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres

Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres

Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp. 3 ./. Sp. 2)

2018

EUR

2017
EUR
1
1

Steuern und ähnliche Abgaben

0,00

38.728.485,52

39.066.439,51

38.638.330,29

-428.109,22

Sonstige Transfererträge

9.784.769,43

10.572.099,00

8.793.897,78

-1.778.201,22

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte

7.620.027,55

7.049.980,00

8.177.926,05

1.127.946,05

Privatrechtliche Leistungsentgelte

1.501.911,20

1.894.870,00

1.782.327,02

-112.542,98

Kostenerstattungen und Kostenumlagen

3.483.044,23

3.836.808,00

4.637.839,08

801.031,08

Sonstige ordentliche Erträge

451.617,05

121.189,09

558.096,84

436.907,75

Aktivierte Eigenleistungen

29.691,00

0,00

+/-

Bestandsveränderungen

0,00

Ordentliche Erträge

Personalaufwendungen

Versorgungsaufwendungen

Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen

Bilanzielle Abschreibungen

Transferaufwendungen

Zuwendungen und allgemeine Umlagen

4
5

Sonstige ordentliche Aufwendungen

Ordentliche Aufwendungen

Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)

Finanzerträge

Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen

Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)

Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)

24
25
26

Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25)

Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell

Erträge aus internen Leistungsbeziehungen

Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell

Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen

Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen
(= Zeilen 27, 28, 29, 30)

Teilergebnis (= Zeilen 26, 31)

61.599.545,98

62.541.385,60

62.588.417,06

47.031,46

-45.304.132,84

-47.036.370,00

-47.983.988,22

-947.618,22

562.382,76

0,00

106.590,06

-6.107.748,99

-8.352.331,00

-6.336.885,08

2.015.445,92

-514.076,82

-779.869,49

-512.147,91

267.721,58

-94.144.221,21

-95.585.213,00

-98.077.283,12

-2.492.070,12

-1.182.099,62

-2.141.307,00

-1.499.817,51

641.489,49

-146.689.896,72

-153.895.090,49

-154.303.531,78

-408.441,29

-85.090.350,74

-91.353.704,89

-91.715.114,72

-361.409,83

3.732,23

18.861,22

3.502,15

-15.359,07

0,00

3.732,23

18.861,22

3.502,15

-15.359,07

-85.086.618,51

-91.334.843,67

-91.711.612,57

-376.768,90

Außerordentliche Erträge

0,00

Außerordentliche Aufwendungen

0,00

Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)

0,00

-85.086.618,51

-91.334.843,67

-91.711.612,57

-376.768,90

1.111.939,06

343.735,00

302.227,23

-41.507,77

0,00

-4.244.723,76

-4.640.590,79

-3.825.134,38

815.456,41

0,00

-3.132.784,70

-4.296.855,79

-3.522.907,15

773.948,64

-88.219.403,21

-95.631.699,46

-95.234.519,72

397.179,74

130

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Kinder-, Jugend- und Familienhilfe

lfd.
Nr.

Teilfinanzrechnung

Ergebnis Vorjahr

Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres

Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres

2017

2018

EUR

Einzahlungs- und Auszahlungsarten

Steuern und ähnliche Abgaben

Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp 3 ./. Sp. 2)

0,00

Zuwendungen und allgemeine Umlagen

41.931.512,69

37.222.679,76

34.121.946,89

-3.100.732,87

Sonstige Transfereinzahlungen

6.516.770,00

10.572.099,00

6.099.656,58

-4.472.442,42

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte

7.573.908,55

7.049.980,00

8.062.092,34

1.012.112,34

Privatrechtliche Leistungsentgelte

1.377.929,07

1.894.870,00

1.660.943,48

-233.926,52

Kostenerstattungen und Kostenumlagen

3.539.520,40

3.836.808,00

4.151.168,33

314.360,33

Sonstige Einzahlungen

296.259,95

105.592,00

442.115,55

336.523,55

Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen

2.793,80

18.861,22

3.500,80

-15.360,42

Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

Personalauszahlungen

Versorgungsauszahlungen

Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen

Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen

Transferauszahlungen

Sonstige Auszahlungen

Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)

Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen

61.238.694,46

60.700.889,98

54.541.423,97

-6.159.466,01

-43.772.640,80

-45.873.660,00

-46.953.333,48

-1.079.673,48

0,00

-6.034.096,03

-8.352.331,00

-6.147.990,89

2.204.340,11

0,00

-94.512.023,49

-95.585.213,00

-97.861.288,12

-2.276.075,12

-752.932,89

-1.162.667,00

-773.671,71

388.995,29

-145.071.693,21

-150.973.871,00

-151.736.284,20

-762.413,20

-83.832.998,75

-90.272.981,02

-97.194.860,23

-6.921.879,21

111.450,00

1.119.450,00

81.450,00

-1.038.000,00

Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen

0,00

Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen

0,00

Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten

0,00

Sonstige Investitionseinzahlungen

69.326,05

39.000,00

31.280,86

-7.719,14

Summe (investive Einzahlungen)

180.776,05

1.158.450,00

112.730,86

-1.045.719,14

Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden

0,00

Auszahlungen für Baumaßnahmen

-276.683,51

-997.779,24

-177.979,24

819.800,00

Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen

-506.280,09

-1.117.684,71

-540.567,26

577.117,45

Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen

0,00

Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen

0,00

Sonstige Investitionsauszahlungen

-12.926,50

0,00

Summe (investive Auszahlungen)

-795.890,10

-2.115.463,95

-718.546,50

1.396.917,45

Saldo der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)

-615.114,05

-957.013,95

-605.815,64

351.198,31

131

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Gesundheitsdienste

lfd.
Nr.

Teilergebnisrechnung

Ergebnis Vorjahr

Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres

Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres

2017

2018

EUR

Ertrags- und Aufwandsarten

Steuern und ähnliche Abgaben

Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp. 3 ./. Sp. 2)

0,00

8.175,33

12.005,76

45.901,06

33.895,30

0,00

260.160,64

915.303,00

262.592,56

-652.710,44

102,22

500,00

32,59

-467,41

Kostenerstattungen und Kostenumlagen

192.482,56

197.590,00

213.706,84

16.116,84

Sonstige ordentliche Erträge

563.764,12

0,00

Aktivierte Eigenleistungen

0,00

+/-

Bestandsveränderungen

0,00

Ordentliche Erträge

Personalaufwendungen

Versorgungsaufwendungen

Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen

Bilanzielle Abschreibungen

Transferaufwendungen

Zuwendungen und allgemeine Umlagen

Sonstige Transfererträge

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte

Privatrechtliche Leistungsentgelte

7
8

1.024.684,87

1.125.398,76

522.233,05

-603.165,71

-2.250.240,88

-2.528.510,00

-2.096.948,92

431.561,08

30.920,72

-194.250,00

-201.923,21

-7.673,21

-116.297,00

-177.727,00

-105.937,24

71.789,76

-7.597,85

-5.243,65

-5.559,23

-315,58

-970.544,80

-977.424,00

-989.505,51

-12.081,51

Sonstige ordentliche Aufwendungen

-28.822,94

-99.042,00

-43.233,22

55.808,78

Ordentliche Aufwendungen

-3.342.582,75

-3.982.196,65

-3.443.107,33

539.089,32

Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)

-2.317.897,88

-2.856.797,89

-2.920.874,28

-64.076,39

Finanzerträge

0,00

Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen

0,00

Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)

0,00

Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)

-2.317.897,88

-2.856.797,89

-2.920.874,28

-64.076,39

Außerordentliche Erträge

0,00

Außerordentliche Aufwendungen

0,00

Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)

0,00

Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25)

-2.317.897,88

-2.856.797,89

-2.920.874,28

-64.076,39

Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell

94.337,29

122.250,00

73.240,00

-49.010,00

Erträge aus internen Leistungsbeziehungen

Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell

Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen

Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen
(= Zeilen 27, 28, 29, 30)

Teilergebnis (= Zeilen 26, 31)

0,00

-484.065,17

-799.620,70

-839.425,10

-39.804,40

0,00

-389.727,88

-677.370,70

-766.185,10

-88.814,40

-2.707.625,76

-3.534.168,59

-3.687.059,38

-152.890,79

132

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Gesundheitsdienste

lfd.
Nr.

Teilfinanzrechnung

Ergebnis Vorjahr

Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres

Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres

2017

2018

EUR

Einzahlungs- und Auszahlungsarten

Steuern und ähnliche Abgaben

Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp 3 ./. Sp. 2)

0,00

2.302,35

11.824,00

42.418,59

30.594,59

0,00

251.223,19

915.303,00

251.792,64

-663.510,36

102,22

500,00

32,59

-467,41

Zuwendungen und allgemeine Umlagen

Sonstige Transfereinzahlungen

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte

Privatrechtliche Leistungsentgelte

Kostenerstattungen und Kostenumlagen

192.482,56

197.590,00

204.906,84

7.316,84

Sonstige Einzahlungen

9,90

0,00

Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen

0,00

Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

Personalauszahlungen

446.120,22

1.125.217,00

499.150,66

-626.066,34

-2.071.557,36

-2.419.270,00

-1.974.899,51

444.370,49

Versorgungsauszahlungen

-188.723,98

-194.250,00

-223.746,34

-29.496,34

12
13

Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen

-114.705,18

-177.727,00

-106.429,38

71.297,62

Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen

0,00

Transferauszahlungen

-970.544,80

-977.424,00

-989.505,51

-12.081,51

Sonstige Auszahlungen

-28.435,71

-99.042,00

-36.673,83

62.368,17

Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

-3.373.967,03

-3.867.713,00

-3.331.254,57

536.458,43

Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)

-2.927.846,81

-2.742.496,00

-2.832.103,91

-89.607,91

Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen

7.140,00

0,00

Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen

0,00

Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen

0,00

Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten

0,00

Sonstige Investitionseinzahlungen

0,00

Summe (investive Einzahlungen)

7.140,00

0,00

Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden

0,00

Auszahlungen für Baumaßnahmen

Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen

0,00

-11.353,18

-21.400,00

-13.275,67

8.124,33

Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen

0,00

Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen

0,00

Sonstige Investitionsauszahlungen

0,00

Summe (investive Auszahlungen)

-11.353,18

-21.400,00

-13.275,67

8.124,33

Saldo der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)

-4.213,18

-21.400,00

-13.275,67

8.124,33

133

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Sportförderung

lfd.
Nr.

Teilergebnisrechnung

Ergebnis Vorjahr

Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres

Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres

2017

2018

EUR

Ertrags- und Aufwandsarten

Steuern und ähnliche Abgaben

Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp. 3 ./. Sp. 2)

0,00

899.433,70

552.853,78

717.305,70

164.451,92

0,00

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte

782.639,75

1.243.349,00

809.774,18

-433.574,82

Privatrechtliche Leistungsentgelte

482.754,30

803.374,00

431.000,05

-372.373,95

Kostenerstattungen und Kostenumlagen

292.753,03

15.100,00

9.502,92

-5.597,08

49.443,30

204.198,00

4.722,35

-199.475,65

0,00

19.744,39

0,00

Zuwendungen und allgemeine Umlagen

Sonstige Transfererträge

Sonstige ordentliche Erträge

Aktivierte Eigenleistungen

+/-

Bestandsveränderungen

Ordentliche Erträge

Personalaufwendungen

Versorgungsaufwendungen

Transferaufwendungen

2.507.024,08

2.818.874,78

1.992.049,59

-826.825,19

-4.397.295,69

-4.435.340,00

-3.789.758,04

645.581,96

35.637,84

0,00

7.902,87

Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen

-3.882.142,70

-4.154.597,18

-3.877.639,09

276.958,09

Bilanzielle Abschreibungen

-2.698.081,28

-2.701.361,94

-2.731.055,89

-29.693,95

-327.401,44

-604.000,00

-648.008,79

-44.008,79

Sonstige ordentliche Aufwendungen

Ordentliche Aufwendungen

Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)

Finanzerträge

-313.849,07

-1.102.857,00

-1.472.228,57

-369.371,57

-11.583.132,34

-12.998.156,12

-12.510.787,51

487.368,61

-9.076.108,26

-10.179.281,34

-10.518.737,92

-339.456,58

0,00

Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen

-29.722,42

-25.890,00

-179.348,96

-153.458,96

Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)

-29.722,42

-25.890,00

-179.348,96

-153.458,96

Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)

-9.105.830,68

-10.205.171,34

-10.698.086,88

-492.915,54

Außerordentliche Erträge

0,00

Außerordentliche Aufwendungen

0,00

Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)

0,00

Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25)

-9.105.830,68

-10.205.171,34

-10.698.086,88

-492.915,54

Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell

203.777,99

221.750,00

184.527,54

-37.222,46

Erträge aus internen Leistungsbeziehungen

Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell

Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen

Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen
(= Zeilen 27, 28, 29, 30)

Teilergebnis (= Zeilen 26, 31)

0,00

-793.572,14

-1.177.343,62

-805.705,52

371.638,10

0,00

-589.794,15

-955.593,62

-621.177,98

334.415,64

-9.695.624,83

-11.160.764,96

-11.319.264,86

-158.499,90

134

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Sportförderung

lfd.
Nr.

Teilfinanzrechnung

Ergebnis Vorjahr

Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres

Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres

2017

2018

EUR

Einzahlungs- und Auszahlungsarten

Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp 3 ./. Sp. 2)

Steuern und ähnliche Abgaben

0,00

Zuwendungen und allgemeine Umlagen

0,00

60.000,00

0,00

-60.000,00

Sonstige Transfereinzahlungen

0,00

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte

763.799,24

1.243.349,00

770.867,67

-472.481,33

Privatrechtliche Leistungsentgelte

481.843,10

803.374,00

434.577,84

-368.796,16

Kostenerstattungen und Kostenumlagen

288.894,03

15.100,00

9.129,35

-5.970,65

Sonstige Einzahlungen

18.421,28

204.198,00

9.949,19

-194.248,81

Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen

0,00

Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

Personalauszahlungen

Versorgungsauszahlungen

Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen

Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen

Transferauszahlungen

1.552.957,65

2.326.021,00

1.224.524,05

-1.101.496,95

-4.279.242,97

-4.279.390,00

-3.767.244,17

512.145,83

0,00

-3.845.511,11

-4.154.597,18

-3.639.334,42

515.262,76

-29.722,42

-25.890,00

-25.885,76

4,24

-318.242,44

-604.000,00

-576.073,56

27.926,44

Sonstige Auszahlungen

-182.862,57

-1.102.857,00

-240.509,92

862.347,08

Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

-8.655.581,51

-10.166.734,18

-8.249.047,83

1.917.686,35

Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)

-7.102.623,86

-7.840.713,18

-7.024.523,78

816.189,40

Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen

626.405,50

80.000,00

613.845,00

533.845,00

Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen

0,00

Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen

0,00

Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten

0,00

Sonstige Investitionseinzahlungen

0,00

Summe (investive Einzahlungen)

626.405,50

80.000,00

613.845,00

533.845,00

Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden

0,00

Auszahlungen für Baumaßnahmen

Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen

-32.275,50

-1.733.680,86

-1.360.930,48

372.750,38

-151.393,32

-328.980,00

-16.353,05

312.626,95

Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen

0,00

Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen

0,00

Sonstige Investitionsauszahlungen

0,00

Summe (investive Auszahlungen)

-183.668,82

-2.062.660,86

-1.377.283,53

685.377,33

Saldo der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)

442.736,68

-1.982.660,86

-763.438,53

1.219.222,33

135

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen

lfd.
Nr.

Teilergebnisrechnung

Ergebnis Vorjahr

Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres

Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres

2017

2018

EUR

Ertrags- und Aufwandsarten

Steuern und ähnliche Abgaben

Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp. 3 ./. Sp. 2)

0,00

562.828,53

1.346.915,71

301.017,22

-1.045.898,49

0,00

384.268,91

575.813,71

405.985,71

-169.828,00

6,00

0,00

1,50

165.707,85

528.000,00

54.055,45

-473.944,55

Sonstige ordentliche Erträge

0,00

931,44

Aktivierte Eigenleistungen

0,00

Zuwendungen und allgemeine Umlagen

Sonstige Transfererträge

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte

Privatrechtliche Leistungsentgelte

Kostenerstattungen und Kostenumlagen

+/-

Bestandsveränderungen

Ordentliche Erträge

Personalaufwendungen

Versorgungsaufwendungen

Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen

Bilanzielle Abschreibungen

Transferaufwendungen

1.112.811,29

2.450.729,42

761.991,32

-1.688.738,10

-5.803.496,33

-5.923.310,00

-5.948.432,05

-25.122,05

163.081,17

0,00

37.385,31

-302.842,71

-693.472,49

-151.861,81

541.610,68

-40.601,04

-267.944,67

-28.689,79

239.254,88

-809.499,37

-373.615,90

-284.960,52

88.655,38

Sonstige ordentliche Aufwendungen

-402.477,91

-3.077.465,00

-449.277,51

2.628.187,49

Ordentliche Aufwendungen

-7.195.836,19

-10.335.808,06

-6.825.836,37

3.509.971,69

Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)

-6.083.024,90

-7.885.078,64

-6.063.845,05

1.821.233,59

Finanzerträge

0,00

Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen

-68.049,45

-57.020,00

-127.112,45

-70.092,45

Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)

-68.049,45

-57.020,00

-127.112,45

-70.092,45

Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)

-6.151.074,35

-7.942.098,64

-6.190.957,50

1.751.141,14

Außerordentliche Erträge

0,00

Außerordentliche Aufwendungen

0,00

Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)

0,00

Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25)

-6.151.074,35

-7.942.098,64

-6.190.957,50

1.751.141,14

Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell

237.329,16

524.570,00

181.671,30

-342.898,70

Erträge aus internen Leistungsbeziehungen

Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell

Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen

0,00

-1.877.128,41

-2.135.107,84

-2.261.875,74

-126.767,90

0,00

Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen
(= Zeilen 27, 28, 29, 30)

-1.639.799,25

-1.610.537,84

-2.080.204,44

-469.666,60

Teilergebnis (= Zeilen 26, 31)

-7.790.873,60

-9.552.636,48

-8.271.161,94

1.281.474,54

136

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen

lfd.
Nr.

Teilfinanzrechnung

Ergebnis Vorjahr

Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres

Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres

2017

2018

EUR

Einzahlungs- und Auszahlungsarten

Steuern und ähnliche Abgaben

Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp 3 ./. Sp. 2)

0,00

558.363,30

1.223.060,00

298.740,00

-924.320,00

0,00

392.089,37

548.650,00

387.518,54

-161.131,46

6,00

0,00

Zuwendungen und allgemeine Umlagen

Sonstige Transfereinzahlungen

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte

Privatrechtliche Leistungsentgelte

Kostenerstattungen und Kostenumlagen

59.924,85

528.000,00

80.539,91

-447.460,09

Sonstige Einzahlungen

0,00

831,69

Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen

0,00

Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

Personalauszahlungen

Versorgungsauszahlungen

Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen

Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen

Transferauszahlungen

1.010.383,52

2.299.710,00

767.630,14

-1.532.079,86

-5.281.212,31

-5.607.220,00

-5.597.810,71

9.409,29

0,00

-299.043,85

-693.472,49

-155.491,01

537.981,48

0,00

-57.020,00

0,00

57.020,00

-809.499,37

-373.615,90

-281.780,52

91.835,38

Sonstige Auszahlungen

-388.225,91

-3.077.465,00

-390.982,67

2.686.482,33

Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

-6.777.981,44

-9.808.793,39

-6.426.064,91

3.382.728,48

Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)

-5.767.597,92

-7.509.083,39

-5.658.434,77

1.850.648,62

Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen

190.294,00

3.903.820,00

864.754,00

-3.039.066,00

Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen

0,00

Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen

0,00

Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten

0,00

658.650,00

0,00

-658.650,00

Sonstige Investitionseinzahlungen

0,00

Summe (investive Einzahlungen)

190.294,00

4.562.470,00

864.754,00

-3.697.716,00

Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden

-90.036,00

-94.000,00

0,00

Auszahlungen für Baumaßnahmen

Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen

0,00

-5.891.850,00

0,00

5.891.850,00

-11.458,74

-129.980,00

-8.905,25

121.074,75

Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen

0,00

Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen

0,00

Sonstige Investitionsauszahlungen

Summe (investive Auszahlungen)

Saldo der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)

0,00

-101.494,74

-6.115.830,00

-102.905,25

6.012.924,75

88.799,26

-1.553.360,00

761.848,75

2.315.208,75

137

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Bauen und Wohnen

lfd.
Nr.

Teilergebnisrechnung

Ergebnis Vorjahr

Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres

Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres

2017

2018

EUR

Ertrags- und Aufwandsarten

Steuern und ähnliche Abgaben

Zuwendungen und allgemeine Umlagen

Sonstige Transfererträge

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte

Privatrechtliche Leistungsentgelte

Kostenerstattungen und Kostenumlagen

Sonstige ordentliche Erträge

Aktivierte Eigenleistungen

+/-

Bestandsveränderungen

Ordentliche Erträge

Personalaufwendungen

Versorgungsaufwendungen

Transferaufwendungen

Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp. 3 ./. Sp. 2)

0,00

35.761,43

57,38

2.451,26

2.393,88

0,00

3.039.705,14

2.715.000,00

2.425.622,07

-289.377,93

0,00

291.841,93

18.592,00

133.016,27

114.424,27

69.116,18

136.816,21

123.273,36

-13.542,85

0,00

3.436.424,68

2.870.465,59

2.684.362,96

-186.102,63

-3.255.863,14

-3.118.870,00

-3.284.543,34

-165.673,34

77.192,49

0,00

12.635,88

Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen

-12.623,73

-103.166,00

-1.089,90

102.076,10

Bilanzielle Abschreibungen

-92.539,81

-115.461,07

-4.321,02

111.140,05

0,00

Sonstige ordentliche Aufwendungen

Ordentliche Aufwendungen

-43.890,06

-216.186,00

-135.713,18

80.472,82

-3.327.724,25

-3.553.683,07

-3.413.031,56

140.651,51

Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)

108.700,43

-683.217,48

-728.668,60

-45.451,12

Finanzerträge

936.263,05

125.640,00

527.970,01

402.330,01

Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen

Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)

0,00

936.263,05

125.640,00

527.970,01

402.330,01

Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)

1.044.963,48

-557.577,48

-200.698,59

356.878,89

Außerordentliche Erträge

0,00

24
25

Außerordentliche Aufwendungen

0,00

Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)

0,00

Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25)

1.044.963,48

-557.577,48

-200.698,59

356.878,89

Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell

1.109,60

0,00

Erträge aus internen Leistungsbeziehungen

Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell

Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen

Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen
(= Zeilen 27, 28, 29, 30)

Teilergebnis (= Zeilen 26, 31)

0,00

-1.152.256,05

-1.186.390,42

-1.297.561,01

-111.170,59

0,00

-1.151.146,45

-1.186.390,42

-1.297.561,01

-111.170,59

-106.182,97

-1.743.967,90

-1.498.259,60

245.708,30

138

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Bauen und Wohnen

lfd.
Nr.

Teilfinanzrechnung

Ergebnis Vorjahr

Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres

Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres

2017

2018

EUR

Einzahlungs- und Auszahlungsarten

Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp 3 ./. Sp. 2)

Steuern und ähnliche Abgaben

0,00

Zuwendungen und allgemeine Umlagen

0,00

Sonstige Transfereinzahlungen

0,00

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte

3.017.701,84

2.715.000,00

2.577.606,32

-137.393,68

Privatrechtliche Leistungsentgelte

0,00

138,08

Kostenerstattungen und Kostenumlagen

407.344,60

18.592,00

17.513,60

-1.078,40

Sonstige Einzahlungen

19.070,59

136.785,00

106.996,80

-29.788,20

Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen

0,00

125.640,00

0,00

-125.640,00

Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

3.444.117,03

2.996.017,00

2.702.254,80

-293.762,20

Personalauszahlungen

-3.028.754,30

-2.879.730,00

-3.169.726,67

-289.996,67

Versorgungsauszahlungen

0,00

Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen

-9.095,02

-103.166,00

-4.522,07

98.643,93

Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen

0,00

Transferauszahlungen

0,00

Sonstige Auszahlungen

-43.817,77

-216.186,00

-98.506,54

117.679,46

Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

-3.081.667,09

-3.199.082,00

-3.272.755,28

-73.673,28

Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)

362.449,94

-203.065,00

-570.500,48

-367.435,48

Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen

0,00

Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen

0,00

Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen

0,00

Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten

0,00

Sonstige Investitionseinzahlungen

454.917,27

72.000,00

22.992.659,10

22.920.659,10

Summe (investive Einzahlungen)

454.917,27

72.000,00

22.992.659,10

22.920.659,10

Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden

0,00

Auszahlungen für Baumaßnahmen

0,00

Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen

-5.983,66

-42.950,00

-2.811,55

40.138,45

Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen

0,00

Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen

0,00

Sonstige Investitionsauszahlungen

0,00

Summe (investive Auszahlungen)

-5.983,66

-42.950,00

-2.811,55

40.138,45

Saldo der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)

448.933,61

29.050,00

22.989.847,55

22.960.797,55

139

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Ver- und Entsorgung

lfd.
Nr.

Teilergebnisrechnung

Ergebnis Vorjahr

Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres

Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres

2017

2018

EUR

Ertrags- und Aufwandsarten

Steuern und ähnliche Abgaben

Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp. 3 ./. Sp. 2)

22.966,09

0,00

14.796,18

1.846,48

0,00

2,00

0,00

33.708.984,69

37.093.467,00

20.144.871,93

-16.948.595,07

0,00

4.138.103,63

3.545.080,00

19.691.411,76

16.146.331,76

418.727,00

0,00

454.795,94

0,00

Ordentliche Erträge

38.290.627,89

40.638.547,00

40.305.877,81

-332.669,19

Personalaufwendungen

-1.227.301,20

-2.748.520,00

-495.029,87

2.253.490,13

78.154,98

0,00

8.465,53

-33.165.902,77

-36.089.278,00

-34.066.494,78

2.022.783,22

-5.887,58

-29.838,12

-2.644,54

27.193,58

0,00

Zuwendungen und allgemeine Umlagen

Sonstige Transfererträge

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte

Privatrechtliche Leistungsentgelte

Kostenerstattungen und Kostenumlagen

Sonstige ordentliche Erträge

Aktivierte Eigenleistungen

+/-

Bestandsveränderungen

Versorgungsaufwendungen

Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen

Bilanzielle Abschreibungen

Transferaufwendungen

Sonstige ordentliche Aufwendungen

Ordentliche Aufwendungen

-4.559.343,44

-194.597,00

-57.810,59

136.786,41

-38.880.280,01

-39.062.233,12

-34.613.514,25

4.448.718,87

Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)

-589.652,12

1.576.313,88

5.692.363,56

4.116.049,68

Finanzerträge

0,00

Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen

0,00

Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)

0,00

Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)

-589.652,12

1.576.313,88

5.692.363,56

4.116.049,68

Außerordentliche Erträge

0,00

Außerordentliche Aufwendungen

0,00

Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)

0,00

Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25)

-589.652,12

1.576.313,88

5.692.363,56

4.116.049,68

Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell

1.160.016,89

1.382.640,00

534.974,21

-847.665,79

Erträge aus internen Leistungsbeziehungen

Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell

Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen

0,00

-1.411.400,20

-1.739.315,78

-477.693,34

1.261.622,44

0,00

Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen
(= Zeilen 27, 28, 29, 30)

-251.383,31

-356.675,78

57.280,87

413.956,65

Teilergebnis (= Zeilen 26, 31)

-841.035,43

1.219.638,10

5.749.644,43

4.530.006,33

140

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Ver- und Entsorgung

lfd.
Nr.

Teilfinanzrechnung

Ergebnis Vorjahr

Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres

Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres

2017

2018

EUR

Einzahlungs- und Auszahlungsarten

Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp 3 ./. Sp. 2)

Steuern und ähnliche Abgaben

0,00

Zuwendungen und allgemeine Umlagen

0,00

Sonstige Transfereinzahlungen

0,00

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte

29.470.251,22

37.093.467,00

30.427.874,03

-6.665.592,97

Privatrechtliche Leistungsentgelte

0,00

Kostenerstattungen und Kostenumlagen

4.188.418,74

3.545.080,00

3.060.388,61

-484.691,39

Sonstige Einzahlungen

300,00

0,00

195,00

Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen

0,00

Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

33.658.969,96

40.638.547,00

33.488.457,64

-7.150.089,36

Personalauszahlungen

-1.022.775,16

-2.467.590,00

-468.022,27

1.999.567,73

Versorgungsauszahlungen

0,00

Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen

-33.226.312,59

-36.089.278,00

-34.247.815,13

1.841.462,87

Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen

0,00

Transferauszahlungen

0,00

Sonstige Auszahlungen

Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

-54.203,85

-194.597,00

-62.564,97

132.032,03

-34.303.291,60

-38.751.465,00

-34.778.402,37

3.973.062,63

Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)

-644.321,64

1.887.082,00

-1.289.944,73

-3.177.026,73

Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen

0,00

Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen

0,00

Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen

0,00

Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten

0,00

Sonstige Investitionseinzahlungen

0,00

Summe (investive Einzahlungen)

0,00

Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden

0,00

Auszahlungen für Baumaßnahmen

Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen

0,00

-2.344,64

-5.810,00

0,00

5.810,00

Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen

0,00

Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen

0,00

Sonstige Investitionsauszahlungen

0,00

Summe (investive Auszahlungen)

-2.344,64

-5.810,00

0,00

5.810,00

Saldo der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)

-2.344,64

-5.810,00

0,00

5.810,00

141

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Verkehrsflächen und – anlagen, ÖPNV

lfd.
Nr.

Teilergebnisrechnung

Ergebnis Vorjahr

Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres

Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres

2017

2018

EUR

Ertrags- und Aufwandsarten

Steuern und ähnliche Abgaben

Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp. 3 ./. Sp. 2)

4.335,13

0,00

2.792,96

7.858.891,32

12.795.535,55

16.547.284,49

3.751.748,94

0,00

14.346.324,39

14.629.763,77

16.730.017,34

2.100.253,57

1.197.550,06

1.172.650,00

1.210.874,03

38.224,03

Kostenerstattungen und Kostenumlagen

2.260.805,57

636.100,00

6.417.655,05

5.781.555,05

Sonstige ordentliche Erträge

1.409.852,12

1.421.070,00

259.345,01

-1.161.724,99

Aktivierte Eigenleistungen

285.910,58

190.000,00

0,00

-190.000,00

+/-

Bestandsveränderungen

0,00

Ordentliche Erträge

27.363.669,17

30.845.119,32

41.167.968,88

10.322.849,56

Personalaufwendungen

-6.058.702,12

-5.815.470,00

-3.883.471,09

1.931.998,91

Versorgungsaufwendungen

147.351,64

0,00

28.583,14

Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen

-24.889.726,18

-35.022.274,30

-27.482.971,25

7.539.303,05

Bilanzielle Abschreibungen

-16.920.529,21

-17.728.660,10

-40.382.342,74

-22.653.682,64

Transferaufwendungen

-5.120,00

0,00

-400,00

Zuwendungen und allgemeine Umlagen

Sonstige Transfererträge

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte

Privatrechtliche Leistungsentgelte

7
8

Sonstige ordentliche Aufwendungen

-4.148.514,19

-1.717.568,00

-2.282.265,20

-564.697,20

Ordentliche Aufwendungen

-51.875.240,06

-60.283.972,40

-74.002.867,14

-13.718.894,74

Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)

-24.511.570,89

-29.438.853,08

-32.834.898,26

-3.396.045,18

Finanzerträge

5,58

300,00

3.925,00

3.625,00

Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen

0,00

Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)

5,58

300,00

3.925,00

3.625,00

Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)

-24.511.565,31

-29.438.553,08

-32.830.973,26

-3.392.420,18

Außerordentliche Erträge

0,00

Außerordentliche Aufwendungen

0,00

Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)

0,00

Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25)

-24.511.565,31

-29.438.553,08

-32.830.973,26

-3.392.420,18

Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell

901.775,72

678.550,00

433.721,03

-244.828,97

Erträge aus internen Leistungsbeziehungen

Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell

Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen

Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen
(= Zeilen 27, 28, 29, 30)

Teilergebnis (= Zeilen 26, 31)

0,00

-2.281.871,52

-2.090.429,09

-1.431.268,79

659.160,30

0,00

-1.380.095,80

-1.411.879,09

-997.547,76

414.331,33

-25.891.661,11

-30.850.432,17

-33.828.521,02

-2.978.088,85

142

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV

lfd.
Nr.

Teilfinanzrechnung

Ergebnis Vorjahr

Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres

Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres

2017

2018

EUR

Einzahlungs- und Auszahlungsarten

Steuern und ähnliche Abgaben

Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp 3 ./. Sp. 2)

0,00

16.600,00

5.876.724,00

72.900,00

-5.803.824,00

0,00

10.765.945,95

11.368.974,00

10.757.188,51

-611.785,49

1.431.004,83

1.172.650,00

1.329.550,05

156.900,05

1.910.028,54

636.100,00

1.468.275,55

832.175,55

32.198,33

1.421.070,00

56.119,24

-1.364.950,76

5,58

300,00

3.925,00

3.625,00

Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

14.155.783,23

20.475.818,00

13.687.958,35

-6.787.859,65

Personalauszahlungen

-5.531.177,36

-5.539.600,00

-3.726.138,87

1.813.461,13

Versorgungsauszahlungen

0,00

Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen

-24.056.880,10

-35.022.274,30

-24.261.367,96

10.760.906,34

Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen

-532.743,65

0,00

Transferauszahlungen

-5.120,00

0,00

-400,00

Sonstige Auszahlungen

-1.244.796,62

-507.568,00

-192.513,71

315.054,29

Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

-31.370.717,73

-41.069.442,30

-28.180.420,54

12.889.021,76

Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)

-17.214.934,50

-20.593.624,30

-14.492.462,19

6.101.162,11

Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen

2.517.024,93

6.871.060,00

1.084.531,71

-5.786.528,29

Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen

13.202,00

0,00

130.655,00

Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen

0,00

Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten

1.051.262,33

1.845.630,00

772.394,08

-1.073.235,92

Sonstige Investitionseinzahlungen

Summe (investive Einzahlungen)

Zuwendungen und allgemeine Umlagen

Sonstige Transfereinzahlungen

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte

Privatrechtliche Leistungsentgelte

Kostenerstattungen und Kostenumlagen

Sonstige Einzahlungen

Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen

10
11

0,00

3.581.489,26

8.716.690,00

1.987.580,79

-6.729.109,21

Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden

-1.427.099,48

-98.568,29

-28.184,23

70.384,06

Auszahlungen für Baumaßnahmen

-6.951.424,67

-31.092.667,54

-8.473.722,13

22.618.945,41

Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen

-353.618,52

-1.217.083,84

-321.972,92

895.110,92

Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen

0,00

Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen

0,00

Sonstige Investitionsauszahlungen

-15.277,48

0,00

-55.881,73

Summe (investive Auszahlungen)

-8.747.420,15

-32.408.319,67

-8.879.761,01

23.528.558,66

Saldo der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)

-5.165.930,89

-23.691.629,67

-6.892.180,22

16.799.449,45

143

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Natur- und Landschaftspflege

lfd.
Nr.

Teilergebnisrechnung

Ergebnis Vorjahr

Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres

Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres

2017

2018

EUR

Ertrags- und Aufwandsarten

Steuern und ähnliche Abgaben

Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp. 3 ./. Sp. 2)

0,00

850.375,62

344.277,44

531.582,63

187.305,19

0,00

4.733.714,63

4.856.962,20

2.413.380,45

-2.443.581,75

248.936,50

262.350,00

136.529,44

-125.820,56

Kostenerstattungen und Kostenumlagen

368.440,00

370.529,00

110.905,84

-259.623,16

Sonstige ordentliche Erträge

263.857,08

1.140.372,00

194.034,21

-946.337,79

Aktivierte Eigenleistungen

17.165,70

22.000,00

0,00

-22.000,00

+/-

Bestandsveränderungen

0,00

Ordentliche Erträge

Personalaufwendungen

Versorgungsaufwendungen

Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen

Bilanzielle Abschreibungen

Transferaufwendungen

Zuwendungen und allgemeine Umlagen

Sonstige Transfererträge

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte

Privatrechtliche Leistungsentgelte

7
8

Sonstige ordentliche Aufwendungen

Ordentliche Aufwendungen

Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)

6.482.489,53

6.996.490,64

3.386.432,57

-3.610.058,07

-11.355.552,13

-11.306.520,00

-6.402.198,11

4.904.321,89

105.949,29

0,00

18.334,96

-2.492.321,02

-3.495.401,99

-3.397.752,10

97.649,89

-899.749,40

-984.310,32

-751.130,67

233.179,65

-18.230,00

-22.764,00

-23.220,10

-456,10

-1.008.023,73

-1.170.976,82

-512.509,60

658.467,22

-15.667.926,99

-16.979.973,13

-11.068.475,62

5.911.497,51

-9.185.437,46

-9.983.482,49

-7.682.043,05

2.301.439,44

Finanzerträge

0,00

Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen

0,00

-200,00

0,00

200,00

Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)

0,00

-200,00

0,00

200,00

Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)

-9.185.437,46

-9.983.682,49

-7.682.043,05

2.301.639,44

Außerordentliche Erträge

0,00

Außerordentliche Aufwendungen

0,00

Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)

0,00

Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25)

-9.185.437,46

-9.983.682,49

-7.682.043,05

2.301.639,44

Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell

845.235,10

823.370,00

11.600,21

-811.769,79

Erträge aus internen Leistungsbeziehungen

Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell

Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen

Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen
(= Zeilen 27, 28, 29, 30)

Teilergebnis (= Zeilen 26, 31)

0,00

-1.472.950,46

-1.805.505,42

-1.133.195,15

672.310,27

0,00

-627.715,36

-982.135,42

-1.121.594,94

-139.459,52

-9.813.152,82

-10.965.817,91

-8.803.637,99

2.162.179,92

144

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Natur- und Landschaftspflege

lfd.
Nr.

Teilfinanzrechnung

Ergebnis Vorjahr

Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres

Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres

2017

2018

EUR

Einzahlungs- und Auszahlungsarten

Steuern und ähnliche Abgaben

Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp 3 ./. Sp. 2)

0,00

87.286,21

139.479,00

80.381,43

-59.097,57

0,00

5.532.092,91

4.855.352,00

3.364.196,44

-1.491.155,56

262.350,00

149.327,62

-113.022,38

Zuwendungen und allgemeine Umlagen

Sonstige Transfereinzahlungen

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte

Privatrechtliche Leistungsentgelte

237.667,79

Kostenerstattungen und Kostenumlagen

350.232,34

370.529,00

315.186,61

-55.342,39

Sonstige Einzahlungen

126.921,59

1.140.372,00

113.879,70

-1.026.492,30

Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen

0,00

Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

Personalauszahlungen

Versorgungsauszahlungen

Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen

Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen

Transferauszahlungen

Sonstige Auszahlungen

Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)

6.334.200,84

6.768.082,00

4.022.971,80

-2.745.110,20

-11.000.457,14

-11.061.730,00

-6.196.687,54

4.865.042,46

0,00

-2.501.256,72

-3.495.401,99

-1.767.122,07

1.728.279,92

0,00

-200,00

0,00

200,00

-17.430,00

-22.764,00

-19.400,00

3.364,00

-522.677,57

-736.507,00

-428.580,38

307.926,62

-14.041.821,43

-15.316.602,99

-8.411.789,99

6.904.813,00

-7.707.620,59

-8.548.520,99

-4.388.818,19

4.159.702,80

Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen

244.607,23

1.805.000,00

177.259,98

-1.627.740,02

Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen

263.402,77

0,00

14.808,00

Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen

0,00

Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten

0,00

Sonstige Investitionseinzahlungen

0,00

Summe (investive Einzahlungen)

508.010,00

1.805.000,00

192.067,98

-1.612.932,02

Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden

-120.706,29

-181.456,27

-21.628,83

159.827,44

Auszahlungen für Baumaßnahmen

-1.289.702,43

-10.278.964,82

-1.782.926,47

8.496.038,35

Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen

-1.175.972,67

-1.108.571,61

-313.970,96

794.600,65

Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen

0,00

Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen

0,00

Sonstige Investitionsauszahlungen

0,00

-80.101,00

Summe (investive Auszahlungen)

-2.586.381,39

-11.568.992,70

-2.198.627,26

9.370.365,44

Saldo der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)

-2.078.371,39

-9.763.992,70

-2.006.559,28

7.757.433,42

145

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Umweltschutz

lfd.
Nr.

Teilergebnisrechnung

Ergebnis Vorjahr

Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres

Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres

2017

2018

EUR

Ertrags- und Aufwandsarten

Steuern und ähnliche Abgaben

Zuwendungen und allgemeine Umlagen

Sonstige Transfererträge

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte

Privatrechtliche Leistungsentgelte

Kostenerstattungen und Kostenumlagen

Sonstige ordentliche Erträge

Aktivierte Eigenleistungen

+/-

Bestandsveränderungen

Ordentliche Erträge

Personalaufwendungen

Versorgungsaufwendungen

Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen

Bilanzielle Abschreibungen

Transferaufwendungen

Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp. 3 ./. Sp. 2)

0,00

57.125,40

184.978,00

12.085,65

-172.892,35

0,00

91.150,00

105.100,00

143.607,20

38.507,20

0,00

245.572,24

250.327,00

259.641,44

9.314,44

5.107,94

1.000,00

90.985,51

89.985,51

0,00

398.955,58

541.405,00

506.319,80

-35.085,20

-1.342.889,02

-1.217.710,00

-1.263.515,50

-45.805,50

21.269,46

0,00

4.475,86

-140.662,57

-271.375,00

-12.793,14

258.581,86

-7.042,84

-19.776,48

-5.922,11

13.854,37

0,00

Sonstige ordentliche Aufwendungen

-99.054,86

-484.471,00

-203.381,89

281.089,11

Ordentliche Aufwendungen

-1.568.379,83

-1.993.332,48

-1.481.136,78

512.195,70

Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)

-1.169.424,25

-1.451.927,48

-974.816,98

477.110,50

Finanzerträge

0,00

Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen

0,00

Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)

0,00

Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)

-1.169.424,25

-1.451.927,48

-974.816,98

477.110,50

Außerordentliche Erträge

0,00

Außerordentliche Aufwendungen

0,00

Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)

0,00

Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25)

-1.169.424,25

-1.451.927,48

-974.816,98

477.110,50

Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell

339.619,31

519.930,00

1.536,00

-518.394,00

Erträge aus internen Leistungsbeziehungen

Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell

Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen

Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen
(= Zeilen 27, 28, 29, 30)

Teilergebnis (= Zeilen 26, 31)

0,00

-195.421,33

-193.350,00

-172.612,11

20.737,89

0,00

144.197,98

326.580,00

-171.076,11

-497.656,11

-1.025.226,27

-1.125.347,48

-1.145.893,09

-20.545,61

146

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Umweltschutz

lfd.
Nr.

Teilfinanzrechnung

Ergebnis Vorjahr

Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres

Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres

2017

2018

EUR

Einzahlungs- und Auszahlungsarten

Steuern und ähnliche Abgaben

Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp 3 ./. Sp. 2)

0,00

56.000,00

184.978,00

10.907,21

-174.070,79

0,00

86.512,17

105.100,00

144.893,43

39.793,43

0,00

245.572,24

250.327,00

259.641,44

9.314,44

4.512,76

1.000,00

5.822,58

4.822,58

0,00

392.597,17

541.405,00

421.264,66

-120.140,34

-1.202.587,57

-1.199.070,00

-1.180.158,07

18.911,93

0,00

-120.625,16

-271.375,00

-53.522,64

217.852,36

Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen

0,00

Transferauszahlungen

0,00

-81.821,97

-484.471,00

-203.833,68

280.637,32

Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

-1.405.034,70

-1.954.916,00

-1.437.514,39

517.401,61

Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)

-1.012.437,53

-1.413.511,00

-1.016.249,73

397.261,27

0,00

1.377,00

0,00

79.486,84

Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen

0,00

Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten

0,00

Zuwendungen und allgemeine Umlagen

Sonstige Transfereinzahlungen

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte

Privatrechtliche Leistungsentgelte

Kostenerstattungen und Kostenumlagen

Sonstige Einzahlungen

Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen

Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

Personalauszahlungen

Versorgungsauszahlungen

Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen

Sonstige Auszahlungen

Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen

Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen

Sonstige Investitionseinzahlungen

Summe (investive Einzahlungen)

0,00

1.377,00

0,00

79.486,84

Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden

0,00

Auszahlungen für Baumaßnahmen

0,00

Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen

-3.046,78

-15.080,00

-2.063,80

13.016,20

Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen

0,00

Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen

0,00

Sonstige Investitionsauszahlungen

0,00

Summe (investive Auszahlungen)

-3.046,78

-15.080,00

-2.063,80

13.016,20

Saldo der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)

-1.669,78

-15.080,00

77.423,04

92.503,04

147

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Wirtschaft und Tourismus

lfd.
Nr.

Teilergebnisrechnung

Ergebnis Vorjahr

Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres

Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres

2017

2018

EUR

Ertrags- und Aufwandsarten

Steuern und ähnliche Abgaben

Zuwendungen und allgemeine Umlagen

Sonstige Transfererträge

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte

Privatrechtliche Leistungsentgelte

Kostenerstattungen und Kostenumlagen

Sonstige ordentliche Erträge

Aktivierte Eigenleistungen

+/-

Bestandsveränderungen

Versorgungsaufwendungen

Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen

Bilanzielle Abschreibungen

Transferaufwendungen

Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp. 3 ./. Sp. 2)

0,00

2.470.092,89

2.606.029,01

2.513.528,17

-92.500,84

0,00

6.134,41

6.700,00

5.163,88

-1.536,12

1.804.303,49

1.581.720,00

1.603.808,72

22.088,72

41.896,98

173.414,00

139.939,78

-33.474,22

15.548.971,62

15.032.590,00

14.347.397,27

-685.192,73

0,00

Ordentliche Erträge

19.871.399,39

19.400.453,01

18.609.837,82

-790.615,19

Personalaufwendungen

-1.334.979,72

-1.579.710,00

-1.501.940,75

77.769,25

101.479,60

0,00

20.338,26

-1.154.672,78

-1.983.953,00

-922.639,82

1.061.313,18

-40.119,63

-53.401,40

-50.102,46

3.298,94

-23.139.603,15

-24.733.710,00

-24.709.139,27

24.570,73

Sonstige ordentliche Aufwendungen

Ordentliche Aufwendungen

-2.751.896,91

-3.926.855,00

-3.494.462,82

432.392,18

-28.319.792,59

-32.277.629,40

-30.657.946,86

1.619.682,54

Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)

-8.448.393,20

-12.877.176,39

-12.048.109,04

829.067,35

Finanzerträge

17.666.505,81

20.217.285,00

17.699.240,09

-2.518.044,91

Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen

Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)

0,00

-500,00

-36.640,00

-36.140,00

17.666.505,81

20.216.785,00

17.662.600,09

-2.554.184,91

Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)

9.218.112,61

7.339.608,61

5.614.491,05

-1.725.117,56

Außerordentliche Erträge

0,00

24
25

Außerordentliche Aufwendungen

0,00

Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)

0,00

Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25)

9.218.112,61

7.339.608,61

5.614.491,05

-1.725.117,56

Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell

217,10

1.000,00

408,50

-591,50

Erträge aus internen Leistungsbeziehungen

Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell

Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen

Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen
(= Zeilen 27, 28, 29, 30)

Teilergebnis (= Zeilen 26, 31)

0,00

-946.248,63

-1.218.853,09

-963.526,95

255.326,14

0,00

-946.031,53

-1.217.853,09

-963.118,45

254.734,64

8.272.081,08

6.121.755,52

4.651.372,60

-1.470.382,92

148

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Wirtschaft und Tourismus

lfd.
Nr.

Teilfinanzrechnung

Ergebnis Vorjahr

Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres

Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres

2017

2018

EUR

Einzahlungs- und Auszahlungsarten

Steuern und ähnliche Abgaben

Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp 3 ./. Sp. 2)

0,00

2.454.441,57

2.600.675,00

2.501.649,56

-99.025,44

0,00

4.604,15

6.700,00

6.694,14

-5,86

1.490.848,30

1.581.720,00

1.466.222,61

-115.497,39

Zuwendungen und allgemeine Umlagen

Sonstige Transfereinzahlungen

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte

Privatrechtliche Leistungsentgelte

Kostenerstattungen und Kostenumlagen

45.332,67

173.414,00

135.953,77

-37.460,23

Sonstige Einzahlungen

15.069.898,22

15.032.590,00

15.024.533,70

-8.056,30

Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen

17.665.629,93

20.217.285,00

12.980.614,35

-7.236.670,65

Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

36.730.754,84

39.612.384,00

32.115.668,13

-7.496.715,87

Personalauszahlungen

-1.127.505,56

-1.361.130,00

-1.223.458,65

137.671,35

Versorgungsauszahlungen

0,00

Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen

-797.245,84

-1.983.953,00

-842.646,48

1.141.306,52

Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen

0,00

-500,00

-640,00

-140,00

Transferauszahlungen

-22.352.451,34

-24.733.710,00

-25.043.014,27

-309.304,27

Sonstige Auszahlungen

Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

-2.814.759,13

-3.926.855,00

-3.504.771,50

422.083,50

-27.091.961,87

-32.006.148,00

-30.614.530,90

1.391.617,10

Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)

9.638.792,97

7.606.236,00

1.501.137,23

-6.105.098,77

Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen

0,00

Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen

0,00

Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen

0,00

Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten

0,00

Sonstige Investitionseinzahlungen

1.050.821,92

1.118.800,00

1.118.798,04

-1,96

Summe (investive Einzahlungen)

1.050.821,92

1.118.800,00

1.118.798,04

-1,96

Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden

0,00

Auszahlungen für Baumaßnahmen

-33.918,61

-1.100.000,00

0,00

1.100.000,00

Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen

-48.193,77

-39.000,00

-90.068,74

-51.068,74

Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen

-6.000.000,00

0,00

Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen

0,00

Sonstige Investitionsauszahlungen

0,00

Summe (investive Auszahlungen)

-6.082.112,38

-1.139.000,00

-90.068,74

1.048.931,26

Saldo der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)

-5.031.290,46

-20.200,00

1.028.729,30

1.048.929,30

149

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Allgemeine Finanzwirtschaft

lfd.
Nr.

Teilergebnisrechnung

Ergebnis Vorjahr

Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres

Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres

2017

2018

EUR

Ertrags- und Aufwandsarten

Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp. 3 ./. Sp. 2)

Steuern und ähnliche Abgaben

322.174.046,26

322.735.109,00

366.098.578,37

43.363.469,37

Zuwendungen und allgemeine Umlagen

154.052.784,01

182.470.403,51

179.563.572,99

-2.906.830,52

Sonstige Transfererträge

0,00

4.700,00

0,00

-4.700,00

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte

0,00

Privatrechtliche Leistungsentgelte

0,00

Kostenerstattungen und Kostenumlagen

0,00

Sonstige ordentliche Erträge

8.551.674,43

2.100.000,00

9.482.736,02

7.382.736,02

Aktivierte Eigenleistungen

0,00

+/-

Bestandsveränderungen

0,00

Ordentliche Erträge

484.778.504,70

507.310.212,51

555.144.887,38

47.834.674,87

Personalaufwendungen

0,00

Versorgungsaufwendungen

0,00

Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen

Bilanzielle Abschreibungen

Transferaufwendungen

0,00

-5.932.993,16

-4.976.681,31

0,00

4.976.681,31

-87.203.868,29

-87.684.561,00

-85.537.361,17

2.147.199,83

Sonstige ordentliche Aufwendungen

-4.155.349,54

0,00

-14.905.236,80

Ordentliche Aufwendungen

-97.292.210,99

-92.661.242,31

-100.442.597,97

-7.781.355,66

Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)

387.486.293,71

414.648.970,20

454.702.289,41

40.053.319,21

Finanzerträge

701.526,27

180.000,00

8.985.840,70

8.805.840,70

Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen

-5.880.379,24

-12.059.700,00

-13.318.609,07

-1.258.909,07

Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)

-5.178.852,97

-11.879.700,00

-4.332.768,37

7.546.931,63

Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)

382.307.440,74

402.769.270,20

450.369.521,04

47.600.250,84

Außerordentliche Erträge

0,00

Außerordentliche Aufwendungen

0,00

Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)

0,00

Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25)

382.307.440,74

402.769.270,20

450.369.521,04

47.600.250,84

Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell

271.232,90

437.250,00

583.723,31

146.473,31

Erträge aus internen Leistungsbeziehungen

0,00

Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell

0,00

Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen

0,00

Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen
(= Zeilen 27, 28, 29, 30)

271.232,90

437.250,00

583.723,31

146.473,31

Teilergebnis (= Zeilen 26, 31)

382.578.673,64

403.206.520,20

450.953.244,35

47.746.724,15

150

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Allgemeine Finanzwirtschaft

lfd.
Nr.

Teilfinanzrechnung

Ergebnis Vorjahr

Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres

Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres

2017

2018

EUR

Einzahlungs- und Auszahlungsarten

Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp 3 ./. Sp. 2)

Steuern und ähnliche Abgaben

301.787.654,52

304.378.548,00

339.045.029,69

34.666.481,69

Zuwendungen und allgemeine Umlagen

151.372.558,01

171.412.630,00

175.361.665,99

3.949.035,99

Sonstige Transfereinzahlungen

0,00

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte

0,00

Privatrechtliche Leistungsentgelte

0,00

Kostenerstattungen und Kostenumlagen

0,00

Sonstige Einzahlungen

3.402.434,29

2.100.000,00

2.815.877,61

715.877,61

Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen

601.213,51

180.000,00

9.274.419,47

9.094.419,47

Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

457.163.860,33

478.071.178,00

526.496.992,76

48.425.814,76

Personalauszahlungen

0,00

Versorgungsauszahlungen

0,00

Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen

0,00

Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen

-5.756.922,58

-12.055.000,00

-13.611.235,01

-1.556.235,01

Transferauszahlungen

-65.951.323,77

-69.328.000,00

-65.023.653,01

4.304.346,99

Sonstige Auszahlungen

-2.427.643,85

0,00

-1.838.430,75

Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

-74.135.890,20

-81.383.000,00

-80.473.318,77

909.681,23

Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)

383.027.970,13

396.688.178,00

446.023.673,99

49.335.495,99

Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen

8.541.587,51

10.090.465,95

0,00

Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen

0,00

Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen

0,00

Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten

0,00

Sonstige Investitionseinzahlungen

Summe (investive Einzahlungen)

431.319,47

441.980,00

426.679,90

-15.300,10

8.972.906,98

10.532.445,95

10.517.145,85

-15.300,10

Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden

0,00

Auszahlungen für Baumaßnahmen

0,00

-5.584.423,00

0,00

5.584.423,00

Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen

0,00

Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen

0,00

Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen

0,00

Sonstige Investitionsauszahlungen

0,00

Summe (investive Auszahlungen)

0,00

-5.584.423,00

0,00

5.584.423,00

Saldo der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)

8.972.906,98

4.948.022,95

10.517.145,85

5.569.122,90

151

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Stiftungen

lfd.
Nr.

Teilergebnisrechnung

Ergebnis Vorjahr

Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres

Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres

2017

2018

EUR

Ertrags- und Aufwandsarten

Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp. 3 ./. Sp. 2)

Steuern und ähnliche Abgaben

0,00

Zuwendungen und allgemeine Umlagen

0,00

5.479,04

0,00

-5.479,04

Sonstige Transfererträge

0,00

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte

Privatrechtliche Leistungsentgelte

Kostenerstattungen und Kostenumlagen

Sonstige ordentliche Erträge

Aktivierte Eigenleistungen

+/-

Bestandsveränderungen

Ordentliche Erträge

Personalaufwendungen

Versorgungsaufwendungen

Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen

Bilanzielle Abschreibungen

Transferaufwendungen

Sonstige ordentliche Aufwendungen

Ordentliche Aufwendungen

0,00

264.809,01

279.010,00

251.465,11

-27.544,89

0,00

223.145,94

139.850,00

355.754,48

215.904,48

0,00

487.954,95

424.339,04

607.219,59

182.880,55

0,00

-261.736,28

-180.576,00

-373.455,75

-192.879,75

-43.455,26

-48.719,87

-43.240,83

5.479,04

-34.999,99

-30.000,00

-119.181,42

-89.181,42

-81.983,47

-90.672,00

-22.385,83

68.286,17

-422.175,00

-349.967,87

-558.263,83

-208.295,96

Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)

65.779,95

74.371,17

48.955,76

-25.415,41

Finanzerträge

73.449,04

98.171,00

41.721,42

-56.449,58

Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen

Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)

0,00

73.449,04

98.171,00

41.721,42

-56.449,58

Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)

139.228,99

172.542,17

90.677,18

-81.864,99

Außerordentliche Erträge

0,00

24
25

Außerordentliche Aufwendungen

0,00

Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)

0,00

Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25)

139.228,99

172.542,17

90.677,18

-81.864,99

Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell

3.879,63

0,00

Erträge aus internen Leistungsbeziehungen

Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell

Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen

Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen
(= Zeilen 27, 28, 29, 30)

Teilergebnis (= Zeilen 26, 31)

0,00

-143.108,65

-172.670,00

-90.677,22

81.992,78

0,00

-139.229,02

-172.670,00

-90.677,22

81.992,78

-0,03

-127,83

-0,04

127,79

152

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Stiftungen

lfd.
Nr.

Teilfinanzrechnung

Ergebnis Vorjahr

Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres

Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres

2017

2018

EUR

Einzahlungs- und Auszahlungsarten

Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp 3 ./. Sp. 2)

Steuern und ähnliche Abgaben

0,00

Zuwendungen und allgemeine Umlagen

0,00

Sonstige Transfereinzahlungen

0,00

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte

Privatrechtliche Leistungsentgelte

Kostenerstattungen und Kostenumlagen

Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen

Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen

0,00

Transferauszahlungen

-34.999,99

-30.000,00

-59.181,42

-29.181,42

Sonstige Auszahlungen

-5.718,87

-5.549,00

-4.931,78

617,22

Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

-269.847,59

-216.125,00

-463.216,37

-247.091,37

Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)

95.809,27

191.056,00

-120.912,45

-311.968,45

Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen

0,00

Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen

0,00

Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen

0,00

Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten

0,00

Sonstige Investitionseinzahlungen

0,00

Summe (investive Einzahlungen)

0,00

Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden

0,00

Auszahlungen für Baumaßnahmen

0,00

Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen

0,00

Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen

0,00

-900.000,00

Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen

0,00

Sonstige Investitionsauszahlungen

0,00

Summe (investive Auszahlungen)

0,00

-900.000,00

Saldo der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)

0,00

-900.000,00

0,00

264.809,01

279.010,00

251.465,11

-27.544,89

0,00

Sonstige Einzahlungen

30.064,00

30.000,00

5.870,31

-24.129,69

Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen

70.783,85

98.171,00

84.968,50

-13.202,50

365.656,86

407.181,00

342.303,92

-64.877,08

Personalauszahlungen

0,00

Versorgungsauszahlungen

0,00

-229.128,73

-180.576,00

-399.103,17

-218.527,17

153

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Jahresabschluss 2018
Stadt Krefeld

Teilrechnungen nach örtlichen Verantwortungsbereichen

154

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Jahresabschluss 2018
Stadt Krefeld

Geschäftsbereich I

155

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Kennzahlen zur Jahresrechnung 2018
Geschäftsbereich

relative Kennzahlen

Oberbürgermeister

Einheit

Ergebnis
2017

Ansatz

Ist-

Vergleich

2018

Ergebnis
2018

Ist ./.
Ansatz

1. Verwaltungsweite Kennzahlen
Stellenbesetzungsquote

156

94,78

100,00

86,40

-13,60

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Oberbürgermeister

lfd.
Nr.

Teilergebnisrechnung

Ergebnis Vorjahr

Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres

Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres

2017

2018

EUR

Ertrags- und Aufwandsarten

Steuern und ähnliche Abgaben

Vergleich
Ist / Anatz
(Sp. 3 ./. Sp. 2)

0,00

34.112,70

10.150,91

97.657,04

87.506,13

0,00

10.897,31

11.000,00

10.087,78

-912,22

31.247,05

25.000,00

16.537,69

-8.462,31

Kostenerstattungen und Kostenumlagen

81.115,18

120.682,00

77.646,96

-43.035,04

Sonstige ordentliche Erträge

38.629,21

339.055,00

59.159,85

-279.895,15

Aktivierte Eigenleistungen

0,00

+/-

Bestandsveränderungen

0,00

Ordentliche Erträge

Personalaufwendungen

13
14
15

Zuwendungen und allgemeine Umlagen

Sonstige Transfererträge

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte

Privatrechtliche Leistungsentgelte

7
8

196.001,45

505.887,91

261.089,32

-244.798,59

-6.878.729,31

-6.923.280,00

-7.141.527,93

-218.247,93

Versorgungsaufwendungen

612.748,82

0,00

131.815,25

Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen

-113.268,00

-124.867,00

-92.189,78

32.677,22

Bilanzielle Abschreibungen

-37.238,12

-49.882,62

-78.344,01

-28.461,39

Transferaufwendungen

-90.917,15

-37.400,00

-52.494,27

-15.094,27

Sonstige ordentliche Aufwendungen

-2.317.130,92

-2.608.633,00

-2.473.573,89

135.059,11

Ordentliche Aufwendungen

-8.824.534,68

-9.744.062,62

-9.706.314,63

37.747,99

Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)

-8.628.533,23

-9.238.174,71

-9.445.225,31

-207.050,60

Finanzerträge

0,00

Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen

0,00

-36.000,00

Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)

0,00

-36.000,00

Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)

-8.628.533,23

-9.238.174,71

-9.481.225,31

-243.050,60

Außerordentliche Erträge

0,00

Außerordentliche Aufwendungen

0,00

Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)

0,00

Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25)

-8.628.533,23

-9.238.174,71

-9.481.225,31

-243.050,60

Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell

584.416,68

604.180,98

628.092,14

23.911,16

Erträge aus internen Leistungsbeziehungen

Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell

Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen

Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen
(= Zeilen 27, 28, 29, 30)

Teilergebnis (= Zeilen 26, 31)

0,00

-2.190.788,73

-2.441.840,98

-2.577.689,53

-135.848,55

0,00

-1.606.372,05

-1.837.660,00

-1.949.597,39

-111.937,39

-10.234.905,28

-11.075.834,71

-11.430.822,70

-354.987,99

157

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Oberbürgermeister

lfd.
Nr.

Teilfinanzrechnung

Ergebnis Vorjahr

Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres

Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres

2017

2018

EUR

Einzahlungs- und Auszahlungsarten

Steuern und ähnliche Abgaben

Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp 3 ./. Sp. 2)

0,00

28.400,00

10.000,00

54.157,99

44.157,99

0,00

Zuwendungen und allgemeine Umlagen

Sonstige Transfereinzahlungen

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte

10.812,60

11.000,00

10.187,49

-812,51

Privatrechtliche Leistungsentgelte

33.504,87

25.000,00

17.956,18

-7.043,82

Kostenerstattungen und Kostenumlagen

85.848,39

120.682,00

51.511,46

-69.170,54

Sonstige Einzahlungen

29.400,00

339.055,00

26.421,38

-312.633,62

Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen

0,00

Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

Personalauszahlungen

Versorgungsauszahlungen

Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen

Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen

Transferauszahlungen

187.965,86

505.737,00

160.234,50

-345.502,50

-5.296.673,45

-5.679.920,00

-5.952.058,10

-272.138,10

0,00

-106.470,54

-124.867,00

-85.349,04

39.517,96

0,00

-94.917,15

-37.400,00

-52.494,27

-15.094,27

Sonstige Auszahlungen

-2.081.530,09

-2.608.633,00

-2.236.159,15

372.473,85

Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

-7.579.591,23

-8.450.820,00

-8.326.060,56

124.759,44

Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)

-7.391.625,37

-7.945.083,00

-8.165.826,06

-220.743,06

Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen

0,00

Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen

0,00

Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen

0,00

Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten

0,00

Sonstige Investitionseinzahlungen

0,00

Summe (investive Einzahlungen)

0,00

Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden

0,00

Auszahlungen für Baumaßnahmen

Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen

0,00

-68.521,61

-318.120,00

-184.492,93

133.627,07

Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen

0,00

Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen

0,00

Sonstige Investitionsauszahlungen

0,00

Summe (investive Auszahlungen)

-68.521,61

-318.120,00

-184.492,93

133.627,07

Saldo der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)

-68.521,61

-318.120,00

-184.492,93

133.627,07

158

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Jahresabschluss 2018
Stadt Krefeld

Geschäftsbereich II

159

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Kennzahlen zur Jahresrechnung 2018
Geschäftsbereich

relative Kennzahlen

Finanzen und Ordnung

Einheit

Ergebnis
2017

Ansatz

Ist-

Vergleich

2018

Ergebnis
2018

Ist ./.
Ansatz

1. Verwaltungsweite Kennzahlen
Stellenbesetzungsquote

160

90,41

100,00

89,50

-10,50

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Finanzen und Ordnung

lfd.
Nr.

Teilergebnisrechnung

Ergebnis Vorjahr

Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres

Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres

2017

2018

EUR

Ertrags- und Aufwandsarten

Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp. 3 ./. Sp. 2)

Steuern und ähnliche Abgaben

322.181.402,26

322.743.109,00

366.106.662,37

43.363.553,37

Zuwendungen und allgemeine Umlagen

156.628.493,88

184.882.620,74

182.124.057,83

-2.758.562,91

Sonstige Transfererträge

0,00

4.700,00

0,00

-4.700,00

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte

4.223.193,92

4.254.500,00

4.237.660,46

-16.839,54

Privatrechtliche Leistungsentgelte

2.639.074,03

2.468.400,00

2.517.276,12

48.876,12

Kostenerstattungen und Kostenumlagen

196.899,57

385.918,00

711.275,76

325.357,76

Sonstige ordentliche Erträge

41.139.919,26

29.611.575,00

33.974.971,89

4.363.396,89

Aktivierte Eigenleistungen

0,00

+/-

Bestandsveränderungen

0,00

Ordentliche Erträge

527.008.982,92

544.350.822,74

589.671.904,43

45.321.081,69

Personalaufwendungen

-19.938.258,75

-19.569.350,00

-19.831.386,43

-262.036,43

Versorgungsaufwendungen

1.596.209,93

0,00

351.396,93

Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen

-2.405.609,76

-2.917.401,00

-2.550.147,21

367.253,79

Bilanzielle Abschreibungen

-6.635.383,07

-5.750.546,80

-201.916,11

5.548.630,69

Transferaufwendungen

-113.016.564,56

-117.666.221,00

-114.567.540,42

3.098.680,58

Sonstige ordentliche Aufwendungen

Ordentliche Aufwendungen

Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)

Finanzerträge

-6.757.820,41

-3.576.704,00

-18.172.611,11

-14.595.907,11

-147.157.426,62

-149.480.222,80

-154.972.204,35

-5.491.981,55

379.851.556,30

394.870.599,94

434.699.700,08

39.829.100,14

19.451.042,16

20.651.106,00

27.319.649,64

6.668.543,64

Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen

-5.917.301,49

-12.141.820,00

-13.360.680,71

-1.218.860,71

Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)

13.533.740,67

8.509.286,00

13.958.968,93

5.449.682,93

Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)

393.385.296,97

403.379.885,94

448.658.669,01

45.278.783,07

Außerordentliche Erträge

0,00

Außerordentliche Aufwendungen

0,00

Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)

0,00

Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25)

393.385.296,97

403.379.885,94

448.658.669,01

45.278.783,07

Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell

2.940.583,99

3.747.078,49

3.677.963,41

-69.115,08

Erträge aus internen Leistungsbeziehungen

Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell

Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen

Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen
(= Zeilen 27, 28, 29, 30)

Teilergebnis (= Zeilen 26, 31)

0,00

-8.966.118,26

-10.219.638,49

-10.896.064,59

-676.426,10

0,00

-6.025.534,27

-6.472.560,00

-7.218.101,18

-745.541,18

387.359.762,70

396.907.325,94

441.440.567,83

44.533.241,89

161

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Finanzen und Ordnung

lfd.
Nr.

Teilfinanzrechnung

Ergebnis Vorjahr

Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres

Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres

2017

2018

EUR

Einzahlungs- und Auszahlungsarten

Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp 3 ./. Sp. 2)

Steuern und ähnliche Abgaben

301.838.848,85

304.386.548,00

339.081.402,39

34.694.854,39

153.807.499,58

173.808.305,00

177.849.442,81

4.041.137,81

0,00

Zuwendungen und allgemeine Umlagen

Sonstige Transfereinzahlungen

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte

4.044.053,69

4.254.500,00

4.155.279,61

-99.220,39

Privatrechtliche Leistungsentgelte

2.627.049,60

2.468.400,00

2.478.771,36

10.371,36

Kostenerstattungen und Kostenumlagen

200.459,20

385.918,00

321.012,60

-64.905,40

Sonstige Einzahlungen

27.894.048,35

25.947.725,00

26.177.437,66

229.712,66

Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen

18.382.980,94

20.651.106,00

22.409.503,61

1.758.397,61

Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

508.794.940,21

531.902.502,00

572.472.850,04

40.570.348,04

Personalauszahlungen

-15.723.938,95

-16.359.240,00

-16.936.704,03

-577.464,03

Versorgungsauszahlungen

0,00

Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen

-2.382.592,68

-2.917.401,00

-2.585.453,97

331.947,03

Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen

-5.756.922,58

-12.137.120,00

-13.611.875,01

-1.474.755,01

Transferauszahlungen

-88.296.273,23

-94.106.660,00

-90.087.815,83

4.018.844,17

Sonstige Auszahlungen

-4.996.800,03

-3.491.481,00

-5.142.374,22

-1.650.893,22

Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

-117.156.527,47

-129.011.902,00

-128.364.223,06

647.678,94

Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)

391.638.412,74

402.890.600,00

444.108.626,98

41.218.026,98

Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen

8.541.587,51

11.230.465,95

10.090.465,95

-1.140.000,00

Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen

8.383.511,75

5.750.000,00

2.549.864,01

-3.200.135,99

Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen

0,00

Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten

0,00

Sonstige Investitionseinzahlungen

2.066.333,17

1.677.780,00

24.633.033,78

22.955.253,78

Summe (investive Einzahlungen)

18.991.432,43

18.658.245,95

37.273.363,74

18.615.117,79

Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden

-1.100.022,95

-12.979.700,00

-14.221.638,53

-1.241.938,53

Auszahlungen für Baumaßnahmen

Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen

Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen

Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen

0,00

-6.650.823,00

0,00

6.650.823,00

-73.529,60

-410.574,32

-80.621,90

329.952,42

-6.000.000,00

0,00

-901.274,00

0,00

-900.000,00

0,00

900.000,00

Sonstige Investitionsauszahlungen

0,00

Summe (investive Auszahlungen)

-7.173.552,55

-20.941.097,32

-15.203.534,43

5.737.562,89

Saldo der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)

11.817.879,88

-2.282.851,37

22.069.829,31

24.352.680,68

162

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Jahresabschluss 2018
Stadt Krefeld

Geschäftsbereich III

163

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Kennzahlen zur Jahresrechnung 2018
Geschäftsbereich

Personal, Organisation, Recht,
Bürgerservice, Feuerwehr und Soziales

relative Kennzahlen

Einheit

Ergebnis
2017

Ansatz

Ist-

Vergleich

2018

Ergebnis
2018

Ist ./.
Ansatz

1. Verwaltungsweite Kennzahlen
Stellenbesetzungsquote

164

101,77

100,00

95,90

-4,10

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Personal, Organisation, Recht, Bürgerservice, Feuerwehr und Soziales

lfd.
Nr.

Teilergebnisrechnung

Ergebnis Vorjahr

Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres

Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres

2017

2018

EUR

Ertrags- und Aufwandsarten

Steuern und ähnliche Abgaben

Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp. 3 ./. Sp. 2)

12.277.608,27

12.000.000,00

11.339.001,11

-660.998,89

Zuwendungen und allgemeine Umlagen

3.198.895,02

2.434.347,92

2.900.922,65

466.574,73

Sonstige Transfererträge

4.698.744,47

7.253.135,00

4.483.187,57

-2.769.947,43

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte

16.454.696,00

15.721.645,00

16.128.196,58

406.551,58

Privatrechtliche Leistungsentgelte

943.879,34

1.203.096,00

969.948,73

-233.147,27

Kostenerstattungen und Kostenumlagen

89.090.225,96

102.479.831,00

88.687.526,85

-13.792.304,15

Sonstige ordentliche Erträge

2.417.520,61

1.755.238,00

1.982.190,63

226.952,63

Aktivierte Eigenleistungen

522,20

0,00

784,80

+/-

Bestandsveränderungen

0,00

Ordentliche Erträge

129.082.091,87

142.847.292,92

126.491.758,92

-16.355.534,00

Personalaufwendungen

-69.436.413,71

-60.483.750,00

-72.955.996,73

-12.472.246,73

Versorgungsaufwendungen

-19.680.672,63

-25.992.730,00

-31.921.348,39

-5.928.618,39

Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen

-19.319.081,94

-23.390.299,00

-20.606.957,11

2.783.341,89

Bilanzielle Abschreibungen

-4.219.030,67

-7.970.186,19

-2.598.603,88

5.371.582,31

Transferaufwendungen

-80.205.985,79

-89.867.192,00

-81.014.206,81

8.852.985,19

Sonstige ordentliche Aufwendungen

-86.667.941,04

-89.589.101,00

-84.873.325,92

4.715.775,08

Ordentliche Aufwendungen

-279.529.125,78

-297.293.258,19

-293.970.438,84

3.322.819,35

Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)

-150.447.033,91

-154.445.965,27

-167.478.679,92

-13.032.714,65

Finanzerträge

5.686,95

82.119,00

29.381,29

-52.737,71

Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen

Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)

-292,00

0,00

5.394,95

82.119,00

29.381,29

-52.737,71

Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)

-150.441.638,96

-154.363.846,27

-167.449.298,63

-13.085.452,36

Außerordentliche Erträge

0,00

24
25

Außerordentliche Aufwendungen

0,00

Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)

0,00

Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25)

-150.441.638,96

-154.363.846,27

-167.449.298,63

-13.085.452,36

Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell

36.717.954,16

39.727.666,93

42.473.235,61

2.745.568,68

Erträge aus internen Leistungsbeziehungen

Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell

Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen

Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen
(= Zeilen 27, 28, 29, 30)

Teilergebnis (= Zeilen 26, 31)

0,00

-19.701.155,72

-21.360.823,93

-22.746.943,14

-1.386.119,21

0,00

17.016.798,44

18.366.843,00

19.726.292,47

1.359.449,47

-133.424.840,52

-135.997.003,27

-147.723.006,16

-11.726.002,89

165

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Personal, Organisation, Recht, Bürgerservice, Feuerwehr und Soziales

lfd.
Nr.

Teilfinanzrechnung

Ergebnis Vorjahr

Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres

Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres

2017

2018

EUR

Einzahlungs- und Auszahlungsarten

Steuern und ähnliche Abgaben

12.213.779,63

12.000.000,00

11.275.172,50

Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp 3 ./. Sp. 2)

-724.827,50

Zuwendungen und allgemeine Umlagen

1.888.435,39

2.054.226,00

1.831.842,35

-222.383,65

Sonstige Transfereinzahlungen

3.270.789,25

7.253.135,00

3.457.555,43

-3.795.579,57

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte

16.246.872,77

15.721.645,00

15.940.918,26

219.273,26

Privatrechtliche Leistungsentgelte

958.822,09

1.203.096,00

936.978,26

-266.117,74

Kostenerstattungen und Kostenumlagen

85.969.386,48

102.479.831,00

89.892.753,00

-12.587.078,00

Sonstige Einzahlungen

1.535.617,36

1.690.710,00

1.647.533,00

-43.177,00

Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen

5.404,65

82.119,00

28.535,48

-53.583,52

Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

122.089.107,62

142.484.762,00

125.011.288,28

-17.473.473,72

Personalauszahlungen

-52.749.455,90

-53.844.370,00

-60.342.826,84

-6.498.456,84

Versorgungsauszahlungen

-27.159.150,07

-25.992.730,00

-31.998.703,65

-6.005.973,65

Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen

-19.252.488,75

-23.390.299,00

-20.636.777,40

2.753.521,60

Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen

-292,00

0,00

Transferauszahlungen

-79.508.287,72

-89.867.192,00

-81.904.928,29

7.962.263,71

Sonstige Auszahlungen

-86.074.684,06

-89.227.691,00

-83.615.689,85

5.612.001,15

Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

-264.744.358,50

-282.322.282,00

-278.498.926,03

3.823.355,97

Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)

-142.655.250,88

-139.837.520,00

-153.487.637,75

-13.650.117,75

Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen

489.820,99

350.000,00

339.657,62

-10.342,38

Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen

97.869,16

0,00

65.539,77

Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen

0,00

Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten

Sonstige Investitionseinzahlungen

Summe (investive Einzahlungen)

Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden

Auszahlungen für Baumaßnahmen

Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen

0,00

612.297,36

102.000,00

61.183,83

-40.816,17

1.199.987,51

452.000,00

466.381,22

14.381,22

0,00

-481.722,13

-520.000,00

-3.455,30

516.544,70

-4.833.311,74

-7.309.087,28

-3.521.233,69

3.787.853,59

Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen

0,00

Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen

0,00

Sonstige Investitionsauszahlungen

0,00

Summe (investive Auszahlungen)

-5.315.033,87

-7.829.087,28

-3.524.688,99

4.304.398,29

Saldo der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)

-4.115.046,36

-7.377.087,28

-3.058.307,77

4.318.779,51

166

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Jahresabschluss 2018
Stadt Krefeld

Geschäftsbereich IV

167

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Kennzahlen zur Jahresrechnung 2018
Geschäftsbereich

relative Kennzahlen

Bildung, Kultur und Jugend

Einheit

Ergebnis
2017

Ansatz

Ist-

Vergleich

2018

Ergebnis
2018

Ist ./.
Ansatz

1. Verwaltungsweite Kennzahlen
Stellenbesetzungsquote

168

116,67

100,00

112,10

12,10

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Bildung, Kultur und Jugend

lfd.
Nr.

Teilergebnisrechnung

Ergebnis Vorjahr

Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres

Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres

2017

2018

EUR

Ertrags- und Aufwandsarten

Steuern und ähnliche Abgaben

Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp. 3 ./. Sp. 2)

0,00

Zuwendungen und allgemeine Umlagen

48.238.641,71

55.430.128,87

54.603.031,22

-827.097,65

Sonstige Transfererträge

10.177.300,54

11.022.099,00

8.871.366,67

-2.150.732,33

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte

11.636.710,63

11.050.304,00

12.113.061,17

1.062.757,17

Privatrechtliche Leistungsentgelte

1.606.383,28

1.986.355,00

1.916.080,65

-70.274,35

Kostenerstattungen und Kostenumlagen

3.755.735,91

4.011.484,00

4.948.540,28

937.056,28

Sonstige ordentliche Erträge

679.312,33

1.119.886,67

735.762,79

-384.123,88

Aktivierte Eigenleistungen

29.691,00

0,00

+/-

Bestandsveränderungen

0,00

Ordentliche Erträge

Personalaufwendungen

Versorgungsaufwendungen

Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen

Bilanzielle Abschreibungen

Transferaufwendungen

76.123.775,40

84.620.257,54

83.187.842,78

-1.432.414,76

-70.859.154,52

-71.824.070,00

-74.394.725,44

-2.570.655,44

1.229.208,55

0,00

266.772,84

-21.461.616,84

-25.051.058,00

-22.008.436,23

3.042.621,77

-869.484,64

-1.099.717,31

-871.242,19

228.475,12

-95.719.668,37

-97.348.038,00

-99.925.456,35

-2.577.418,35

Sonstige ordentliche Aufwendungen

-5.440.205,09

-7.119.540,07

-6.022.806,43

1.096.733,64

Ordentliche Aufwendungen

-193.120.920,91

-202.442.423,38

-202.955.893,80

-513.470,42

Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)

-116.997.145,51

-117.822.165,84

-119.768.051,02

-1.945.885,18

Finanzerträge

3.732,23

18.861,22

3.502,15

-15.359,07

Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen

Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)

-16,42

0,00

-8.072,60

3.715,81

18.861,22

-4.570,45

-23.431,67

Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)

-116.993.429,70

-117.803.304,62

-119.772.621,47

-1.969.316,85

Außerordentliche Erträge

0,00

24
25

Außerordentliche Aufwendungen

0,00

Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)

0,00

Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25)

-116.993.429,70

-117.803.304,62

-119.772.621,47

-1.969.316,85

Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell

4.979.283,41

4.585.958,90

4.076.165,85

-509.793,05

Erträge aus internen Leistungsbeziehungen

Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell

Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen

Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen
(= Zeilen 27, 28, 29, 30)

Teilergebnis (= Zeilen 26, 31)

0,00

-9.452.587,42

-10.398.743,90

-9.825.841,85

572.902,05

0,00

-4.473.304,01

-5.812.785,00

-5.749.676,00

63.109,00

-121.466.733,71

-123.616.089,62

-125.522.297,47

-1.906.207,85

169

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Bildung, Kultur und Jugend

lfd.
Nr.

Teilfinanzrechnung

Ergebnis Vorjahr

Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres

Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres

2017

2018

EUR

Einzahlungs- und Auszahlungsarten

Steuern und ähnliche Abgaben

Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp 3 ./. Sp. 2)

0,00

54.930.786,18

49.692.796,76

48.482.641,94

-1.210.154,82

6.516.770,00

11.022.099,00

6.099.656,58

-4.922.442,42

11.640.703,34

11.050.304,00

11.966.937,18

916.633,18

Zuwendungen und allgemeine Umlagen

Sonstige Transfereinzahlungen

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte

Privatrechtliche Leistungsentgelte

1.480.103,23

1.986.355,00

1.789.174,31

-197.180,69

Kostenerstattungen und Kostenumlagen

3.911.682,44

4.011.484,00

4.460.918,52

449.434,52

Sonstige Einzahlungen

484.986,01

290.799,00

490.425,60

199.626,60

Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen

2.793,80

18.861,22

3.500,80

-15.360,42

Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

Personalauszahlungen

Versorgungsauszahlungen

Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen

Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen

Transferauszahlungen

78.967.825,00

78.072.698,98

73.293.254,93

-4.779.444,05

-67.545.718,60

-69.314.260,00

-71.889.638,76

-2.575.378,76

0,00

-21.068.368,19

-25.051.058,00

-21.703.676,39

3.347.381,61

-16,42

0,00

-96.056.631,30

-97.348.038,00

-99.605.106,72

-2.257.068,72

Sonstige Auszahlungen

-3.255.948,75

-4.029.856,07

-3.445.321,91

584.534,16

Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

-187.926.683,26

-195.743.212,07

-196.643.743,78

-900.531,71

Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)

-108.958.858,26

-117.670.513,09

-123.350.488,85

-5.679.975,76

Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen

3.802.975,86

4.789.201,00

4.295.391,00

-493.810,00

Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen

0,00

Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen

0,00

Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten

Sonstige Investitionseinzahlungen

Summe (investive Einzahlungen)

Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden

Auszahlungen für Baumaßnahmen

Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen

Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen

Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen

0,00

69.326,05

39.000,00

31.280,86

-7.719,14

3.872.301,91

4.828.201,00

4.326.671,86

-501.529,14

0,00

-276.683,51

-997.779,24

-177.979,24

819.800,00

-2.409.710,39

-3.902.034,53

-3.202.270,15

699.764,38

0,00

-20.000,00

-80.000,00

0,00

80.000,00

Sonstige Investitionsauszahlungen

-12.926,50

0,00

Summe (investive Auszahlungen)

-2.719.320,40

-4.979.813,77

-3.380.249,39

1.599.564,38

Saldo der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)

1.152.981,51

-151.612,77

946.422,47

1.098.035,24

170

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Jahresabschluss 2018
Stadt Krefeld

Geschäftsbereich V

171

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Kennzahlen zur Jahresrechnung 2018
Geschäftsbereich

relative Kennzahlen

Planung, Bau und Gebäudemanagement

Einheit

Ergebnis
2017

Ansatz

Ist-

Vergleich

2018

Ergebnis
2018

Ist ./.
Ansatz

1. Verwaltungsweite Kennzahlen
Stellenbesetzungsquote

172

89,82

100,00

83,90

-16,10

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Planung, Bau und Gebäudemanagement

lfd.
Nr.

Teilergebnisrechnung

Ergebnis Vorjahr

Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres

Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres

2017

2018

EUR

Ertrags- und Aufwandsarten

Steuern und ähnliche Abgaben

Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp. 3 ./. Sp. 2)

0,00

17.793.843,18

19.772.605,46

24.282.497,18

4.509.891,72

0,00

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte

9.921.645,08

9.674.558,48

15.235.789,52

5.561.231,04

Privatrechtliche Leistungsentgelte

3.319.488,36

3.302.818,00

3.194.790,79

-108.027,21

Kostenerstattungen und Kostenumlagen

2.137.298,00

1.406.600,00

1.873.559,62

466.959,62

Sonstige ordentliche Erträge

1.417.671,87

1.635.386,21

417.171,44

-1.218.214,77

Aktivierte Eigenleistungen

333.506,71

212.000,00

38.144,02

-173.855,98

+/-

Bestandsveränderungen

0,00

Ordentliche Erträge

Personalaufwendungen

Versorgungsaufwendungen

Transferaufwendungen

Zuwendungen und allgemeine Umlagen

Sonstige Transfererträge

7
8

34.923.453,20

36.003.968,15

45.041.952,57

9.037.984,42

-23.348.647,12

-23.294.580,00

-21.989.345,96

1.305.234,04

752.488,66

0,00

162.730,69

Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen

-52.493.316,63

-67.208.822,79

-56.450.866,28

10.757.956,51

Bilanzielle Abschreibungen

-33.685.700,26

-35.309.403,64

-66.287.285,82

-30.977.882,18

-839.619,37

-1.067.615,90

-325.360,52

742.255,38

Sonstige ordentliche Aufwendungen

Ordentliche Aufwendungen

Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)

Finanzerträge

-15.776.994,48

-18.562.492,61

-20.140.308,50

-1.577.815,89

-125.391.789,20

-145.442.914,94

-165.030.436,39

-19.587.521,45

-90.468.336,00

-109.438.946,79

-119.988.483,82

-10.549.537,03

881,46

770,00

4.376,87

3.606,87

Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen

-1.445.862,61

-1.404.040,00

-1.889.800,19

-485.760,19

Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)

-1.444.981,15

-1.403.270,00

-1.885.423,32

-482.153,32

Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)

-91.913.317,15

-110.842.216,79

-121.873.907,14

-11.031.690,35

Außerordentliche Erträge

0,00

Außerordentliche Aufwendungen

0,00

Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)

0,00

Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25)

-91.913.317,15

-110.842.216,79

-121.873.907,14

-11.031.690,35

Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell

5.314.017,85

7.375.132,76

4.523.442,90

-2.851.689,86

Erträge aus internen Leistungsbeziehungen

Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell

Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen

Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen
(= Zeilen 27, 28, 29, 30)

Teilergebnis (= Zeilen 26, 31)

0,00

-9.761.804,87

-11.203.880,76

-8.079.009,74

3.124.871,02

0,00

-4.447.787,02

-3.828.748,00

-3.555.566,84

273.181,16

-96.361.104,17

-114.670.964,79

-125.429.473,98

-10.758.509,19

173

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Planung, Bau und Gebäudemanagement

lfd.
Nr.

Teilfinanzrechnung

Ergebnis Vorjahr

Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres

Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres

2017

2018

EUR

Einzahlungs- und Auszahlungsarten

Steuern und ähnliche Abgaben

Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp 3 ./. Sp. 2)

0,00

594.003,30

8.123.114,00

407.640,00

-7.715.474,00

0,00

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte

6.724.032,85

6.386.605,00

5.973.605,91

-412.999,09

Privatrechtliche Leistungsentgelte

3.182.994,68

3.302.818,00

3.163.207,61

-139.610,39

Kostenerstattungen und Kostenumlagen

1.597.313,95

1.406.600,00

1.264.922,59

-141.677,41

Sonstige Einzahlungen

182.629,21

1.635.355,00

206.899,46

-1.428.455,54

Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen

5,58

770,00

3.925,00

3.155,00

Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

12.280.979,57

20.855.262,00

11.020.200,57

-9.835.061,43

Personalauszahlungen

-20.896.414,63

-21.827.170,00

-20.641.879,75

1.185.290,25

Versorgungsauszahlungen

0,00

Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen

-48.622.246,82

-67.208.822,79

-51.794.241,05

15.414.581,74

Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen

-1.910.556,81

-1.404.040,00

-1.347.207,14

56.832,86

Transferauszahlungen

-839.619,37

-1.067.615,90

-322.180,52

745.435,38

Sonstige Auszahlungen

-14.257.649,35

-16.888.468,00

-12.201.580,58

4.686.887,42

Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

-86.526.486,98

-108.396.116,69

-86.307.089,04

22.089.027,65

Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)

-74.245.507,41

-87.540.854,69

-75.286.888,47

12.253.966,22

Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen

6.775.958,51

19.222.580,00

5.310.370,53

-13.912.209,47

Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen

1.671.233,00

0,00

403.655,00

Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen

0,00

Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten

1.051.262,33

2.504.280,00

772.394,08

-1.731.885,92

Sonstige Investitionseinzahlungen

Summe (investive Einzahlungen)

Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden

Auszahlungen für Baumaßnahmen

Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen

Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen

Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen

Sonstige Investitionsauszahlungen

Summe (investive Auszahlungen)

Saldo der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)

Zuwendungen und allgemeine Umlagen

Sonstige Transfereinzahlungen

7.000,04

5.000,00

5.000,04

0,04

9.505.453,88

21.731.860,00

6.491.419,65

-15.240.440,35

-1.577.135,48

-1.974.568,29

-733.284,23

1.241.284,06

-18.720.332,15

-80.171.424,89

-22.225.573,03

57.945.851,86

-509.263,38

-3.634.918,16

-977.609,52

2.657.308,64

0,00

-300.000,00

0,00

300.000,00

-15.277,48

0,00

-55.881,73

-20.822.008,49

-86.080.911,34

-23.992.348,51

62.088.562,83

-11.316.554,61

-64.349.051,34

-17.500.928,86

46.848.122,48

174

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Jahresabschluss 2018
Stadt Krefeld

Geschäftsbereich VI

175

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Kennzahlen zur Jahresrechnung 2018
Geschäftsbereich

relative Kennzahlen

Umwelt, Grünflächen, Sport und Gesundheit

Einheit

Ergebnis
2017

Ansatz

Ist-

Vergleich

2018

Ergebnis
2018

Ist ./.
Ansatz

1. Verwaltungsweite Kennzahlen
Stellenbesetzungsquote

176

90,29

100,00

81,00

-19,00

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Umwelt, Grünflächen, Sport und Gesundheit

lfd.
Nr.

Teilergebnisrechnung

Ergebnis Vorjahr

Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres

Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres

2017

2018

EUR

Ertrags- und Aufwandsarten

Steuern und ähnliche Abgaben

Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp. 3 ./. Sp. 2)

27.301,22

0,00

17.589,14

1.462.037,75

724.893,12

953.898,31

229.005,19

0,00

47.506.483,38

52.552.100,20

28.143.258,40

-24.408.841,80

606.521,42

930.484,00

441.640,44

-488.843,56

Kostenerstattungen und Kostenumlagen

6.143.264,49

4.176.546,00

26.294.101,51

22.117.555,51

Sonstige ordentliche Erträge

1.677.778,70

1.347.567,00

902.649,24

-444.917,76

Aktivierte Eigenleistungen

0,00

+/-

Bestandsveränderungen

0,00

Ordentliche Erträge

Personalaufwendungen

Versorgungsaufwendungen

Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen

Bilanzielle Abschreibungen

Transferaufwendungen

Zuwendungen und allgemeine Umlagen

Sonstige Transfererträge

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte

Privatrechtliche Leistungsentgelte

7
8

57.423.386,96

59.731.590,32

56.753.137,04

-2.978.453,28

-22.144.630,97

-24.047.560,00

-15.366.528,98

8.681.031,02

411.791,72

-259.010,00

-198.762,32

60.247,68

-46.900.618,20

-51.688.815,17

-49.547.038,85

2.141.776,32

-1.413.614,39

-1.499.115,40

-1.309.387,24

189.728,16

-1.319.176,24

-1.604.188,00

-1.660.734,40

-56.546,40

Sonstige ordentliche Aufwendungen

-7.530.535,16

-2.913.103,82

-1.709.204,88

1.203.898,94

Ordentliche Aufwendungen

-78.896.783,24

-82.011.792,39

-69.791.656,67

12.220.135,72

Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)

-21.473.396,28

-22.280.202,07

-13.038.519,63

9.241.682,44

Finanzerträge

0,00

Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen

0,00

-200,00

-99.560,80

-99.360,80

Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)

0,00

-200,00

-99.560,80

-99.360,80

Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 18 und 21)

-21.473.396,28

-22.280.402,07

-13.138.080,43

9.142.321,64

Außerordentliche Erträge

0,00

Außerordentliche Aufwendungen

0,00

Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)

0,00

Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25)

-21.473.396,28

-22.280.402,07

-13.138.080,43

9.142.321,64

Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell

4.669.292,81

6.251.089,86

2.822.014,35

-3.429.075,51

Erträge aus internen Leistungsbeziehungen

Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell

Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen

Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen
(= Zeilen 27, 28, 29, 30)

Teilergebnis (= Zeilen 26, 31)

0,00

-5.133.093,90

-6.666.179,86

-4.075.365,41

2.590.814,45

0,00

-463.801,09

-415.090,00

-1.253.351,06

-838.261,06

-21.937.197,37

-22.695.492,07

-14.391.431,49

8.304.060,58

177

Jahresabschluss der Stadt Krefeld

Umwelt, Gesundheit, Sport und Grünflächen

lfd.
Nr.

Teilfinanzrechnung

Ergebnis Vorjahr

Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres

Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres

2017

2018

EUR

Einzahlungs- und Auszahlungsarten

Steuern und ähnliche Abgaben

Zuwendungen und allgemeine Umlagen

Sonstige Transfereinzahlungen

Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte

Privatrechtliche Leistungsentgelte

Kostenerstattungen und Kostenumlagen

Sonstige Einzahlungen

Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen

Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

Personalauszahlungen

Versorgungsauszahlungen

Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen

Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen

Transferauszahlungen

Sonstige Auszahlungen

Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp 3 ./. Sp. 2)

0,00

148.588,56

396.281,00

133.707,23

-262.573,77

0,00

43.646.801,03

52.550.490,00

42.725.791,87

-9.824.698,13

592.022,09

930.484,00

458.472,98

-472.011,02

6.265.530,94

4.176.546,00

4.741.654,00

565.108,00

134.492,41

1.347.567,00

165.110,36

-1.182.456,64

0,00

50.787.435,03

59.401.368,00

48.224.736,44

-11.176.631,56

-20.810.756,47

-22.891.680,00

-14.756.728,28

8.134.951,72

-251.632,07

-259.010,00

-285.960,90

-26.950,90

-47.016.357,84

-51.688.815,17

-47.079.420,95

4.609.394,22

0,00

-200,00

0,00

200,00

-1.309.217,24

-1.604.188,00

-1.584.979,07

19.208,93

-689.022,67

-2.478.634,00

-771.465,57

1.707.168,43

Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit

-70.076.986,29

-78.922.527,17

-64.478.554,77

14.443.972,40

Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit
(= Zeilen 9 und 16)

-19.289.551,26

-19.521.159,17

-16.253.818,33

3.267.340,84

Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen

840.152,73

1.725.000,00

791.904,98

-933.095,02

Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen

264.779,77

0,00

94.294,84

Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen

0,00

Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten

0,00

Sonstige Investitionseinzahlungen

Summe (investive Einzahlungen)

0,00

1.104.932,50

1.725.000,00

886.199,82

-838.800,18

Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden

-120.706,29

-181.456,27

-21.628,83

159.827,44

Auszahlungen für Baumaßnahmen

-985.261,06

-9.315.128,60

-2.985.018,89

6.330.109,71

Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen

-1.368.316,71

-1.573.321,93

-363.634,71

1.209.687,22

Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen

0,00

Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen

0,00

Sonstige Investitionsauszahlungen

0,00

-80.101,00

Summe (investive Auszahlungen)

-2.474.284,06

-11.069.906,80

-3.450.383,43

7.619.523,37

Saldo der Investitionstätigkeit
(Einzahlungen ./. Auszahlungen)

-1.369.351,56

-9.344.906,80

-2.564.183,61

6.780.723,19

178

Stadt Krefeld / Der Oberbürgermeister
Finanzsteuerung und Beteiligungsmanagement
Von-der-Leyen-Platz 1
47798 Krefeld
www.krefeld.de

Verwaltungsvorlage (Entwurf Jahresabschluss 2018_kurz.pdf)