KREFELD
AM RHEIN
JAHRESABSCHLUSS
DER STADT KREFELD
2015
Jahresabschluss 2015
Herausgeber:
Stadt Krefeld
Der Oberbürgermeister
Krefeld, Oktober 2016
Jahresabschluss 2015
Inhaltsübersicht
Abkürzungsverzeichnis…………………………………………………………..…………………………….1
Bilanz zum 31.12.2015………………………………………………………………….…….….…………… 4
Ergebnisrechnung 2015………………………………………………………………………………………10
Finanzrechnung 2015……………………………………………………………………………….…………12
Anhang ………………………………………………………………………………………………..…...………14
Lagebericht……………………………………………………………………………………………..…………58
Teilrechnungen……………………………………………………………………….……...……..…………..98
Teilrechnungen der NKF-Produktbereiche nach Vorgabe des
Innenministeriums NRW………………………………………………………………..…………….……100
Teilrechnungen nach örtlichen Verantwortungsbereichen…………………………………...135
Jahresabschluss 2015
Abkürzungsverzeichnis
Kurzbezeichnung
Vollständige Bezeichnung
1. NKF-WG
Erstes Gesetz zur Weiterentwicklung des Neuen
Kommunalen Finanzmanagements für Gemeinden
und Gemeindeverbände im Land Nordrhein Westfalen
(1. NKF-Weiterentwicklungsgesetz)
Absatz
bestimmte/r/s
Abs.
best.
BilMoG
Gesetz zur Modernisierung des
(Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz)
bzw.
ca.
Co.
EUR
etc.
e.G.
beziehungsweise
circa
Compagnie
Euro
et cetera
eingetragene Genossenschaft
e.V.
Fa.
GbR
GemHVO NRW
ggf.
GmbH
GO NRW
GPA NRW
HSK
i.d.R.
i.H.v.
inkl.
i.V.m.
i.Vj.
KAG
kath.
eingetragener Verein
Firma
Gesellschaft bürgerlichen Rechts
Gemeindehaushaltsverordnung NRW
gegebenenfalls
Gesellschaft mit beschränkter Haftung
Gemeindeordnung NRW
Gemeindeprüfungsanstalt NRW
Haushaltssicherungskonzept
In der Regel
in Höhe von
inklusive
in Verbindung mit
im Vorjahr
Kommunalabgabengesetz
katholisch
KG
Kita
KRZN
Kommanditgesellschaft
Kindertagesstätte
Kommunales Rechenzentrum Niederrhein
1
Bilanzrechts
Jahresabschluss 2015
Kurzbezeichnung
Vollständige Bezeichnung
lfd.
Mio.
Mrd.
NKF
Nr.
NRW
o.g.
ÖPNV
p.a.
PPP-Projekt
rd.
RVR Fonds
S.
SGB
laufend/e/r/s/n
Million
Milliarde
Neues Kommunales Finanzmanagement
Nummer
Nordrhein-Westfalen
oben genannte/r/s/n
Öffentlicher Personennahverkehr
per anno
Public-Private-Partnership-Projekt
rund
Regionalverband Ruhr Fonds
Satz
Sozialgesetzbuch
Sp.
TEuro
U3
u.a.
u.ä.
usw.
vgl.
VRR
z.B.
Spalte
Tausend Euro
unter drei Jahre alt
unter anderem
und ähnliche/r/s/n
und so weiter
vergleiche
Verkehrsverbund Rhein-Ruhr
zum Beispiel
2
Jahresabschluss 2015
3
Jahresabschluss 2015
Jahresabschluss 2015
Stadt Krefeld
Bilanz zum 31.12.2015
4
Jahresabschluss 2015
5
6
Wertpapiere des Umlaufvermögens
Liquide Mittel
Aktive Rechnungsabgrenzung
3.
2.2.2.1
2.2.2.2
2.2.2.3
2.2.2.4
2.2.2.5
2.3
2.4
2.2.3
2.2.2
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus Transferleistungen
Gebühren
Beiträge
Steuern
Forderungen aus Transferleistungen
Sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen
Privatrechtliche Forderungen
gegenüber dem privaten Bereich
gegenüber dem öffentlichen Bereich
gegen verbundene Unternehmen
gegen Beteiligungen
gegen Sondervermögen
Sonstige Vermögensgegenstände
2.2.1.1
2.2.1.2
2.2.1.3
2.2.1.4
2.2.1.5
2.2
2.2.1
Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen
Beteiligungen
Sondervermögen
Wertpapiere des Anlagevermögens
Ausleihungen
an verbundenen Unternehmen
an Beteiligungen
an Sondervermögen
Sonstige Ausleihungen
Umlaufvermögen
Vorräte
Roh- Hilfs- und Betriebsstoffe, Waren
Geleistete Anzahlungen
1.3.5.1
1.3.5.2
1.3.5.3
1.3.5.4
1.2.3.1
1.2.3.2
1.2.3.3
1.2.3.4
1.2.3.5
1.2.3.6
1.2.2.1
1.2.2.2
1.2.2.3
1.2.2.4
2.
2.1
2.1.1
2.1.2
1.3
1.3.1
1.3.2
1.3.3
1.3.4
1.3.5
1.2.4
1.2.5
1.2.6
1.2.7
1.2.8
1.2.3
1.2.2
Sachanlagen
Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
Grünflächen
Ackerland
Wald, Forsten
Sonstige unbebaute Grundstücke
Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
Kindertages- und Jugendeinrichtungen
Schulen
Wohnbauten
Sonstige Dienst-, Geschäfts- und Betriebsgebäude
Infrastrukturvermögen
Grund und Boden des Infrastrukturvermögens
Brücken und Tunnel
Gleisanlagen mit Streckenausrüstung und Sicherheitsanlagen
Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen
Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrslenkungsanlagen
Sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens
Bauten auf fremdem Grund und Boden
Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler
Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge
Betriebs- und Geschäftsausstattung
Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau
1.2
1.2.1
1.2.1.1
1.2.1.2
1.2.1.3
1.2.1.4
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögensgegenstände
1
1.1
Aktiva
9.852.246,44
2.236.362.953,16
2.230.260.630,33
0,00
17.610.510,62
3.875.769,89
595.424,31
2.820.133,30
178.882,32
567,24
11.705.980,42
2.984.923,83
269.469,37
12.647.733,83
455.970,12
8.172.473,34
43.707.327,97
62.003.446,23
685.607,64
685.607,64
0,00
4.268.187,57
7.009.772,00
0,00
6.252.029,19
664.169.053,45
610.425.513,00
17.326.435,49
14.901.000,00
3.986.116,20
191.515.129,50
36.033.898,25
0,00
0,00
405.492.624,24
5.432.120,65
57.846,45
74.484.575,09
9.762.729,19
25.023.965,42
41.523.401,86
51.631.426,85
311.360.356,29
12.190.558,96
145.139.683,74
106.423.336,12
13.208.875,78
14.848.226,67
55.655.761,46
1.499.784.516,52
2.164.507.260,49
553.690,52
31.12.2014
Euro
15.877.241,07
0,00
9.883.262,55
3.778.296,95
427.144,34
2.359.764,34
198.233,19
263.573,09
11.135.379,91
2.761.772,61
178.664,37
12.152.131,07
753.183,08
6.327.284,82
40.335.427,77
50.926.427,25
707.736,93
707.736,93
0,00
3.478.106,14
7.009.772,00
0,00
6.807.685,28
663.934.628,11
610.425.513,00
17.326.435,49
14.901.000,00
3.986.116,20
191.618.522,95
35.372.711,30
3.806.814,27
0,00
401.576.389,66
9.402.020,04
581.107,83
74.640.179,53
10.749.099,96
22.880.775,74
43.773.102,23
52.302.090,36
302.224.783,48
11.933.988,04
140.611.360,73
115.693.423,26
13.211.545,78
14.835.670,67
53.784.356,41
1.498.997.942,24
2.163.456.962,01
524.391,66
31.12.2015
Euro
5.
4.5
4.6
4.7
4.8
4.3
4.4
4.
4.1
4.2
3.
3.1
3.2
3.3
3.4
2.
2.1
2.2
2.3
2.4
1.2
1.3
1.4
1.5
1.
1.1
4.2.1
4.2.2
4.2.3
4.2.4
4.2.5
Passive Rechnungsabgrenzung
Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung
Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen
wirtschaftlich gleichkommen
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
Verbindlichkeiten aus Transferleistungen
Sonstige Verbindlichkeiten
Erhaltene Anzahlungen
Verbindlichkeiten
Anleihen
Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen
von verbundenen Unternehmen
von Beteiligungen
von Sondervermögen
vom öffentlichen Bereich
von Kreditinstituten
Rückstellungen
Pensionsrückstellungen
Rückstellungen für Deponien und Altlasten
Instandhaltungsrückstellungen
Sonstige Rückstellungen nach § 36 Abs. 4 und 5
Sonderposten
für Zuwendungen
für Beiträge
für den Gebührenausgleich
Sonstige Sonderposten
Eigenkapital
Allgemeine Rücklage
(davon zweckgebundene Deckungsrücklage: 0,00 Euro;
im Vorjahr 0,00 Euro)
Sonderrücklagen
Ausgleichsrücklage
Verlustvortrag
Jahresfehlbetrag
Passiva
Bilanz zum 31.12.2015
2.230.260.630,33
2.236.362.953,16
53.129.914,97
1.756.726,37
4.604.895,21
5.916.334,40
13.448.134,53
22.276.780,50
1.616.384,85
6.366.929,62
5.749.331,63
15.047.163,65
33.533.397,19
53.591.350,11
426.550.000,00
664.847.892,81
0,00
190.295.021,80
0,00
0,00
0,00
113.763.589,34
76.531.432,46
513.908.883,40
478.599.071,12
2.271.386,65
889.096,32
32.149.329,31
498.355.850,33
385.521.249,49
91.968.526,69
11.127.066,78
9.739.007,37
0,00
0,00
0,00
-66.878.018,05
506.120.411,65
572.998.429,70
31.12.2014
Euro
417.050.000,00
666.561.522,84
0,00
187.198.315,90
0,00
0,00
0,00
120.057.927,45
67.140.388,45
532.519.009,73
500.841.441,00
2.264.787,40
1.018.782,84
28.393.998,49
490.869.027,86
379.309.635,51
89.740.284,45
12.107.066,78
9.712.041,12
0,00
0,00
-66.878.018,05
-26.827.909,51
486.719.719,79
580.425.647,35
31.12.2015
Euro
Jahresabschluss 2015
7
Jahresabschluss 2015
Jahresabschluss 2015
Stadt Krefeld
Ergebnis- und Finanzrechnung
8
Jahresabschluss 2015
Erläuterungen zur Ergebnis- und Finanzrechnung:
Der Fortgeschriebene Ansatz des Haushaltsjahres enthält die Planwerte des Haushaltsjahres 2015. Da eine Genehmigung für die zweite Fortschreibung des Haushaltssicherungskonzeptes 2010−2014 nicht erteilt wurde, waren keine Ermächtigungsübertragungen in das Haushaltsjahr 2015 möglich. Nicht im Fortgeschriebenen Ansatz ausgewiesen sind außer- und überplanmäßige Mittelbereitstellungen sowie Inanspruchnahmen der gegenseitigen Deckungsfähigkeit gemäß den Regeln zum Budgetvollzug der
Stadt Krefeld. Dies gilt für sämtliche ausgewiesene Fortgeschriebene Ansätze.
Aus systemtechnischen Gründen erfolgt in der Ergebnis- und Finanzrechnung der Ausweis in der Spalte „Fortgeschriebener Ansatz des Jahres 2015“ ohne Nachkommastellen. Hierdurch kann es zu geringfügigen rechnerischen Abweichungen im Fortgeschriebenen Ansatz kommen. Weiterhin wird der Ausweis in der Spalte „Vergleich Ist/Ansatz“
– unter Berücksichtigung der gegebenenfalls vorliegenden, jedoch nicht ausgewiesenen Nachkommastellen – vorgenommen.
9
Jahresabschluss 2015
Ergebnisrechnung 2015
Ertra gs- und Aufwa ndsa rte n
Erge bnis
de s Ja hre s
2 0 14
Fortge sc hrie be ne r Ansa tz
de s Ja hre s
2 0 15
Ist- Erge bnis
de s Ja hre s
2 0 15
V e rgle ic h
Ist/ Ansa tz
(S p. 3 - S p. 2 )
EUR
EUR
EUR
EUR
1+
Steuern und ähnliche Abgaben
273.479.642,99
296.601.546,00
293.982.779,02
2+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
187.098.004,07
191.576.113,00
193.455.776,40
1.879.662,92
3+
Sonstige Transfererträge
8.110.174,46
8.303.004,00
6.894.325,03
-1.408.678,97
4+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
78.599.323,63
83.592.143,00
79.574.346,23
-4.017.796,44
5+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
8.304.263,25
8.535.909,00
8.532.949,78
-2.959,22
6+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
71.902.420,41
75.034.394,00
85.793.269,67
10.758.875,67
7+
Sonstige ordentliche Erträge
41.225.582,21
30.582.632,00
45.129.333,66
14.546.701,99
8+
Aktivierte Eigenleistungen
421.274,75
262.000,00
323.598,29
61.598,29
0,00
0,00
0,00
0,00
10 = Ordentliche Erträge
669.140.685,77
694.487.741,00
713.686.378,08
19.198.637,26
11 -
Personalaufwendungen
-180.493.795,84 -184.616.131,00 -188.765.702,09
-4.149.571,09
12 -
Versorgungsaufwendungen
13 -
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
14 -
Bilanzielle Abschreibungen
15 16 -
9 +/- Bestandsveränderungen
-31.155.568,29
-23.644.200,00
-25.082.031,54
-127.085.382,58 -135.731.680,00 -130.245.039,51
5.486.640,49
-1.953.359,49
Transferaufwendungen
-239.172.621,08 -256.884.472,00 -250.221.315,77
6.663.156,23
Sonstige ordentliche Aufwendungen
-104.588.749,98 -110.193.448,00 -109.838.366,48
355.081,52
-744.176.172,12 -757.464.094,00 -752.499.977,69
4.964.116,12
18 = Ordentliches Ergebnis
-75.035.486,35
-46.394.163,00
-1.437.831,54
-48.347.522,30
17 = Ordentliche Aufwendungen
-61.680.054,35
-2.618.766,98
-62.976.353,00
-38.813.599,61
24.162.753,38
(=Zeilen 10 und 17)
19 + Finanzerträge
18.099.189,71
19.899.031,00
20.538.169,05
639.138,05
20 -
-9.941.721,41
-11.810.382,00
-8.552.478,95
3.257.903,05
8.157.468,30
8.088.649,00
11.985.690,10
3.897.041,10
-66.878.018,05
-54.887.704,00
-26.827.909,51
28.059.794,48
23 + Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
24 -
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-66.878.018,05
-54.887.704,00
-26.827.909,51
28.059.794,48
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
21 = Finanzergebnis
(=Zeilen 19 und 20)
22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
(=Zeilen 18 und 21)
Außerordentliche Aufwendungen
25 = Außerordentliches Ergebnis
(=Zeilen 23 und 24)
26 = Jahresergebnis
(=Zeilen 22 und 25)
Nachrichtlich: Verrechnung von Erträgen und Aufwendungen mit der allgemeinen Rücklage
27
28
29
30
Verrechnete Erträge bei Vermögensgegenständen
610.615,31
0,00
646.986,27
646.986,27
0,00
0,00
0,00
0,00
-27.466,36
0,00
-450.074,10
-450.074,10
-29.812.300,00
0,00
0,00
0,00
-29.229.151,05
0,00
196.912,17
196.912,17
Verrechnete Erträge bei Finanzanlagen
Verrechnete Aufwendungen bei Vermögensgegenständen
Verrechnete Aufwendungen bei Finanzanlagen
31 = Verrechnungssaldo
(=Zeilen 27 bis 30)
10
Jahresabschluss 2015
11
Jahresabschluss 2015
Finanzrechnung 2015
Ein- und Ausz a hlungsa rte n
Erge bnis
de s Ja hre s
2 0 14
EUR
1+
Steuern und ähnlic he Abgaben
2+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3+
Sonstige Transfereinzahlungen
4+
Öffentlic h- rec htlic he Leistungsentgelte
5+
Privatrec htlic he Leistungsentgelte
6+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
7+
8+
9=
Einzahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit
10 -
Personalauszahlungen
11 -
13 -
Versorgungsauszahlungen
Auszahlungen für Sac h- und
Dienstleistungen
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
14 -
Transferauszahlungen
15 -
Sonstige Auszahlungen
12 -
16 =
17 =
EUR
284.015.702,59
172.553.032,15
173.162.372,00
170.112.357,25
- 3.050.014,75
5.342.740,77
8.303.004,00
4.635.268,77
- 3.667.735,23
73.204.385,98
75.601.046,00
72.584.434,01
- 3.016.611,99
7.952.373,12
8.535.909,00
8.530.757,24
- 5.151,76
68.953.187,66
75.034.394,00
85.082.684,57
10.048.290,57
Sonstige Einzahlungen
31.187.776,27
28.436.741,00
29.307.359,16
870.618,16
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
23.369.841,28
19.600.031,00
19.004.102,24
- 595.928,76
Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit
Saldo aus lfd. Verwaltungstätigkeit
3.717.175,59
641.105.711,25
668.972.024,00
673.272.665,83
4.300.641,83
- 158.298.869,24
- 168.413.120,00
- 164.117.559,75
4.295.560,25
- 23.454.538,06
- 23.644.200,00
- 25.178.059,12
- 1.533.859,12
- 127.312.072,45
- 135.731.680,00
- 131.033.323,28
4.698.356,72
- 9.679.564,72
- 11.810.382,00
- 8.772.555,08
3.037.826,92
- 217.875.647,89
- 237.955.007,00
- 232.461.499,85
5.493.507,15
- 88.699.986,85
- 105.678.308,00
- 106.732.812,99
- 1.054.504,99
- 625.320.679,21 - 683.232.697,00
- 668.295.810,07
14.936.886,93
15.785.032,04
- 14.260.673,00
4.976.855,76
19.237.528,76
26.834.105,58
27.017.086,00
24.625.699,51
- 2.391.386,49
4.908.637,73
4.952.500,00
3.828.523,87
- 1.123.976,13
(=Zeilen 9 und 16)
Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen
19 +
Einzahlung aus der Veräußerung von
20 +
Finanzanlagen
Einzahlungen aus Beiträgen u. ä. Entgelten
22 + Sonstige Investitionseinzahlungen
23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
25 -
EUR
V e rgle ic h
Ist/ Ansa tz
(S p. 3 - S p. 2 )
280.298.527,00
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Sac hanlagen
24 -
Ist- Erge bnis
de s Ja hre s
2 0 15
258.542.374,02
18 +
21 +
Fortge sc hrie be ne r Ansa tz
de s Ja hre s
2 0 15
EUR
Auszahlungen für den Erwerb von
Grundstüc ken und Gebäuden
Auszahlungen für Baumaßnahmen
6.250,00
0,00
0,00
0,00
1.862.857,52
2.760.000,00
1.663.103,05
- 1.096.896,95
1.674.919,20
1.314.359,00
3.060.401,90
1.746.042,90
35.286.770,03
36.043.945,00
33.177.728,33
- 2.866.216,67
- 827.663,71
- 1.048.412,00
- 460.939,20
587.472,80
- 33.526.292,27
- 35.820.776,00
- 25.343.454,72
10.477.321,28
26 -
Auszahlungen für den Erwerb von
beweglic hem Anlagevermögen
- 5.089.383,84
- 7.745.887,00
- 6.436.325,75
1.309.561,25
27 -
Auszahlung für den Erwerb von
Finanzanlagen
- 2.896.000,00
0,00
- 712.485,00
- 712.485,00
28 -
Auszahlungen von aktivierbaren
Zuwendungen
29 -
Sonstige Investitionsauszahlungen
30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
31 =
Saldo aus Investitionstätigkeit
0,00
- 50.000,00
- 50.000,00
0,00
- 13.807,67
0,00
- 8.216,33
- 8.216,33
- 42.353.147,49
- 44.665.075,00
- 33.011.421,00
11.653.654,00
- 7.066.377,46
- 8.621.130,00
166.307,33
8.787.437,33
8.718.654,58
- 22.881.803,00
5.143.163,09
28.024.966,09
16.089.381,33
8.621.130,00
19.746.358,20
11.125.228,20
742.000.000,00
0,00
736.000.000,00
736.000.000,00
- 21.082.511,51
- 8.140.700,00
- 22.890.936,82
- 14.750.236,82
- 736.000.000,00
0,00
- 745.500.000,00
- 745.500.000,00
1.006.869,82
480.430,00
- 12.644.578,62
- 13.125.008,62
9.725.524,40
- 22.401.373,00
- 7.501.415,53
14.899.957,47
(=Zeilen 23 und 30)
32 = Finanzmittelübersc huss/- fehlbetrag
(=Zeilen 17 und 31)
33 + Aufnahme und Rüc kflüsse von Darlehen
Aufnahme von Krediten zur
34 +
Liquiditätssic herung
35 -
Tilgung und Gewährung von Darlehn
36 -
Tilgung von Krediten zur
Liquiditätssic herung
37 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit
Änderung des Bestandes an eigenen
38 = Finanzmitteln
(=Zeilen 32 und 37)
39 + Anfangsbestand an Finanzmitteln
Änderung des Bestandes an fremden
40 +
Finanzmitteln
Liquide Mittel
41 =
9.060.204,89
17.596.385,00
17.596.385,31
0,00
- 1.189.343,98
0,00
- 226.863,27
- 226.863,27
17.596.385,31
- 4.804.988,00
9.868.106,51
14.673.094,20
(=Zeilen 38, 39 und 40)
12
Jahresabschluss 2015
13
Jahresabschluss 2015
Jahresabschluss 2015
Stadt Krefeld
Anhang
14
Jahresabschluss 2015
15
Jahresabschluss 2015
Anhang
I.
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss ........................................................ 17
II.
Erläuterungen der einzelnen Bilanzpositionen − AKTIVA ..................................... 21
1.
Anlagevermögen ...................................................................................... 21
2.
Umlaufvermögen ...................................................................................... 24
3.
Aktive Rechnungsabgrenzung ................................................................... 25
III. Erläuterungen der einzelnen Bilanzpositionen − PASSIVA................................... 25
1.
Eigenkapital ............................................................................................... 25
2.
Sonderposten ............................................................................................ 27
3.
Rückstellungen .......................................................................................... 29
4.
Verbindlichkeiten ....................................................................................... 31
5.
Passive Rechnungsabgrenzung ................................................................... 33
IV. Erläuterungen zur Ergebnisrechnung ................................................................. 34
V.
Erläuterungen zur Finanzrechnung ..................................................................... 37
VI. Sonstige Angaben ............................................................................................. 38
VII. Anlagen zum Anhang......................................................................................... 40
Anlagenspiegel ................................................................................................. 41
Forderungsspiegel............................................................................................. 42
Verbindlichkeitenspiegel................................................................................... 43
Übersicht über die städtischen Beteiligungen .................................................... 44
Stiftungsabschlüsse.......................................................................................... 45
Eröffnungsbilanzkorrekturen im Jahresabschluss 2015………………………….………….56
16
Jahresabschluss 2015
I. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS
Vorbemerkungen
Die Pflicht zur Aufstellung eines Jahresabschlusses basiert auf § 95 Abs. 1 GO NRW,
wonach die Gemeinde zum Schluss eines jeden Haushaltsjahres einen Jahresabschluss aufzustellen hat, in dem das Ergebnis der Haushaltswirtschaft des Haushaltsjahres nachzuweisen ist. Der Jahresabschluss hat nach § 95 Abs. 1 GO NRW „unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage der
Gemeinde zu vermitteln und ist zu erläutern. Der Jahresabschluss besteht aus der Ergebnisrechnung, der Finanzrechnung, den Teilrechnungen, der Bilanz und dem Anhang. Ihm ist ein Lagebericht beizufügen.“
Der Jahresabschluss 2015 konnte nicht in der nach § 95 Abs. 3 GO NRW vorgesehenen
Frist von drei Monaten nach Ablauf des Haushaltsjahres dem Rat zugeleitet werden.
Insbesondere die vorrangige Bearbeitung anderer Themen als auch eine teilweise nicht
auskömmliche Stellenbesetzung sind hier als Gründe für die verspätete Vorlage zu
nennen.
Die Prüfung des Jahresabschlusses der Stadt Krefeld zum 31.12.2014 wurde zwischenzeitlich abgeschlossen. Die Verrechnung des Jahresfehlbetrages 2014 in Höhe von
rund 66,9 Mio. Euro kann erst nach Feststellung des Jahresabschlusses durch den Rat
erfolgen. Die diesbezügliche Beschlussfassung ist noch nicht erfolgt.
Bezüglich der Korrekturbedarfe der Eröffnungsbilanz wurde durch den NKF-Arbeitskreis
der Bezirksregierung NRW, des Ministeriums für Inneres und Kommunales und der GPA
NRW festgestellt, dass die gesetzlichen Regelungen des § 92 GO NRW im Hinblick auf
die Vierjahresfrist in der Praxis nicht ausreichend sind, da Korrekturen erfahrungsgemäß auch über den vierten Jahresabschluss nach der Eröffnungsbilanz hinaus noch
vorzunehmen sind. Auch nach dem Vierjahreszeitraum entdeckte Fehler der Eröffnungsbilanz oder der Vorjahresabschlüsse sind nach den handels- und steuerrechtlichen Grundsätzen zu berichtigen.
Die Stadt Krefeld hat von dieser Regelung Gebrauch gemacht und im Jahresabschluss
2015 weitere Korrekturbedarfe umgesetzt, welche im Rahmen der Erstellung des Jahresabschlusses festgestellt wurden. Die Korrekturen erfolgten erfolgsneutral gegen die
Allgemeine Rücklage. Die einzelnen betroffenen Bilanzpositionen sind in den jeweiligen Erläuterungen aufgeführt und des Weiteren der Anlage 6 zum Anhang zu entnehmen.
Die im Weiteren dargestellten Betragsangaben erfolgen in TEuro bzw. Mio. Euro. Hierdurch kann es zu Rundungsdifferenzen und infolgedessen zu geringfügigen rechnerischen Abweichungen zur Bilanz, Ergebnis- und Finanzrechnung kommen.
Für den Jahresabschluss 2015 wurde der in 2015 gültige Gesetzesstand berücksichtigt.
17
Jahresabschluss 2015
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Die Bilanzierung und Bewertung des Vermögens, der Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten erfolgte nach den haushaltsrechtlichen Vorschriften der GemHVO NRW
und der GO NRW, angelehnt an die (kaufmännischen) Grundsätze der ordnungsmäßigen Buchführung.
Die jeweiligen Ansätze in der Bilanz wurden zum Bilanzstichtag vorsichtig bewertet.
Sämtliche Risiken, welche bereits am Bilanzstichtag vorlagen und bei der Bilanzaufstellung bekannt geworden sind, wurden berücksichtigt.
Die Gliederung der Bilanz des Jahresabschlusses erfolgt grundsätzlich nach dem in
§ 41 GemHVO NRW vorgegebenen Gliederungsschema – zuletzt geändert durch das 1.
NKF-WG. Der Ausweis der Forderungen erfolgt nach wie vor in dem vor 1. NKF-WG vorgegebenen Detaillierungsgrad und damit feingliedriger. Der Jahresfehlbetrag des Jahres
2014 wird unter dem Posten „Verlustvortrag“ im Eigenkapital separat ausgewiesen. Der
Jahresabschluss 2014 war zum Zeitpunkt der Aufstellung des Jahresabschlusses 2015
noch nicht festgestellt, weswegen noch keine Verrechnung des Jahresfehlbetrags erfolgen konnte. Eine weitere Untergliederung der Posten wurde nicht vorgenommen.
Es gilt der Grundsatz der Bilanzkontinuität. Die in der Eröffnungsbilanz angesetzten
Werte für die Vermögensgegenstände gelten für die künftigen Haushaltsjahre als Anschaffungs- oder Herstellungskosten.
Im Jahr 2015 wurden Korrekturen der Eröffnungsbilanzwerte im Bereich des Sachanlagevermögens vorgenommen. Auf Anlage 6 zum Anhang wird verwiesen.
Die Bewertung der Neuzugänge erfolgt auf Basis der Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten nach § 33 GemHVO NRW.
Geringwertige Wirtschaftsgüter, deren Anschaffungskosten bis 60,00 Euro netto betragen, werden im Anschaffungsjahr unmittelbar als Aufwand verbucht. Bei einem Wert
über 60,00 Euro bis maximal 410,00 Euro netto werden sie in der Anlagenbuchhaltung
erfasst und im Anschaffungsjahr vollständig abgeschrieben (§ 33 Abs. 4 GemHVO
NRW).
Es findet nur die lineare Abschreibung nach § 35 Abs. 1 GemHVO NRW Anwendung. Die
Nutzungsdauern für alle Vermögensgegenstände, die der Abschreibung unterliegen,
sind verwaltungsweit einheitlich festgelegt. Zur Bestimmung dieser Nutzungsdauern
wurde der Runderlass des Innenministeriums vom 24.02.2005 (NKF-Rahmentabelle der
Gesamtnutzungsdauern für kommunale Vermögensgegenstände, Anlage 15 zur GO
NRW und GemHVO NRW) herangezogen und im Rahmen dieser Vorgaben nach den örtlichen Gegebenheiten bestimmt. Hiervon wurde nicht abgewichen.
18
Jahresabschluss 2015
Bis 2011 vollständig abgeschriebene, aber noch genutzte Wirtschaftsgüter werden weiterhin mit einem Erinnerungswert von 1,00 Euro nachgewiesen. Seit 2011 vollständig
abgeschriebene, aber noch genutzte Wirtschaftsgüter werden mit einem Erinnerungswert von 0,00 Euro nachgewiesen (Vollständigkeitsgrundsatz).
Ausleihungen sind grundsätzlich mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt. Niedrig verzinste oder unverzinsliche langfristige Darlehen sind mit dem Barwert angesetzt. Aufgrund des andauernd niedrigen Zinsniveaus erfolgte eine Anpassung des Diskontierungsfaktors im Jahresabschluss 2015.
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagenspiegel (Anlage 1).
Sämtliche Forderungen werden grundsätzlich mit ihrem Nominalwert angesetzt. Nach
§ 35 Abs. 7 GemHVO NRW müssen Forderungen mit einem niedrigeren Wert angesetzt
werden, sofern der beizulegende Wert den Nominalwert unterschreitet.
Pauschalwertberichtigungen werden unter Berücksichtigung der Altersstruktur des Forderungsbestandes ermittelt. Die pauschale Wertberichtigung beläuft sich zum
31.12.2015 auf rund 17,3 Mio. Euro (Vorjahr: 14,6 Mio. Euro). Hiervon entfallen auf
Steuerforderungen rund 8,6 Mio. Euro (Vorjahr: 8,7 Mio. Euro) und auf sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen rund 5,7 Mio. Euro (Vorjahr: 3,2 Mio. Euro).
Weiterhin liegen zum 31.12.2015 Einzelwertberichtigungen von rund 26,7 Mio. Euro
(Vorjahr: rund 30,5 Mio. Euro) vor, wovon 16,1 Mio. Euro (Vorjahr: 20,1 Mio. Euro) auf
Steuerforderungen entfallen.
Eine Gesamtübersicht der Forderungen, einschließlich der Restlaufzeiten, ist dem Forderungsspiegel (Anlage 2) zu entnehmen.
Sonstige Vermögensgegenstände wurden mit ihrem Nominalwert angesetzt; eine Abzinsung erfolgt nicht.
Auf der Passivseite der Bilanz wird neben dem Eigenkapital, zu dem in seiner Erweiterung (Eigenkapitalquote II) auch die Sonderposten aus Zuwendungen und Beiträgen
zählen, das Fremdkapital der Stadt Krefeld aufgeführt. Zum Fremdkapital gehören neben den (Kredit-)Verbindlichkeiten auch die Rückstellungen, der Sonderposten für den
Gebührenausgleich, die sonstigen Sonderposten und die passive Rechnungsabgrenzung.
Im Jahr 2015 wurden Korrekturen von Eröffnungsbilanzwerten im Bereich der Sonderposten vorgenommen. Nähere Angaben hierzu sind in der Anlage 6 enthalten.
Für sämtliche erkennbare Risiken und ungewisse Verpflichtungen, die bis zum Zeitpunkt der Aufstellung der Bilanz gemeldet worden sind und bereits am Bilanzstichtag
vorlagen, wurden nach § 36 GemHVO NRW Rückstellungen gebildet. Die Wesentlich-
19
Jahresabschluss 2015
keitsgrenze für Rückstellungen nach § 36 Abs. 4 GemHVO NRW wurde auf 5.000,− Euro
festgelegt.
Die Buchung der Inanspruchnahme der Rückstellungen, außer Personalrückstellungen,
erfolgt grundsätzlich nach der Nettomethode. Die Personalrückstellungen erfahren unterjährig keine Veränderungen; die Anpassungsbuchungen erfolgen im Rahmen des
Jahresabschlusses.
Nach § 36 Abs. 1 GemHVO NRW sind für Pensionsverpflichtungen nach den beamtenrechtlichen Vorschriften Rückstellungen zu bilden. Ermittelt wurden die Werte mit Hilfe
der Haessler-Software unter Verwendung der Richttafeln von Heubeck (2005 G). Der zu
Grunde gelegte Rechnungszinsfuß beträgt laut § 36 Abs. 1 S. 3 und 4 GemHVO NRW
fünf Prozent. Die Pensionsverpflichtungen umfassen bestehende Pensionsansprüche,
Pensionsanwartschaften für Beamte im aktiven Dienst sowie auch die Ansprüche auf
Beihilfen nach § 88 Landesbeamtengesetz. Nach § 36 Abs. 1 S. 5 GemHVO NRW wurde
der Barwert für Beihilfen als prozentualer Anteil der Rückstellungen für Versorgungsbezüge ermittelt. Für den Prozentsatz wurde das Verhältnis des Volumens der gezahlten
Leistungen zu dem Volumen der gezahlten Versorgungsbezüge ermittelt.
Nach § 36 Abs. 3 GemHVO NRW sind Rückstellungen für unterlassene Instandhaltungen zu bilden, wenn die Instandsetzungsmaßnahmen hinreichend konkret beabsichtigt
sind, als bisher unterlassen gelten/nicht abgeschlossen werden konnten und die entsprechenden Maßnahmen einzeln wertmäßig beziffert werden können.
Eine Besonderheit in der Bewertung stellen die Rückstellungen für Rekultivierung und
Nachsorge dar, für die nach § 36 Abs. 2 GemHVO NRW die zu erwartenden Gesamtkosten zum Zeitpunkt der Durchführung der Maßnahmen unter Zuhilfenahme von durchschnittlichen Preissteigerungsraten eingestellt wurden.
Der Ansatz der Verbindlichkeiten erfolgt grundsätzlich zum Rückzahlungsbetrag. Eine
Übersicht über die Fristigkeit der Verbindlichkeiten bietet der Verbindlichkeitenspiegel
(Anlage 3). Abgezinst wurden die sich aus Leibrentenverträgen ergebenden Verbindlichkeiten, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen, sofern die Verzinsung
den marktüblichen Rahmen unterschreitet.
Die Haushaltssatzungen der vergangenen Haushaltsjahre enthielten eine Ermächtigung
der Verwaltung zum Abschluss von ergänzenden Verträgen zur Begrenzung von Zinsänderungsrisiken und zur Sicherung der Zinsstruktur. Auf dieser Grundlage sowie im
Rahmen der gesetzlichen Vorschriften sowie der Erlasslage hat die Verwaltung in der
Vergangenheit einzelne Geschäfte abgeschlossen. Im Bereich der langfristigen Darlehensverbindlichkeiten wurden einzelne Geschäfte zur Sicherung der Zinsstruktur unter
Portfoliogesichtspunkten abgeschlossen.
20
Jahresabschluss 2015
II. ERLÄUTERUNGEN DER EINZELNEN BILANZPOSITIONEN − AKTIVA
1. Anlagevermögen
1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände
Die Position umfasst Konzessionen, Software bzw. Softwarelizenzen, die zentral verwaltet werden, sowie in den einzelnen Fachbereichen eingesetzte Spezialsoftware. Die
planmäßigen Abschreibungen übersteigen die Zugänge bei dieser Position.
1.2 Sachanlagen
1.2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
Die wertmäßig größten Zugänge ergeben sich im Wesentlichen durch die Neugestaltung
der Bezirkssportanlage Hölscher Dyk und der Parkanlage Kaiser-Friedrich-Hain im Bereich der Grünflächen. Zudem wurde der Festwert für Aufwuchs im Rahmen einer Eröffnungsbilanzkorrektur erhöht, was auch in Anlage 6 im Anhang aufgeführt ist. Verminderungen ergeben sich vor allem durch erfolgte Grundstücksverkäufe im Bereich der
sonstigen unbebauten Grundstücke und Umgliederungen von Grundstücken ins Umlaufvermögen, für die eine Veräußerungsabsicht besteht. Weiterhin wurden Umbuchungen ehemaliger Erbbaurechte in die bebauten Grundstücke vorgenommen, auch
erfolgten Umbuchungen von vormals bebauten Grundstücken, bei denen ein Abriss der
Gebäude erfolgt ist.
1.2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
Zugänge ergeben sich hier im Wesentlichen durch die Aktivierung fertiggestellter Maßnahmen im Bereich der Kitas, hier insbesondere bei den Kitas Kreuzweg, Krützboomweg und Westwall, die Fertigstellung des Verwaltungstraktes der Albert-SchweitzerSchule, Umgliederungen vom Umlaufvermögen in das Anlagevermögen sowie der Umbuchung von ehemaligen Erbbaurechtsgrundstücken, zu denen nun auch die Wohnbauten bilanziert werden. Verminderungen ergeben sich vor allem durch die planmäßigen Abschreibungen, die Verkäufe von Grundstücken mit Wohngebäuden und die Umgliederungen ins Umlaufvermögen, da für einige Grundstücke und Gebäude eine Veräußerungsabsicht besteht.
1.2.3 Infrastrukturvermögen
Wertveränderungen ergeben sich im Wesentlichen durch die Aktivierung fertiggestellter
Maßnahmen und durch planmäßige Abschreibungen. Im Bereich der Straßen wurden
zahlreiche Investitionen aktiviert und entsprechende alte Straßenabschnitte in Abgang
gesetzt. Die wertmäßig größten Aktivierungen im Jahr 2015 waren Straßenabschnitte
im Bereich der Kölner Straße, Bataverstraße, Heidbergsweg und Ostwall. Weiterhin
wurden verschiedene Lichtsignal- und Beleuchtungsanlagen aktiviert, die wertmäßig
größten Anlagen im Bereich der Girmesgath, Carl-Sonnenschein-Straße und Ober-
21
Jahresabschluss 2015
dießemer Straße. Zudem erfolgte die Aktivierung des Rheindeiches, des Linner Mühlbaches und der Gleisanlagen vom Ostwall.
1.2.4 Bauten auf fremdem Grund und Boden
Die Position umfasst bauliche Anlagen auf dem Willy-Göldenbachs-Platz, die Außenanlage der Kita Oberdießemer Straße und einen Teil des Rheindeichs, aus dessen Zugang
sich die wesentliche Wertveränderung dieser Position ergibt.
1.2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler
Eine planmäßige Abschreibung erfolgt bei Kunstgegenständen nicht, da diese grundsätzlich keine abnutzbaren Vermögensgegenstände darstellen. In 2015 wurde ein
Kunstgegenstand angekauft und diverse gespendete Kunstgegenstände wurden aktiviert.
1.2.6 Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge
Im Jahr 2015 erfolgte unter anderem der Ankauf mehrerer Rettungswagen und Löschfahrzeuge, eines Mobilbaggers und eines Radladers. Weiterhin erfolgte im Zuge der
Fertigstellung der Maßnahme Ostwall die Aktivierung von mehreren technischen Anlagen. Die Reduzierung der Nutzungsdauern und die damit verbundene Wertanpassung
von Feuerwehrfahrzeugen in der Abschreibungstabelle der Stadt Krefeld wurden nun
durch außerplanmäßige Abschreibungen umgesetzt. Die Zugänge und Umbuchungen
in dieser Bilanzposition übersteigen die Abgänge und (außer-)planmäßigen Abschreibungen, sodass insgesamt eine Erhöhung vorliegt.
1.2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung
Die planmäßigen Abschreibungen und Abgänge übersteigen in dieser Position die Zugänge und Umbuchungen, sodass insgesamt eine Verminderung vorliegt.
Zugänge sind vor allem durch Wertanpassungen bei den Festwerten des Berufskollegs
Vera Beckers, des Maria-Sibylla-Merian-Gymnasiums und der Musikschule erfolgt. Die
Hauptschulen Wehrhahnweg und Inrather Straße, die Förderschule Mariannenstraße
sowie die Grundschule Lewerentzstraße wurden geschlossen, sodass die Festwertbestände teilweise auf andere Festwerte umgebucht und der Restbetrag in Abgang gebracht wurde. Die Festwerte für das Berufskolleg Glockenspitz und das Fichtegymnasium wurden nach festgestellten Erfassungsfehlern aus der Eröffnungsbilanz neu berechnet und entsprechend vermindert.
1.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau
Unter dieser Bilanzposition werden Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens ausgewiesen, die sich zum Bilanzstichtag noch in der Herstellungsphase
befinden und für die bereits Zahlungen geleistet wurden.
22
Jahresabschluss 2015
Nachfolgend eine Übersicht über die Entwicklung der wertmäßig größten Anlagen im
Bau:
Maßnahmen
Stand
Stand
Veränderung
31.12.2014
31.12.2015
2014 / 2015
(TEuro)
(TEuro)
(TEuro)
10.342
14.311
3.969
Kaiser-Wilhelm-Museum
Erneuerung Straßenbeleuchtung
7.014
9.993
2.979
11.549
7.331
-4.218
Neue Hauptfeuerwache
586
2.124
1.538
Ausbau offener Ganztag
2.176
2.193
17
99
1.916
1.817
1.573
1.793
220
205
1.243
1.038
610
2.601
668
181
58
-2.420
Ostwall
Sanierung Stadthaus
Kindertageseinrichtungen U3
Stadtumbau West
Lichtsignalanlagen
Hafenring
Sofern Zuwendungen für noch nicht fertiggestellte Investitionsmaßnahmen vorliegen,
sind diese auf der Passivseite in der Bilanzposition 4.8 Erhaltene Anzahlungen berücksichtigt.
1.3 Finanzanlagen
Die Position umfasst Anteile an verbundenen Unternehmen, Beteiligungen, Sondervermögen, Wertpapiere des Anlagevermögens und Ausleihungen.
Eine Übersicht über alle im Anlagevermögen abgebildeten, direkten städtischen Beteiligungen mit den jeweiligen Anteilsquoten bietet Anlage 4.
1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen
Die in diesem Bereich ausgewiesenen Unternehmen werden im Rahmen des Gesamtabschlusses vollkonsolidiert – sofern diese nicht von untergeordneter Bedeutung sind.
1.3.2 Beteiligungen
In dieser Position werden die unmittelbaren Beteiligungen der Stadt Krefeld ausgewiesen. Eine Übersicht über die städtischen Beteiligungen bietet Anlage 4.
1.3.3 Sondervermögen
Hierzu zählen die eigenbetriebsähnlichen Einrichtungen Stadtentwässerung und Senioreneinrichtungen.
23
Jahresabschluss 2015
1.3.4 Wertpapiere des Anlagevermögens
In dieser Position werden die durch die Stadt gehaltenen Wertpapiere des Anlagevermögens ausgewiesen, z.B. des RVR Fonds.
1.3.5 Ausleihungen
Die Bilanzposition umfasst im Einzelnen das langfristig angelegte Stiftungsvermögen
sowie zwei Gesellschafterdarlehen und an Dritte vergebene langfristige Darlehen, die
z.B. für Kaufpreisdarlehen der Siedlergemeinschaft, Darlehen der Wohlfahrtspflege und
städtische Baudarlehen vergeben wurden.
2. Umlaufvermögen
2.1 Vorräte
Die Bewertung der Vorräte erfolgt zu Festwerten. Im Jahr 2015 wurden alle Vorratsbestände im Rahmen einer Buchinventur überprüft. Die Erhöhung dieser Bilanzposition
ist im Wesentlichen auf den größeren Materialbestand im Magazin des Betriebshofes
zurückzuführen.
2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Die Bilanzposition setzt sich im Wesentlichen zusammen aus zum Verkauf anstehenden Grundstücken in Höhe von rund 5,4 Mio. Euro (Vorjahr: rund 5,7 Mio. Euro), die
aufgrund der bestehenden unmittelbaren Veräußerungsabsicht dem Umlaufvermögen
zugeordnet wurden, sowie Forderungen gegenüber öffentlichen Dienstherren aufgrund
von Dienstherrenwechseln von rund 3,7 Mio. Euro (Vorjahr: rund 3,4 Mio. Euro). Des
Weiteren ist eine Forderung gegenüber einer Beteiligung aufgrund eines Erstattungsanspruchs für Pensions- und Beihilferückstellungen von 1,6 Mio. Euro (Vorjahr: 1,5 Mio.
Euro) enthalten.
2.3 Wertpapiere des Umlaufvermögens
Zum Stichtag 31.12.2015 hielt die Stadt Krefeld keine Wertpapiere, die aufgrund kurzfristiger Veräußerungsabsicht dieser Bilanzposition zuzuordnen wären.
2.4 Liquide Mittel
Diese Position stellt die insgesamt im Einflussbereich der Stadt Krefeld stehenden liquiden Mittel zum 31.12.2015 dar. Darin enthalten sind auch Mittel, die für andere
Stellen lediglich verwaltet werden. Sofern es sich um Mittel außerhalb der Verfügungsgewalt der Stadt Krefeld handelt, ist eine Gegenposition in entsprechender Höhe im
Bereich der Sonstigen Verbindlichkeiten bzw. Sonstigen Sonderposten enthalten. Bilanzkonten liquider Mittel mit einem negativen Wert stellen eine Verbindlichkeit dar
und werden im Bereich der sonstigen Verbindlichkeiten ausgewiesen. Der Ausweis des
24
Jahresabschluss 2015
Bestandes der liquiden Mittel in der Bilanz weicht um diese Positionen von dem Ausweis der liquiden Mittel in der Finanzrechnung ab.
3. Aktive Rechnungsabgrenzung
Unter dieser Position sind sämtliche vor dem Bilanzstichtag geleisteten Ausgaben ausgewiesen, soweit sie Aufwand für das Jahr 2016 darstellen.
Hier sind insbesondere die Zahlungen an Beamte und Versorgungsempfänger von rund
4,9 Mio. Euro (Vorjahr: 4,8 Mio. Euro) und die Vorauszahlungen der Sozialleistungen
von rund 10,6 Mio. Euro (Vorjahr: 4,6 Mio. Euro) für den Leistungsmonat Januar 2016
zu benennen.
Für die Bildung von aktiven Rechnungsabgrenzungsposten wurde bei der Stadt Krefeld
eine Wertgrenze von 5.000,− Euro festgesetzt. Sofern diese im Einzelfall unterschritten
wird, wird auf eine Abgrenzung aus Wirtschaftlichkeitsgesichtspunkten verzichtet.
III. ERLÄUTERUNGEN DER EINZELNEN BILANZPOSITIONEN − PASSIVA
1. Eigenkapital
Das Eigenkapital ist in 2015 um rund 19,4 Mio. Euro (rund 3,8 Prozent) gesunken. Die
Verminderung resultiert aus dem Jahresfehlbetrag 2015 (rund 26,8 Mio. Euro, im Vorjahr: 66,9 Mio. Euro), ergebnisneutraler Verrechnung (rund 0,2 Mio. Euro, im Vorjahr:
-29,2 Mio. Euro) und Eröffnungsbilanzkorrekturen (rund 7,2 Mio. Euro, im Vorjahr: 69
TEuro).
Die Eigenkapitalpositionen stellen sich zum 31.12.2015 wie folgt dar:
Eigenkapital
Stand 31.12.2014 Stand 31.12.2015
Veränderung
2014 / 2015
(TEuro)
(TEuro)
572.998
580.426
7.428
(davon Deckungsrücklage)
0
0
0
Ausgleichsrücklage
0
0
0
Verlustvortrag
0
-66.878
-66.878
Jahresfehlbetrag
-66.878
-26.828
40.050
Eigenkapital gesamt
506.120
486.720
-19.400
Allgemeine Rücklage
25
(TEuro)
Jahresabschluss 2015
1.1 Allgemeine Rücklage
Im Rahmen der Arbeiten am Jahresabschluss ergaben sich Korrekturbedarfe der ursprünglich in der Eröffnungsbilanz festgestellten Ansätze. Die einzelnen betroffenen
Positionen sind der Anlage 6 zu entnehmen. Die sich hieraus bisher ergebenen Anpassungsbuchungen erfolgten ergebnisneutral und bewirken eine Erhöhung der Allgemeinen Rücklage um rund 7,2 Mio. Euro, hierzu zählen insbesondere die Korrektur der
Festwerte für Aufwuchs in Höhe von 8,9 Mio. Euro sowie der Festwerte für zwei Schulen
in Höhe von 2,6 Mio. Euro.
Weiterhin erfolgte eine Erhöhung der Allgemeinen Rücklage um rund 0,2 Mio. Euro
durch ergebnisneutrale Verrechnungen nach § 43 Abs. 3 GemHVO NRW. Die ergebnisneutrale Verrechnung ist eine Anforderung aus dem 1. NKF-WG. Die Vorschrift besagt,
dass Erträge und Aufwendungen aus dem Abgang und der Veräußerung von Vermögensgegenständen nach § 90 Abs. 3 S. 1 GO NRW sowie aus Wertveränderungen von
Finanzanlagen unmittelbar mit der Allgemeinen Rücklage zu verrechnen sind. Bei der
Stadt Krefeld lagen Erträge aus Veräußerungen von nicht mehr benötigten Grundstücken und Gebäuden über Buchwert in Höhe von 537 TEuro sowie den dazu aufgelösten
Sonderposten in Höhe von 110 TEuro vor, die entsprechend 43 Abs. 3 GemHVO verrechnet worden sind. Diesen stehen Aufwendungen aus Abgängen für nicht mehr benötigte Vermögensgegenstände (15 TEuro) und eine außerplanmäßige Abschreibung auf
einen Grundstückswert (6 TEuro) sowie die Auflösung von Festwerten aufgrund erfolgter
Schulschließungen (429 TEuro) gegenüber. Saldiert ergibt sich die Erhöhung der Allgemeinen Rücklage um rund 0,2 Mio. Euro.
Eine Verrechnung des Jahresfehlbetrages des Haushaltsjahres 2015 in Höhe von rund
26,8 Mio. Euro mit der allgemeinen Rücklage kann erst nach Feststellung des Jahresabschlusses 2015 erfolgen.
Die Allgemeine Rücklage beläuft sich zum 31.12.2015 auf 580,4 Mio. Euro (Vorjahr:
573,0 Mio. Euro).
Da für das Jahr 2014 kein genehmigter Haushalt vorliegt, konnten keine Ermächtigungsübertragungen in das Jahr 2015 vorgenommen werden. Auch wenn keine Ermächtigungsübertragungen vorgenommen werden können, bleiben Mittel in der Finanzrechnung für Rückstellungen, Verbindlichkeiten u.ä. bis zur Auszahlung verfügbar.
1.4 Verlustvortrag
Mit dem Jahresabschluss 2013 wurde gem. § 41 Abs. 6 GemHVO NRW die zusätzliche
Bilanzposition „Verlustvortrag“ eingefügt, um Fehlbeträge aus den noch nicht festgestellten Jahresabschlüssen gesondert in der Bilanz auszuweisen.
Bis zur Aufstellung des Jahresabschlusses 2015 erfolgte keine Feststellung des Jahresabschlusses 2014 mit der Folge, dass im Verlustvortrag der Fehlbetrag des Jahres 2014
in Höhe von rund 66,9 Mio. Euro ausgewiesen wird. Die Verrechnung des Fehlbetrages
26
Jahresabschluss 2015
aus dem Jahresabschluss 2014 mit der Allgemeinen Rücklage erfolgt erst nach Beschlussfassung im Rat und damit voraussichtlich im Jahresabschluss 2016.
1.5 Jahresfehlbetrag
Der Jahresfehlbetrag des Jahres 2015 beläuft sich auf rund 26,8 Mio. Euro.
Der Jahresfehlbetrag wird erst nach Abschluss der Prüfung und der Feststellung des
Jahresabschlusses zum 31.12.2015 mit der Allgemeinen Rücklage verrechnet.
2. Sonderposten
Nach § 43 Abs. 5 GemHVO NRW sind Zuwendungen und Beiträge, die der Kommune im
Rahmen einer Zweckbindung für Investitionen bewilligt und ausgezahlt werden, als
Sonderposten auf der Passivseite der Bilanz anzusetzen und über die Nutzungsdauer
des Anlagegegenstandes ertragswirksam aufzulösen.
Neben den direkt zweckgebunden bewilligten Zuwendungen wurden in dieser Position
auch die pauschal gewährten Zuwendungen aus der Allgemeinen Investitionspauschale sowie der Schul-/Bildungs-, Sport- und Brandschutzpauschale erfasst, sofern sie sich auf investive Maßnahmen beziehen und die Zuordnung zum Anlagegut
bereits erfolgt ist.
2.1 Sonderposten für Zuwendungen
Bei den Sonderposten für Zuwendungen wurden Eröffnungsbilanzkorrekturen vorgenommen; auf Anlage 6 zum Anhang wird verwiesen.
2.2 Sonderposten für Beiträge
Hierbei handelt es sich um Zuwendungen aus Beiträgen für z.B. Erschließungsmaßnahmen (Infrastrukturmaßnahmen).
2.3 Sonderposten für den Gebührenausgleich
Die Überhänge der kostenrechnenden Einrichtungen aus den Gebührenabrechnungen
gemäß KAG nach § 43 Abs. 6 GemHVO NRW sind als „Sonderposten für den Gebührenausgleich“ zu passivieren.
Die Entwicklung dieser Sonderposten stellt sich wie folgt dar:
27
Jahresabschluss 2015
Sonderposten für den
Gebührenausgleich:
Abfallbeseitigung
Straßenreinigung
(Sommerdienst)
Stand
Auflösung/
31.12.2014
Inanspruchnahme
(TEuro)
(TEuro)
(TEuro)
(TEuro)
10.095
3.500
4.625
11.220
1.032
1.032
411
411
0
0
476
476
11.127
4.532
5.512
12.107
Straßenreinigung
(Winterdienst)
Summe
Zuführung
Stand
31.12.2015
2.4 Sonstige Sonderposten
Der sonstige Sonderposten umfasst das Vermögen der von der Stadt Krefeld verwalteten Stiftungen sowie die Stellplatzablöse.
Der Sonderposten für das Vermögen der Stiftungen ist zu jedem Jahresabschluss anzupassen. Hierzu wurde jede Stiftung in ihren Aufwendungen und Erträgen abgeschlossen. Für Überschüsse wurden Zuführungen zum Sonderposten bzw. für Fehlbeträge
Auflösungen vorgenommen. Die Ergebnisse der einzelnen Stiftungen können den Stiftungsabschlüssen (Anlage 5) entnommen werden.
Die Sonderposten in der Übersicht:
Sonderposten für:
Stand 31.12.2014 Stand 31.12.2015
Veränderung
2014 / 2015
(TEuro)
(TEuro)
385.521
379.310
-6.211
Beiträge
91.969
89.740
-2.229
Gebührenausgleich
11.127
12.107
980
Sonstiges
9.739
9.712
-27
498.356
490.869
-7.487
Zuwendungen
Summe
28
(TEuro)
Jahresabschluss 2015
3. Rückstellungen
Rückstellungen für:
Pensionen
Deponien und Altlasten
Stand 31.12.2014 Stand 31.12.2015
Summe
2014 / 2015
(TEuro)
(TEuro)
478.599
500.841
22.242
2.271
2.265
-6
890
1.019
129
32.149
28.394
-3.755
513.909
532.519
18.610
Instandhaltungen
Sonstiges
Veränderung
(TEuro)
3.1 Pensionsrückstellungen
Der Beihilfesatz beläuft sich im Jahr 2015 auf 23,37 Prozent (Vorjahr: 23,37 Prozent).
Nach § 36 Abs. 1 S. 8 GemHVO NRW hat eine Überprüfung mindestens alle fünf Jahre zu
erfolgen. Die letztmalige Anpassung erfolgte im Jahresabschluss 2014. Die Veränderung der Pensionen inkl. Beihilfe im Jahr 2015 beläuft sich auf insgesamt 22 Mio. Euro
(Vorjahr: 24 Mio. Euro).
3.2 Rückstellungen für Deponien und Altlasten
Im Jahresabschluss 2015 wurde keine neue Rückstellung für Altlastensanierungssachverhalte gebildet. Die Verminderung dieser Position beruht auf einer Inanspruchnahme
der Rückstellung für die Altlast am Saxhof.
3.3 Instandhaltungsrückstellungen
Der größte Teil der Instandhaltungsrückstellungen entfällt auf die Sanierung naturwissenschaftlicher Räume an diversen Schulen und die Dachsanierung der Grundschule
Buscher Holzweg. Nachfolgend ist die Instandhaltungsrückstellung nach einzelnen Sanierungsmaßnahmen sowie den betroffenen Bilanzpositionen aufgegliedert:
29
Jahresabschluss 2015
FB
60
60
60
60
66
66
Maßnahme
Schulsanierung naturwissenschaftliche
Räume
Dachsanierung Grundschule Buscher
Holzweg
Schulsanierung − Brandmelder,
Hausalarmanlagen
Sporthalle Glockenspitz,
Löschwasserversorgung
Sanierung der Brückenkappen, Brücke
Heinrich-Malina-Str.
Oberflächenbehandlung des Rad- und
Gehweges, Brücke Duisburger Str.
60 BgA Großmarkt − Brandschutzmaßnahmen
Stand
Stand
31.12.2014
31.12.2015
(TEuro)
(TEuro)
1.2.2.2 Schulen
0
450
1.2.2.2 Schulen
0
330
1.2.2.2 Schulen
336
163
30
30
1.2.3.3 Brücken und Tunnel
0
22
1.2.3.3 Brücken und Tunnel
0
14
10
10
398
0
53
0
39
0
13
0
11
0
890
1.019
betroffene
Bilanzposition
1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäftsund Betriebsgebäude
1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäftsund Betriebsgebäude
60 Schulsanierung − Brandschutzmaßnahmen 1.2.2.2 Schulen
67 Sanierung Stadtgarten Parkplatz
60 Sanierung Seidenweberhaus
60
1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäftsund Betriebsgebäude
1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäftsund Betriebsgebäude
Fabrik Heeder − Sicherung der
1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts-
Mauerkrone
und Betriebsgebäude
1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts-
60 Museum Burg Linn − Sanierung Flachdach
und Betriebsgebäude
Summe
3.4 Sonstige Rückstellungen nach § 36 Abs. 4 und 5 GemHVO NRW
Unter den sonstigen Rückstellungen wurden Verpflichtungen der Stadt Krefeld zum Bilanzstichtag abgebildet, die entweder der Höhe nach und/oder hinsichtlich des Eintritts noch ungewiss sind.
Nachfolgend eine Aufstellung über die Entwicklung der sonstigen Rückstellungen:
30
Jahresabschluss 2015
Stand
Sonstige Rückstellungen nach
Auflösung/
Zuführung
31.12.2014 Inanspruch-
Stand
31.12.2015
nahme
§ 36 Abs. 4 und 5:
(TEuro)
(TEuro)
(TEuro)
(TEuro)
5.609
172
772
6.209
3.636
0
1.190
4.826
5.868
5.868
4.680
4.680
4.919
4.522
3.561
3.958
1.864
536
803
2.131
2.404
1.470
727
1.661
940
738
800
1.002
1.000
0
0
1.000
0
0
600
600
789
789
341
341
1.500
1.500
0
0
1.081
1.081
0
0
719
719
0
0
Übrige
1.820
1.117
1.283
1.986
Summe
32.149
18.512
14.757
28.394
Urlaub/Gleitzeit/Überstunden
Pensionsverpflichtungen für
abgegebene Beamte
Gebührenausgleich
Abfallbeseitigung/Straßenreinigung
Hilfen zur Erziehung
(außer-/innerhalb von Einrichtungen,
Kostenerstattungen an andere
Gemeinden)
Altersteilzeit
Rückzahlung von Fördermitteln und
Zinsen
Ausstehende Zuschusszahlungen
Prozessrisiko
Zahlungen gem. Tarifabschluss SuE
Konzessionsabgabe
Mehrarbeitsvergütung
Feuerwehrbeamte
Rückzahlung Gewerbesteuer und
Zinsen
zu viel erhaltene
Erstattungsleistungen für Bildung und
Teilhabe
Zur Rückstellung Gebührenausgleich wird auf die Erläuterung unter 2. Sonderposten
verwiesen.
4. Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt. Eine Gesamtübersicht der Verbindlichkeiten einschließlich der Restlaufzeiten ist dem Verbindlichkeitenspiegel (Anlage 3) zu entnehmen.
31
Jahresabschluss 2015
4.1 Anleihen
Anleihen wurden seitens der Stadt Krefeld nicht begeben.
4.2 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen
Es bestehen Kreditverbindlichkeiten gegenüber dem öffentlichen Bereich von 120,1
Mio. Euro (Vorjahr: 113,8 Mio. Euro). Die bei Kreditinstituten aufgenommenen Verpflichtungen belaufen sich auf 67,1 Mio. Euro (Vorjahr: 76,5 Mio. Euro).
4.3 Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung
Hier ist der Kassenkreditbestand der Stadt Krefeld zum 31.12.2015 von 417,1 Mio. Euro (Vorjahr: 426,6 Mio. Euro) abgebildet. Aus weitergeleiteten Kassenkrediten sind im
Bereich der privatrechtlichen Forderungen Beträge gegen verbundene Unternehmen
von rund 1,0 Mio. Euro eingestellt.
4.4 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen
Bei diesen Verbindlichkeiten handelt es sich im Wesentlichen um Leibrentenverträge.
Unter Berücksichtigung der durchschnittlichen Lebenserwartung je Leibrentenempfänger (auf Basis der Sterbetafel des Statistischen Bundesamtes) wurden die zu erwartenden Restkosten je Leibrentenvertrag berechnet und deren Barwert angesetzt. Für die
Abzinsung wird beginnend mit dem Jahresabschluss 2015 der restlaufzeitkongruente
durchschnittliche Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre herangezogen, der von
der Deutschen Bundesbank bekannt gegeben wird.
Des Weiteren ist in dieser Position ein Darlehen erfasst, das der Stadt für den Bau der
„Südtribüne Eisstadion“ in der Rheinlandhalle gewährt wurde.
4.5 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
Unter dieser Position wurden Geschäftsvorfälle erfasst, bei denen Dritte bereits Leistungen für die Stadt Krefeld erbracht haben, eine Zahlung jedoch in 2015 nicht mehr
erfolgte. Im Wesentlichen sind dies Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
gegenüber dem privaten Bereich von rund 4,5 Mio. Euro (Vorjahr: rund 3,0 Mio. Euro)
sowie Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber verbundenen Unternehmen von rund 1,4 Mio. Euro (Vorjahr: rund 1,3 Mio. Euro) Bei der Veränderung im
Bereich der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen handelt es sich um eine
stichtagsbezogene Reduzierung der Verbindlichkeiten.
4.6 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen
Unter den Verbindlichkeiten aus Transferleistungen werden sämtliche Verbindlichkeiten ausgewiesen, denen keine direkte Gegenleistung durch den Zahlungsempfänger
gegenübersteht. Die Position stellt im Wesentlichen den durch die Stadt Krefeld zu tra-
32
Jahresabschluss 2015
genden Anteil an Pensionen und am bis zum 31.12.2007 aufgelaufenen Gesamtverlust
des KRZN dar.
4.7 Sonstige Verbindlichkeiten
Hier wurden Verbindlichkeiten erfasst, die nicht in das vorstehende bilanzielle Gliederungsschema der Bilanzpositionen eingeordnet werden konnten.
Insbesondere ist hier die passivische Gegenposition zu den aktivischen Geldmittelbeständen abgebildet, die nicht zum Haushalt der Stadt Krefeld gehören bzw. sich der
Verfügungsgewalt der Stadt Krefeld entziehen (2,6 Mio. Euro). Auch die am 15. Januar
des Folgejahres abzuführende Lohn- und Kirchensteuer sowie der Solidaritätszuschlag
werden hier gezeigt (2,3 Mio. Euro). Darüber hinaus sind Zinsabgrenzungen für Investitions- und Liquiditätskredite hier abgebildet (1,8 Mio. Euro). Weiterhin sind hier Verbindlichkeiten aus kreditorischen Debitoren (3,1 Mio. Euro), Verbindlichkeiten aus debitorischen Akontozahlungen (1,6 Mio. Euro) sowie Verbindlichkeiten aus durchlaufenden Geldern (1,3 Mio. Euro) enthalten. Auch hier enthalten sind weitergeleitete investive Kredite mit Fälligkeit 31.12.2015, die bankseitig erst im Folgejahr abgebucht
werden.
4.8 Erhaltene Anzahlungen
Hier werden sämtliche noch nicht zweckentsprechend verwendeten Gelder aus erhaltenen Zuwendungen bzw. noch nicht den Anlagegütern zugeordnete erhaltene Zuwendungen abgebildet. Je nach Verwendung durch die Stadt führen diese Mittel im weiteren Verlauf zur Bildung eines Sonderpostens. Im Jahresabschluss 2015 wurde der Ostwall teilweise in Betrieb genommen und entsprechende Aktivierungen vorgenommen.
Die Zuordnung der zugehörigen Zuwendungen konnte nicht zeitgerecht im Jahresabschluss 2015 fertiggestellt werden.
5. Passive Rechnungsabgrenzung
Nach § 42 Abs. 3 GemHVO NRW gehören zu dieser Position vor dem Bilanzstichtag eingegangene Einnahmen, soweit sie Erträge für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag
darstellen. Im Wesentlichen handelt es sich um abgegrenzte Friedhofsgebühren von
rund 44,2 Mio. Euro (Vorjahr: rund 43,4 Mio. Euro), die über die jeweilige Ruhezeit aufgelöst werden, sowie Mittel für Schulsozialarbeit aus dem Bildungs- und Teilhabepaket
von rund 4,6 Mio. Euro (Vorjahr: rund 3,9 Mio. Euro).
Für die Bildung von passiven Rechnungsabgrenzungsposten wurde bei der Stadt Krefeld eine Wertgrenze von 5.000,− Euro festgesetzt. Sofern diese im Einzelfall unterschritten wird, wird auf eine Abgrenzung aus Wirtschaftlichkeitsgesichtspunkten verzichtet.
33
Jahresabschluss 2015
IV. ERLÄUTERUNGEN ZUR ERGEBNISRECHNUNG
Nach der doppischen Rechnungslegung wird auf den Ressourcenverbrauch
und -zuwachs im jeweiligen Haushaltsjahr abgestellt. So werden unter anderem Wertminderungen der Gebäude in den Abschreibungen und zukünftig zu zahlende Pensionen durch die Bildung von Rückstellungen erfasst. Angelehnt an die nach dem Handelsgesetzbuch vorgeschriebene Gewinn- und Verlustrechnung werden Ergebnisrechnungen mit Aufwendungen und Erträgen erstellt. Im Folgenden werden den Ist-Zahlen
zum 31.12.2015 die Fortgeschriebenen Ansätze gegenübergestellt. Weiterhin sind die
Vorjahreszahlen abgebildet.
Die Ergebnisrechnung ist entsprechend § 38 Abs. 1 i.V.m. § 2 GemHVO NRW nach den
Vorgaben des Haushaltsplans strukturiert. Der Jahresabschluss besteht grundsätzlich
nach § 37 Abs. 1 GemHVO NRW neben Finanzrechnung, Bilanz und Anhang aus der Ergebnisrechnung und den Teilrechnungen.
Der Jahresfehlbetrag auf Ebene der Stadt Krefeld beläuft sich auf 26,8 Mio. Euro (Vorjahr: 66,9 Mio. Euro). Er kann der Ergebnisrechnung bzw. der Position Jahresfehlbetrag
in der Bilanz entnommen werden. Die Ergebnissituation ist nachstehend zusammengefasst dargestellt:
Bezeichnung
Ergebnis
fortgeschr.
Ist-Ergebnis
2014
Ansatz
2015
2015
(TEuro)
(TEuro)
(TEuro)
Ordentliche Erträge
669.141
694.488
713.686
Ordentliche Aufwendungen
-744.176
-757.464
-752.500
Ordentliches Ergebnis
-75.035
-62.976
-38.814
Finanzerträge
18.099
19.899
20.538
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
-9.942
-11.811
-8.552
Finanzergebnis
8.157
8.088
11.986
-66.878
-54.888
-26.828
0
0
0
-66.878
-54.888
-26.828
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
außerordentliches Ergebnis
Jahresergebnis
34
Jahresabschluss 2015
Die ordentlichen Erträge werden durch die Position Steuern und ähnliche Abgaben und
dort im Wesentlichen durch folgende Ertragsarten geprägt:
Ergebnis
fortgeschr.
Ist-Ergebnis
2014
Ansatz
2015
2015
(TEuro)
(TEuro)
(TEuro)
273.480
296.602
293.983
a) Grundsteuer B
42.525
47.778
47.447
b) Gewerbesteuer
102.376
113.555
108.254
88.287
91.466
95.945
14.680
16.324
16.275
8.938
9.472
9.276
Steuern und ähnliche Abgaben
davon:
c) Gemeindeanteil an der
Einkommenssteuer
d) Gemeindeanteil an der
Umsatzsteuer
e) Ausgleichsleistungen nach dem
Familienleistungsausgleich
Die Aufwandsseite setzt sich wie folgt zusammen:
Bezeichnung
Ergebnis
fortgeschr.
Ist-Ergebnis
2014
Ansatz
2015
2015
(TEuro)
(TEuro)
(TEuro)
Personalaufwendungen
-180.494
-184.616
-188.766
Versorgungsaufwendungen
-31.155
-23.644
-25.082
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
-127.085
-135.732
-130.245
Bilanzielle Abschreibungen
-61.680
-46.394
-48.348
Transferaufwendungen
-239.173
-256.885
-250.221
Sonstige ordentliche Aufwendungen
-104.589
-110.193
-109.838
Ordentliche Aufwendungen
-744.176
-757.464
-752.500
Die Personalaufwendungen bilden nach den Transferaufwendungen den größten Posten unter den ordentlichen Aufwendungen.
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen sind im Wesentlichen angefallen für
Kostenerstattungen an verbundene Unternehmen im Zusammenhang mit Abfallentsorgung sowie für Straßenreinigung. Weitere Aufwendungen sind hier angefallen für Energie, Gebäudeunterhaltung, Abwasser und Reinigung, Unterhaltung von Infrastruktur
und sonstige Unterhaltung Produktionskosten IT, Schülerbeförderungskosten und Erstattung von Leistungen für die Grundsicherung Arbeitssuchender.
Die bilanziellen Abschreibungen sind zurückzuführen auf Abschreibungen im Bereich
des Anlagevermögens sowie auf Abschreibungen des Umlaufvermögens. Hinsichtlich
des Anlagevermögens wird auf den Anlagenspiegel (Anlage 1) verwiesen. Im Haushalts-
35
Jahresabschluss 2015
jahr 2015 wurden neben den planmäßigen Abschreibungen auch außerplanmäßige
Abschreibungen vorgenommen. Die außerplanmäßigen Abschreibungen stehen im Zusammenhang mit der dauerhaften Anpassung der Nutzungsdauern von Feuerwehrfahrzeugen sowie der dauerhaften Wertminderung bei einem Grundstück auf der FriedrichMenges-Gasse, bei dem eine Umbuchung zwischen Anlage- und Umlaufvermögen vorgenommen wurde.
Neben den Aufwendungen für Personal sind die Transferaufwendungen in entscheidendem Maße ergebnisprägend. Zu den Transferaufwendungen zählen insbesondere
die Umlage an den Landschaftsverband Rheinland, die Sozialhilfe, die Jugendhilfe sowie Betriebskostenzuschüsse für Kitas.
Im Bereich der sonstigen ordentlichen Aufwendungen sind im Wesentlichen die Kosten
der Unterkunft zu nennen.
Das Finanzergebnis ist insbesondere geprägt durch die Gewinnanteile an verbundenen
Unternehmen und Sondervermögen sowie die Zinsen an Kreditinstitute und sonstige
öffentliche Sonderrechnungen.
Nach dem 1. NKF-WG sind Erträge und Aufwendungen aus dem Abgang und der Veräußerung von Vermögensgegenständen nach § 90 Abs. 3 S. 1 GO NRW sowie aus Wertveränderungen von Finanzanlagen unmittelbar mit der Allgemeinen Rücklage zu verrechnen. Bei der Stadt Krefeld lagen Erträge aus Veräußerungen von nicht mehr benötigten Grundstücken und Gebäuden über Buchwert von 537 TEuro sowie den dazu aufgelösten Sonderposten von 110 TEuro vor, die verrechnet worden sind. Diesen stehen
Aufwendungen aus Abgängen für nicht mehr benötigte Vermögensgegenstände (15
TEuro) und eine außerplanmäßige Abschreibung auf einen Grundstückswert (6 TEuro)
sowie die Auflösung von Festwerten auf Grund erfolgter Schulschließungen (429 TEuro)
gegenüber. Saldiert ergibt sich damit eine Erhöhung der Allgemeinen Rücklage um 0,2
Mio. Euro. Unterhalb des Jahresergebnisses erfolgt in der Ergebnisrechnung nunmehr
ein nachrichtlicher Ausweis der verrechneten Erträge und Aufwendungen – getrennt
nach Vermögensgegenständen und Finanzanlagen.
36
Jahresabschluss 2015
V. ERLÄUTERUNGEN ZUR FINANZRECHNUNG
Die Finanzrechnung gibt Informationen über die Zahlungsmittelströme und den Zahlungsmittelbestand der Stadt. Außerdem zeigt sie, wie finanzielle Mittel erwirtschaftet
und welche zahlungswirksamen Investitions- und Finanzierungsmaßnahmen vorgenommen wurden. Strukturiert wurde die Finanzrechnung in die vorgegebenen Bereiche
Verwaltungstätigkeit, Investitionstätigkeit und Finanzierungstätigkeit.
Der grundsätzliche Aufbau der Finanzrechnung wurde entsprechend § 39 i.V.m. § 3
GemHVO NRW vorgenommen.
Die Finanzrechnung stellt sich in Kurzform wie folgt dar:
Bezeichnung
Ergebnis
fortgeschr.
Ist-Ergebnis
2014
Ansatz
2015
2015
(TEuro)
(TEuro)
(TEuro)
Einzahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit
641.106
668.972
673.273
Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit
-625.321
-683.233
-668.296
Saldo aus lfd. Verwaltungstätigkeit
15.785
-14.261
4.977
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
35.287
36.044
33.177
Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
-42.353
-44.665
-33.011
Saldo aus Investitionstätigkeit
-7.066
-8.621
166
Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag
8.719
-22.882
5.143
Saldo aus Finanzierungstätigkeit
1.007
480
-12.645
Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln
9.726
-22.402
-7.502
Der Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit ist positiv und wird geprägt durch die
diesbezüglichen Einzahlungen aus Steuern und Zuweisungen. Auch der Saldo aus Investitionstätigkeit ist positiv und wird wesentlich geprägt durch Einzahlungen aus Investitionszuweisungen vom Land. Insgesamt ergibt sich ein Finanzmittelüberschuss in
2015 von rund 5,1 Mio. Euro (Vorjahr: Finanzmittelüberschuss von rund 8,7 Mio. Euro).
Unter Berücksichtigung des Saldos aus Finanzierungstätigkeit hat sich jedoch insgesamt der Bestand an eigenen Finanzmitteln um rund -7,5 Mio. Euro vermindert.
Es wird auch auf die Erläuterungen zu den Liquiden Mitteln verwiesen.
37
Jahresabschluss 2015
VI. SONSTIGE ANGABEN
Nach § 44 Abs. 1 GemHVO NRW sind zusätzlich, neben den im Verbindlichkeitenspiegel auszuweisenden Haftungsverhältnissen, auch alle Sachverhalte anzugeben und zu
erläutern, aus denen sich künftig erhebliche finanzielle Verpflichtungen ergeben (können).
Verpflichtungen aus Leasing- und Mietverträgen
Die zum Bilanzstichtag bestehenden Leasingverträge belaufen sich auf einen jährlichen Gesamtbetrag von 172.432,60 Euro. Es handelt sich um Leasingverträge für 21
Fahrzeuge, einen Kassenautomaten, ein Verkehrsradargerät, ein Regalsystem sowie 5
Schmutzfangmatten in den Bädern und einer Sportanlage.
Die Restlaufzeiten der Leasingverträge stellen sich zum 31.12.2015 wie folgt dar:
Restlaufzeiten der
Verpflichtungen aus
Leasingverträge zum 31.12.2015 Leasingverträgen zum 31.12.2015
bis 1 Jahr
121.380,76
von 1 bis 5 Jahre
50.216,46
über 5 Jahre
835,38
Gesamt
172.432,60
Im Zusammenhang mit der Leerziehung des Stadthauses wurden diverse Mietverträge
zur Unterbringung der städtischen Mitarbeiter abgeschlossen. Daneben wurden Anmietungen für die Unterbringung von Asylbewerbern vorgenommen. Auch für den Umbau
des Kaiser-Wilhelm-Museums wurden Flächen zur Auslagerung der Kunstgegenstände
angemietet. Insgesamt beläuft sich die Verpflichtung aus diesen Mietverträgen auf
rund 15,4 Mio. Euro. Es handelt sich um insgesamt 34 langfristige Mietverträge; davon
bestehen Verpflichtungen über rund 2 Mio. Euro aus 7 Mietverträgen gegenüber Tochterunternehmen. Zusätzlich bestehen 222 unbefristete Mietverhältnisse mit einer Gesamtjahresmiete von rund 1,4 Mio. Euro, davon rund 0,8 Mio. Euro gegenüber Tochterunternehmen.
Die Restlaufzeiten der langfristigen Mietverträge stellen sich zum 31.12.2015 wie folgt
dar:
Restlaufzeiten langfristiger
Verpflichtungen aus langfristigen
Mietverträge zum 31.12.2015
Mietverträgen zum 31.12.2015
bis 1 Jahr
3.623.823,54
von 1 bis 5 Jahre
9.159.597,90
über 5 Jahre
2.644.332,53
Gesamt
15.427.753,97
38
Bürgschaften
Durch einen Bürgschaftsvertrag verpflichtet sich die Gemeinde, als Bürge gegenüber
einem externen Gläubiger für die Erfüllung bestimmter Verbindlichkeiten eines Dritten
einzustehen. Die von der Stadt Krefeld übernommenen Bürgschaften teilen sich wie
folgt auf:
Stand
Darlehensnehmer
31.12.2015
Wohnstätte Krefeld AG
33.282.384,12
EAG Entsorgungsanlagengesellschaft Krefeld GmbH & Co. KG
10.044.865,61
GGK Grundstücksgesellschaft der Stadt Krefeld mbH & Co.KG
9.193.688,97
Krefelder Bau GmbH
7.183.983,13
Deutscher Caritasverband e.V.
244.571,13
Gesamt
59.949.492,96
Derzeit droht bei keiner dieser übernommenen Bürgschaften eine Inanspruchnahme,
weshalb keine Bilanzierung im Bereich der Verbindlichkeiten bzw. der Rückstellungen
vorgenommen wurde.
Sonstige Verpflichtungen
Weiterhin ist die Stadt Krefeld verpflichtet, eine Herstellungsvergütung im Rahmen eines PPP-Projekt für den Neubau der Hauptfeuerwache auf der Ritterstraße zu leisten.
Diese ist über 30 Jahre, beginnend im April 2016, mit einer monatlichen Annuität von
172.371,81 Euro zu tilgen.
Krefeld, den 27.10.2016
39
Jahresabschluss 2015
Jahresabschluss 2015
Stadt Krefeld
Anlagen zum Anhang
40
Jahresabschluss 2015
VII. Anlagen zum Anhang
Anlage 1
Anlagenspiegel
Anschaffungs-und Herstellungskosten
Stand
Anlagevermögen
Zugänge
Abgänge
am
im
im
31.12.
Haushalts-
Haushalts-
2014
jahr
jahr
EUR
EUR
EUR
Abschreibungen
ZuschreiKumulierte
Umbuch-
Abschrei-
ungen
bungen
bungen
im
im
im
bungen
Haushalts-
Haushalts-
Haushalts-
(auch aus
jahr
EUR
jahr
EUR
jahr
EUR
Vorjahren)
EUR
Abschrei-
Buchwert
am 31.12.
des
am
Haushalts-
31.12.2014
jahres
EUR
EUR
1. Immaterielle
Vermögensgegenstände
1.031.761,47
72.439,74
-8.128,48
0,00
-99.428,96
0,00
-571.681,07
524.391,66
553.690,52
106.423.336,12
2. Sachanlagen
2.1 Unbebaute Grundstücke
und grundstücksgleiche
Rechte
2.1.1 Grünflächen
113.110.126,74
9.954.252,95
-74.882,72
390.097,29
-999.512,67
0,00
-7.686.171,00
115.693.423,26
2.1.2 Ackerland
13.208.875,78
3.033,00
-363,00
0,00
0,00
0,00
0,00
13.211.545,78
13.208.875,78
2.1.3 Wald, Forsten
14.849.726,67
0,00
-12.306,00
0,00
-250,00
0,00
-1.750,00
14.835.670,67
14.848.226,67
56.267.601,75
10.585,00
-1.253.998,94
-631.341,96
-685,42
0,00
-612.525,71
53.784.356,41
55.655.761,46
2.1.4 Sonstige unbebaute
Grundstücke
2.2 Bebaute Grundstücke und
grundstücksgleiche Rechte
2.2.1 Kinder- und
Jugendeinrichtungen
2.2.2 Schulen
2.2.3 Wohnbauten
57.985.410,23
884.620,97
-5.627,60
1.258.784,34
-1.467.253,61
0,00
-7.821.097,58
52.302.090,36
51.631.426,85
371.410.870,50
193.959,61
-186.100,00
32.450,00
-9.220.479,62
0,00
-69.226.396,63
302.224.783,48
311.360.356,29
13.142.891,95
49.502,00
-830.141,23
632.659,96
-161.269,61
0,00
-1.060.924,64
11.933.988,04
12.190.558,96
194.678.965,44
570.952,86
-90.957,14
550,00
-5.040.900,30
0,00
-54.548.150,43
140.611.360,73
145.139.683,74
191.515.129,50
17.273,00
-4.630,83
90.751,28
0,00
0,00
0,00
191.618.522,95
191.515.129,50
40.641.045,89
0,00
0,00
0,00
-661.186,95
0,00
-5.268.334,59
35.372.711,30
36.033.898,25
0,00
0,00
0,00
3.816.451,77
-9.637,50
0,00
-9.637,50
3.806.814,27
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
504.701.470,00
3.962.127,96
-1.322.712,40
7.911.275,51
-14.801.432,99
449,07
-113.676.220,48
401.576.389,66
405.492.624,24
6.022.963,55
1.728.498,91
-49.097,14
2.428.241,75
-146.365,63
0,00
-733.838,57
9.402.020,04
5.432.120,65
62.953,47
532.793,07
0,00
0,00
-4.280,15
0,00
-9.387,17
581.107,83
57.846,45
75.060.335,74
155.600,00
0,00
4,44
0,00
0,00
-575.760,65
74.640.179,53
74.484.575,09
18.158.422,71
1.746.591,32
-598.438,91
1.408.412,11
-2.098.016,04
0,00
-9.966.485,60
10.749.099,96
9.762.729,19
33.007.118,95
2.462.681,29
-4.702.943,55
3.060,61
-1.450.116,35
0,00
-7.888.541,23
22.880.775,74
25.023.965,42
41.560.423,52
20.204.634,88
-613.537,41
-17.341.397,10
0,00
0,00
-37.021,66
43.773.102,23
41.523.401,86
610.425.513,00
2.2.4 Sonstige Dienst-,
Geschäfts- und
Betriebsgebäude
2.3 Infrastrukturvermögen
2.3.1 Grund und Boden
des Infrastrukturvermögens
2.3.2 Brücken und Tunnel
2.3.3 Gleisanlagen mit
Streckenausrüstung
und Sicherheitsanlagen
2.3.4 Entwässerungs- und
Abwasserbeseitigungsanlagen
2.3.5 Straßennetz mit Wegen,
Plätzen und Verkehrslenkungsanlagen
2.3.6 Sonstige Bauten des
Infrastrukturvermögens
2.4 Bauten auf fremdem Grund
und Boden
2.5 Kunstgegenstände,
Kulturdenkmäler
2.6 Maschinen und technische
Anlagen, Fahrzeuge
2.7 Betriebs- und
Geschäftsausstattung
2.8 Geleistete Anzahlungen,
Anlagen im Bau
3. Finanzanlagen
3.1 Anteile an verbundenen
Unternehmen
632.334.928,55
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-21.909.415,55
610.425.513,00
3.2 Beteiligungen
47.138.735,49
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-29.812.300,00
17.326.435,49
17.326.435,49
3.3 Sondervermögen
14.901.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
14.901.000,00
14.901.000,00
3.986.116,20
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3.986.116,20
3.986.116,20
Unternehmen
4.268.187,57
0,00
-922.058,57
131.977,14
0,00
0,00
0,00
3.478.106,14
4.268.187,57
3.5.2 an Beteiligungen
7.009.772,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
7.009.772,00
7.009.772,00
3.4 Wertpapiere des
Anlagevermögens
3.5 Ausleihungen
3.5.1 an verbundene
3.5.3 an Sondervermögen
3.5.4 Sonstige Ausleihungen
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
6.252.029,19
2.370.666,35
-1.680.279,04
-131.977,14
-2.754,08
0,00
-2.754,08
6.807.685,28
6.252.029,19
2.462.306.862,86
44.920.212,91
-12.356.202,96
0,00
-36.163.569,88
449,07
-331.418.394,14
2.163.456.962,01
2.164.507.260,49
4. Summe des
Anlagevermögens
41
Jahresabschluss 2015
Anlage 2
Forderungsspiegel
Gesamt-
Gesamt-
betrag
betrag
mit einer Restlaufzeit von
am
am
31.12.2015
31.12.2014
Art der Forderungen
bis zu
1 bis
mehr als
1 Jahr
5 Jahre
5 Jahre
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
5
1. Öffentlich-rechtliche Forderungen
und Forderungen aus Transferleistungen
1.1 Gebühren
2.761.772,61
2.759.503,81
2.268,80
0,00
2.984.923,83
1.2 Beiträge
178.664,37
137.645,60
41.018,77
0,00
269.469,37
1.3 Steuern
12.152.131,07
12.152.131,07
0,00
0,00
12.647.733,83
753.183,08
748.629,80
4.553,28
0,00
455.970,12
6.327.284,82
6.327.239,43
45,39
0,00
8.172.473,34
3.778.296,95
3.769.353,36
8.943,59
0,00
3.875.769,89
427.144,34
427.144,34
0,00
0,00
595.424,31
2.359.764,34
2.359.764,34
0,00
0,00
2.820.133,30
2.4 gegen Beteiligungen
198.233,19
198.233,19
0,00
0,00
178.882,32
2.5 gegen Sondervermögen
263.573,09
263.573,09
0,00
0,00
567,24
29.200.047,86
29.143.218,03
56.829,83
0,00
32.001.347,55
1.4 Forderungen aus Transferleistungen
1.5 Sonstige öffentlich-rechtliche
Forderungen
2. Privatrechtliche Forderungen
2.1 gegenüber dem
privaten Bereich
2.2 gegenüber dem
öffentlichen Bereich
2.3 gegen verbundene
Unternehmen
3. Summe aller Forderungen
42
Jahresabschluss 2015
Anlage 3
Verbindlichkeitenspiegel
Gesamt-
Gesamt-
betrag
betrag
mit einer Restlaufzeit von
am
am
31.12.2015
Art der Verbindlichkeiten
1. Anleihen
31.12.2014
bis zu
1 bis
mehr als
1 Jahr
5 Jahre
5 Jahre
EUR
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
5
0,00
0,00
2.1 von verbundenen Unternehmen
0,00
0,00
2.2 von Beteiligungen
0,00
0,00
2. Verbindlichkeiten aus Krediten
für Investitionen
2.3 von Sondervermögen
2.4 vom öffentlichen Bereich
0,00
0,00
120.057.927,45
5.857.613,85
22.497.650,13
91.702.663,47
113.763.589,34
67.140.388,45
2.840.461,44
11.061.514,56
53.238.412,45
76.531.432,46
417.050.000,00
417.050.000,00
0,00
0,00
426.550.000,00
1.616.384,85
164.485,70
654.156,90
797.742,25
1.756.726,37
6.366.929,62
6.366.929,62
0,00
0,00
4.604.895,21
5.749.331,63
257.028,63
576.998,28
4.915.304,72
5.916.334,40
7. Sonstige Verbindlichkeiten
15.047.163,65
15.047.163,65
0,00
0,00
13.448.134,53
8. Erhaltene Anzahlungen
33.533.397,19
33.533.397,19
0,00
0,00
22.276.780,50
666.561.522,84
481.117.080,08
34.790.319,87
150.654.122,89
664.847.892,81
2.5 von Kreditinstituten
3. Verbindlichkeiten aus Krediten zur
Liquiditätssicherung
4. Verbindlichkeiten aus Vorgängen,
die Kreditaufnahmen wirtschaftlich
gleichkommen
5. Verbindlichkeiten aus Lieferungen
und Leistungen
6. Verbindlichkeiten aus Transferleistungen
9. Summe aller Verbindlichkeiten
Nachrichtlich:
Haftungsverhältnisse aus der
59.949.492,96
68.708.563,04
Bestellung von Sicherheiten:
div. Bürgschaften (vgl. Anhang)
43
Jahresabschluss 2015
Anlage 4
Übersicht über die städtischen Beteiligungen
1.
Verbundene Unternehmen
Anteil
1.1
SWK Stadtwerke Krefeld AG
100,00%
1.2
Krefelder Baugesellschaft mbH
100,00%
1.3
Seidenweberhaus GmbH
100,00%
1.4
GGK Grundstücksgesellschaft der Stadt Krefeld mbH & Co. KG
100,00%
1.5
Grundstücksgesellschaft der Stadt Krefeld Verwaltungs mbH
100,00%
1.6
Zoo Krefeld gGmbH
1.7
Wohnstätte Krefeld Wohnungs-AG
1.8
2.
74,90%
70,25%
WFG Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH
1)
Beteiligungen
62,50%
Anteil
2.1
Hafen Krefeld GmbH & Co. KG
51,00%
2.2
Hafen Krefeld Verwaltungs GmbH
51,00%
2.4
Theater Krefeld und Mönchengladbach gGmbH
50,00%
2.5
Sparkassenzweckverband Stadt Krefeld / Kreis Viersen
50,00%
2.6
DSM Krefeld Außenwerbung GmbH
49,00%
2.7
Heilpädagogisches Zentrum Krefeld - Kreis Viersen gGmbH
25,75%
2.8
HELIOS Klinikum Krefeld GmbH
25,10%
2.9
Kommunales Rechenzentrum Niederrhein
20,00%
2.10
Standort Niederrhein GmbH
14,29%
2.11
GVZ DUNI Entwicklungsgesellschaft für ein Dezentrales
Güterverkehrszentrum Duisburg/Niederrhein mbH
12,50%
2.12
Zweckverband Verkehrsverbund Rhein Ruhr 2)
3,31%
2.13
Gemeinnützige Wohnungsgesellschaft für den Kreis Viersen AG
1,09%
2.14
Verband der kommunalen RWE-Aktionäre GmbH
0,43%
3.
Sondervermögen
Anteil
3.1
Stadtentwässerung Krefeld
100,00%
3.2
Senioreneinrichtungen der Stadt Krefeld
100,00%
4.
Andere gemeindliche Betriebe
Anteil
4.1
StudienInstitut NiederrheiN
20,00%
4.2
Chemisches Veterinär-Untersuchungsamt Rhein-Ruhr-Wupper
5,56%
4.3
RVR-Fonds WestLB
2,95%
4.4
Allgemeine Wohnungs-Genossenschaft eG
0,57%
4.5
Volksbank Krefeld eG
0,00%
1) Es wurden neue Gesellschafter aufgenommen.
2) Anteil der stimmberechtigten Krefelder Mitglieder in der Verbandsversammlung.
44
Jahresabschluss 2015
Anlage 5
Stiftungsabschlüsse
Vereinigte Familie-de-Greiff-, Krefelder-Bürger- u.a. Stiftungen
Vermögensübersicht
(in Euro)
31.12.2014
431.665,48
0,00
207.050,13
Bebaute Grundstücke
Langfristige Wertpapiere
Barbestand
Summe
Veränderung
-4.605,20
112.485,00
-99.902,28
638.715,61
Ein Anteil des Bargeldbestandes in
Vermögensverwaltungsmandat übernommen.
Höhe
31.12.2015
427.060,28
112.485,00
107.147,85
646.693,13
von
112.485
EUR
wurde
in
das
Die Verminderung des Wertes der bebauten Grundstücke basiert auf den Abschreibungen. In
Höhe der Abschreibungen wird der Sonderposten für das Stiftungsvermögen ertragswirksam
aufgelöst, für die Stadt Krefeld ist dieser Vorgang ergebnisneutral. Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis sowie der Entnahme der o.g.
Wertpapieranlage.
Schuldenübersicht
0,00
Zahlungswirksames Jahresergebnis
Aufwendungen:
52111000
52411100
52411800
52411900
52412100
54999000
58113000
58116000
58116000
58116000
Gebäudeunterhaltung
Strom
Wasser
Abwasser
Grundbesitzabgaben
Gebühren Kreditinstitut
FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung)
Versicherungen (FB60)
Behindertenfahrdienst
Grabpflegegebühren
Summe Aufwendungen
Euro
12.081,90
64,99
1.069,70
2.215,43
2.860,83
158,60
3.224,61
176,94
0,00
3.645,00
25.498,00
Erträge:
44111100
45910000
46160000
48115000
Mieten
Erstattung Versicherung
Zinsen Festgeld
Zinsen Barvermögen
35.289,51
2.226,96
275,40
288,85
Summe Erträge
38.080,72
Gesamtergebnis
12.582,72
Der durch die Stiftung erwirtschaftete zahlungswirksame Überschuss wurde dem Barbestand der
Stiftung zugerechnet und dem Sonderposten für das Stiftungsvermögen zugeführt.
Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105010000.
45
Jahresabschluss 2015
Fischers-Meyser-Stiftung
Vermögensübersicht
(in Euro)
31.12.2014
882.563,74
204.107,93
1.089.051,66
129.483,31
Unbebaute Grundstücke
Langfristige Wertpapiere
Darlehensforderungen
Barbestand
Summe
Veränderung
0,00
0,00
-15.338,76
42.104,26
2.305.206,64
31.12.2015
882.563,74
204.107,93
1.073.712,90
171.587,57
2.331.972,14
Die Verminderung der Forderungen basiert auf einer Tilgung durch den Verpflichteten. In dieser
Höhe hat der Forderungsbestand abgenommen. Die weitere Veränderung des Barbestandes
resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis.
Schuldenübersicht
0,00
Zahlungswirksames Jahresergebnis
Aufwendungen:
53150000
58113000
58116000
Zuschuss an Seniorenheime
FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung)
Altenstube
Summe Aufwendungen
Euro
0,00
5.984,86
12.103,81
18.088,67
Erträge:
46150000
46160000
48115000
Zinsen Darlehen Senioreneinrichtungen
Zinsen Festgeld
Zinsen Barvermögen
43.562,07
1.039,61
252,49
Summe Erträge
44.854,17
Gesamtergebnis
26.765,50
Der durch die Stiftung erwirtschaftete zahlungswirksame Überschuss wurde dem Barbestand der
Stiftung zugerechnet und dem Sonderposten für das Stiftungsvermögen zugeführt.
Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105021000.
46
Jahresabschluss 2015
Max-von-der-Leyen-Stiftung
Vermögensübersicht
(in Euro)
Bebaute Grundstücke
Betriebs- und Geschäftsausstattung
Barbestand
Summe
31.12.2014
815.379,87
4.614,84
208.045,54
Veränderung
-17.989,03
-1.030,88
6.082,20
1.028.040,25
31.12.2015
797.390,84
3.583,96
214.127,74
1.015.102,54
Die Verminderung der Werte der bebauten Grundstücke und der Betriebs- und Geschäftsausstattung basiert auf den Abschreibungen. In Höhe der Wertänderung wird der Sonderposten für
das Stiftungsvermögen ertragswirksam aufgelöst, für die Stadt Krefeld ist dieser Vorgang ergebnisneutral.
Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis.
Zahlungswirksames Jahresergebnis
Aufwendungen:
52112000
52511000
52512000
52552000
54122000
54996100
54999000
58113000
58115000
58116000
Unterh. Grün- und Außenanlagen
Treibstoffe
Fahrzeugunterhaltung
Unterh. der Maschinen
Wegstreckenentschädigung
Beiträge Berufsverbände
Sonstige Verwaltungskosten
FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung)
GB-interne Verrechnung
Grabpflege
Summe Aufwendungen
Euro
9.735,65
1.802,07
3.280,00
0,00
600,26
2.619,03
1.237,12
2.669,04
47,30
1.041,30
23.031,77
Erträge:
44111100
45910000
Mieten
Holzverkäufe
6.155,57
22.958,40
Summe Erträge
29.113,97
Gesamtergebnis
6.082,20
Der durch die Stiftung erwirtschaftete zahlungswirksame Überschuss wurde dem Barbestand der
Stiftung zugerechnet und dem Sonderposten für das Stiftungsvermögen zugeführt.
Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105030000.
47
Jahresabschluss 2015
Nachlass Nauen
Vermögensübersicht
(in Euro)
31.12.2014
Veränderung
31.12.2015
Bebaute Grundstücke
441.946,00
-9.344,85
432.601,15
Langfristige Wertpapiere
Barbestand
640.437,72
208.292,27
0,00
12.335,10
640.437,72
220.627,37
Summe
1.290.675,99
1.293.666,24
Die Verminderung des Wertes der bebauten Grundstücke basiert auf den Abschreibungen. In
Höhe der Abschreibungen wird der Sonderposten für das Stiftungsvermögen ertragswirksam
aufgelöst, für die Stadt Krefeld ist dieser Vorgang ergebnisneutral. Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis.
Schuldenübersicht
0,00
Zahlungswirksames Jahresergebnis
Aufwendungen:
52111000
52411100
52411200
52411800
52411900
52412100
53180000
54999000
58113000
58116000
Gebäudeunterhaltung
Strom
Gas
Wasser
Abwasser
Grundbesitzabgaben
Zuschuss
Gebühren Kreditinstitut und Inserate
FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung)
Versicherungen (FB60)
Summe Aufwendungen
Euro
12.123,11
162,63
0,00
2.676,68
5.543,65
4.635,94
15.000,00
296,62
6.516,08
210,23
47.164,94
Erträge:
44111100
44852100
45910000
46160000
48115000
Mieten
Erst.Beteiligungen (Strom)
Erst. Versicherung
Zinsen Festgeld
Zinsen Barvermögen
54.905,76
8,56
924,83
3.262,03
398,86
Summe Erträge
59.500,04
Gesamtergebnis
12.335,10
Der durch die Stiftung erwirtschaftete zahlungswirksame Überschuss wurde dem Barbestand der
Stiftung zugerechnet und dem Sonderposten für das Stiftungsvermögen zugeführt.
Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105050000.
48
Jahresabschluss 2015
Heinrich-Geerds-Stiftung
Vermögensübersicht
(in Euro)
langfristige Wertpapiere
Barbestand
31.12.2014
203.254,47
45.352,49
Summe
248.606,96
Veränderung
0,00
-3.391,73
31.12.2015
203.254,47
41.960,76
245.215,23
Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen
Jahresergebnis.
Schuldenübersicht
0,00
Zahlungswirksames Jahresergebnis
Aufwendungen:
58113000
58116000
FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung)
Zuschuss über FB 51
Summe Aufwendungen
Euro
645,44
3.870,00
4.515,44
Erträge:
46160000
48115000
Zinsen Festgeld
Zinsen Barvermögen
1.035,27
88,44
Summe Erträge
1.123,71
Gesamtergebnis
-3.391,73
Das zahlungswirksame Jahresergebnis wird ausgeglichen über die Auflösung des Sonderpostens für das Stiftungsvermögen und ist für die Stadt Krefeld somit ergebnisneutral.
Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105060000.
49
Jahresabschluss 2015
Nachlass Thiele
Vermögensübersicht
(in Euro)
31.12.2014
42.731,83
Barbestand
Summe
Veränderung
-27,61
42.731,83
31.12.2015
42.704,22
42.704,22
Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen
Jahresergebnis.
Schuldenübersicht
0,00
Zahlungswirksames Jahresergebnis
Aufwendungen:
58113000
FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung)
Summe Aufwendungen
Euro
110,94
110,94
Erträge:
48115000
Zinsen Barvermögen
83,33
Summe Erträge
83,33
Gesamtergebnis
-27,61
Das zahlungswirksame Jahresergebnis wird ausgeglichen über die Auflösung des Sonderpostens für das Stiftungsvermögen und ist für die Stadt Krefeld somit ergebnisneutral.
Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105070000.
50
Jahresabschluss 2015
Albert-Möller-Fonds
Vermögensübersicht
(in Euro)
Wertpapiere
Barbestand
31.12.2014
468.136,37
107.724,04
Summe
575.860,41
Veränderung
0,00
1.099,42
31.12.2015
468.136,37
108.823,46
576.959,83
Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen
Jahresergebnis.
Schuldenübersicht
0,00
Zahlungswirksames Jahresergebnis
Aufwendungen:
58113000
FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung)
Summe Aufwendungen
Euro
1.495,07
1.495,07
Erträge:
46160000
48115000
Zinsen Festgeld
Zinsen Barvermögen
2.384,43
210,06
Summe Erträge
2.594,49
Gesamtergebnis
1.099,42
Der durch die Stiftung erwirtschaftete zahlungswirksame Überschuss wurde dem Barbestand der
Stiftung zugerechnet und dem Sonderposten für das Stiftungsvermögen zugeführt.
Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105090000.
51
Jahresabschluss 2015
Nachlass Seifert
Vermögensübersicht
(in Euro)
31.12.2014
70.583,34
Barbestand
Summe
Veränderung
-8.045,78
70.583,34
31.12.2015
62.537,56
62.537,56
Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen
Jahresergebnis.
Schuldenübersicht
0,00
Zahlungswirksames Jahresergebnis
Aufwendungen:
52910000
58113000
58116000
Sonstige Dienstleistungen zum folgenden Projekt
FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung)
Verwendung für Projekt "Altengerechtes Quartier südl. Innenstadt"
Summe Aufwendungen
Euro
3.980,55
183,25
4.019,62
8.183,42
Erträge:
48115000
Zinsen Barvermögen
137,64
Summe Erträge
137,64
Gesamtergebnis
-8.045,78
Das zahlungswirksame Jahresergebnis wird ausgeglichen über die Auflösung des Sonderpostens für das Stiftungsvermögen und ist für die Stadt Krefeld somit ergebnisneutral.
Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105100000.
52
Jahresabschluss 2015
Gehlen-Schenkung
Vermögensübersicht
(in Euro)
Bebaute Grundstücke
Barbestand
31.12.2014
1.197.119,64
298.985,29
Summe
1.496.104,93
Veränderung
-8.760,28
-18.246,36
31.12.2015
1.188.359,36
280.738,93
1.469.098,29
Die Verminderung des Wertes der bebauten Grundstücke basiert auf den Abschreibungen. In
Höhe der Abschreibungen wird der Sonderposten für das Stiftungsvermögen ertragswirksam
aufgelöst, für die Stadt Krefeld ist dieser Vorgang ergebnisneutral. Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus dem zahlungswirksamen Jahresergebnis.
Schuldenübersicht
0,00
Zahlungswirksames Jahresergebnis
Aufwendungen:
52111000
52411100
52411300
52411800
52411900
52412100
53150000
54999000
58113000
58116000
Gebäudeunterhaltung
Strom
Fernwärme
Wasser
Abwasser
Grundbesitzabgaben
Zuschuss Zoofreunde e.V.
Gebühren Kreditinstitut
FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung)
Versicherungen
Summe Aufwendungen
Euro
50.885,18
904,20
26.716,38
1.004,09
3.267,44
16.343,11
60.000,00
153,55
7.553,21
-1.552,94
165.274,22
Erträge:
44111100
48115000
Mieten
Zinsen Barvermögen
146.499,81
528,05
Summe Erträge
147.027,86
Gesamtergebnis
-18.246,36
Das zahlungswirksame Jahresergebnis wird ausgeglichen über die Auflösung des Sonderpostens für das Stiftungsvermögen und ist für die Stadt Krefeld somit ergebnisneutral.
Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105150000.
53
Jahresabschluss 2015
Nachlass Dr. Eva Brües
Vermögensübersicht
(in Euro)
Bebaute Grundstücke
Betriebs- und Geschäftsausstattung
Wertpapiere
Barbestand
31.12.2014
61.740,00
1.357,82
811.000,00
64.915,48
Summe
939.013,30
Veränderung
-1.680,00
-144,76
0,00
-6.594,26
31.12.2015
60.060,00
1.213,06
811.000,00
58.321,22
930.594,28
Die Verminderung des Wertes der bebauten Grundstücke und der Betriebs- und Geschäftsausstattung basiert auf den Abschreibungen. In Höhe der Abschreibungen wird der Sonderposten für
das Stiftungsvermögen ertragswirksam aufgelöst, für die Stadt Krefeld ist dieser Vorgang
ergebnisneutral.
Schuldenübersicht
0,00
Zahlungswirksames Jahresergebnis
Aufwendungen:
58113000
58116000
58119000
FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung)
GB-externe Verrechnung (Abrechnung Literaturhaus)
Grundbesitzabgaben
Summe Aufwendungen
Euro
2.437,90
8.018,53
395,20
10.851,63
Erträge:
46160000
48115000
Zinsen Festgeld
Zinsen Barvermögen
4.130,78
126,59
Summe Erträge
4.257,37
Gesamtergebnis
-6.594,26
Das zahlungswirksame Jahresergebnis wird ausgeglichen über die Auflösung des Sonderpostens für das Stiftungsvermögen und ist für die Stadt Krefeld somit ergebnisneutral.
Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105160000.
54
Jahresabschluss 2015
Stiftung Vorst
Vermögensübersicht
(in Euro)
Wertpapiere
Barbestand
31.12.2014
0,00
1.037.509,03
Summe
1.037.509,03
Veränderung
600.000,00
-603.511,48
31.12.2015
600.000,00
433.997,55
1.033.997,55
Ein Anteil des Bargeldbestandes in Höhe von 600.000 EUR wurde in das
Vermögensverwaltungsmandat übernommen. Die Veränderung des Barbestandes resultiert aus
dem zahlungswirksamen Jahresergebnis und der vorgenannten Entnahme.
Schuldenübersicht
0,00
Zahlungswirksames Jahresergebnis
Aufwendungen:
58113000
FB-Interne Verrechnung (Overhead der Stiftungsverwaltung)
Summe Aufwendungen
Euro
7.003,62
7.003,62
Erträge:
46160000
48115000
Zinsen Festgeld
Zinsen Barvermögen
1.469,00
2.023,14
Summe Erträge
3.492,14
Gesamtergebnis
-3.511,48
Das zahlungswirksame Jahresergebnis wird ausgeglichen über die Auflösung des Sonderpostens für das Stiftungsvermögen und ist für die Stadt Krefeld somit ergebnisneutral.
Die Stiftung wird geführt unter dem Innenauftrag P02105180000.
55
Jahresabschluss 2015
Anlage 6
Übersicht der im Jahresabschluss 2015
vorgenommenen Eröffnungsbilanzkorrekturen
Auswirkung
Korrigierte Bilanzposition/Sachverhalt
in Euro
1)
AKTIVA
1.2.1.1 Grünflächen - Anpassung FW Aufwuchs
8.898.859,70
1.2.3.5 Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrslenkungsanlagen - Aktivierung bei
Straßenbeleuchtung
1.2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung - Anpassung Festwerte BK Glockenspitz und
Fichte-Gymnasium
14.000,00
-2.627.528,65
PASSIVA
2.1 Sonderposten für Zuwendungen - Anpassungen aufgrund der Auflösung von
Sonderposten 2)
-944.974,43
Summe 7.230.305,48
1) Entsprechend der Auswirkungen ergibt sich die Veränderung der Allgemeinen Rücklage
2) Die Darstellung der Auswirkung auf das Eigenkapital erfolgt brutto, dass heißt die Veränderung der Aktivpositionen und der zugehörigen
Sonderposten erfolgt einzeln.
56
Jahresabschluss 2015
57
Jahresabschluss 2015
Jahresabschluss 2015
Stadt Krefeld
Lagebericht
58
Jahresabschluss 2015
Lagebericht
I.
Einleitung ........................................................................................................... 60
II.
Rahmenbedingungen der gemeindlichen Verwaltungstätigkeit ........................... 63
III. Der Jahresabschluss nach NKF ............................................................................ 63
IV. Darstellung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage .......................................... 64
V.
1.
Anlagevermögen ....................................................................................... 64
2.
Umlaufvermögen ....................................................................................... 66
3.
Eigenkapital .............................................................................................. 67
4.
Rückstellungen ......................................................................................... 68
5.
Schuldenstand und Kreditermächtigung.................................................... 69
6.
Entwicklungen der Bilanz .......................................................................... 70
7.
Finanzlage................................................................................................. 71
8.
Ertragsseitige Entwicklung ........................................................................ 72
9.
Aufwandsseitige Entwicklung .................................................................... 76
10.
Finanzergebnis.......................................................................................... 82
11.
Fazit .......................................................................................................... 82
Chancen und Risiken – Ausblick ......................................................................... 83
VI. Weitere Angaben ............................................................................................... 87
VII. Anlagen zum Lagebericht ................................................................................... 88
Angaben zum Verwaltungsvorstand nach § 95 Abs. 2 GO NRW............................ 89
Angaben zu den Ratsmitgliedern nach § 95 Abs. 2 GO NRW ................................ 93
59
Jahresabschluss 2015
I. Einleitung
Der Lagebericht der Stadt Krefeld ist Bestandteil des Jahresabschlusses (§ 95 Abs. 1 S.
4 GO NRW). Nach § 37 Abs. 2 i.V.m. § 48 GemHVO NRW gibt der Lagebericht Auskunft
über wesentliche Ergebnisse des Jahresabschlusses sowie über Vorgänge von besonderer Bedeutung. Er gibt den Stand der bis zum 31.08.2016 vorliegenden Erkenntnisse
wieder.
Das Ergebnis des Jahres 2015 hat sich mit -26,8 Mio. Euro um 28,1 Mio. Euro positiver
entwickelt als für das Jahr 2015 prognostiziert. Auch im Vergleich zum Abschluss des
Vorjahres liegt eine Verbesserung vor; sie beläuft sich auf 40,1 Mio. Euro. Hintergründe
für die Ergebnisentwicklung sind nachstehend sowie unter IV. Darstellung der Ertragslage aufgeführt.
Für den Jahresabschluss 2015 bzw. das Haushaltsjahr 2015 lagen u.a. folgende Themen von besonderer Bedeutung vor:
Mit Verfügung vom 09.09.2015 hat die Bezirksregierung Düsseldorf das gemeinsam mit dem Haushaltsplan 2015 vorgelegte Haushaltssicherungskonzept
der Stadt Krefeld gem. § 76 Abs. 2 GO NRW genehmigt. Die Stadt Krefeld hat
sich mit dem Haushalt 2015 darauf festgelegt, den Haushaltsausgleich im Jahr
2020 wiederherzustellen. Im Haushaltssicherungskonzept sind daher alle Maßnahmen bis 2020 fortgeschrieben. Mit der Veröffentlichung der Haushaltssatzung des Jahres 2015 gemäß § 80 Abs. 5 GO NRW konnte der Nothaushalt verlassen werden.
Bei der Grundsteuer A wurde durch die Krefelder Realsteuerhebesatzsatzung für
2015 eine Hebesatzsteigerung von 220 v. H. auf 265 v. H. beschlossen.
Die Grundsteuer B hat durch die Krefelder Realsteuerhebesatzsatzung für 2015
eine Hebesatzsteigerung von 475 v. H. auf 533 v. H. erfahren.
Aus Haushaltskonsolidierungsgründen wurde im Jahr 2015 der Hebesatz für die
Gewerbesteuer von 440 v.H. auf 480 v.H. angehoben.
Die steigenden Flüchtlingszahlen stellten die Stadt Krefeld im Jahr 2015 vor
weitere finanzielle, personelle und logistische Herausforderungen bei der Unterbringung und Versorgung dieser Menschen. Wurden Anfang 2015 noch rund
1.100 Flüchtlinge Krefeld zugewiesen, waren es Ende 2015 bereits rund 3.000
Flüchtlinge. Die Zahl stieg in 2016 auf über 3.700 Flüchtlinge (Stand Ende Juli
2016) an. Bis Ende 2016 wird ein weiterer Anstieg auf 4.000 Flüchtlinge prognostiziert.
Vor dem Hintergrund eines Urteils des Verwaltungsgerichtes Düsseldorf zur Organisation der Stadtentwässerung Krefeld wurde mit Beschluss des Rates vom
18. Juni 2015 mit der Umsetzung des Konzeptes zur Neuorganisation der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung Stadtentwässerung Krefeld begonnen. Die
eigenbetriebsähnliche Einrichtung ist seit dem 01.10.2015 dem Geschäftsbereich VI angegliedert; sie wurde mit eigenem Personal ausgestattet. Die vollständige Umsetzung erfolgte zum 01. Januar 2016.
60
Jahresabschluss 2015
Das Eigenkapital der Stadt Krefeld ging um 19,4 Mio. Euro zurück. Dies ist zurückzuführen auf
o die Ergebnisentwicklung 2015 (-26,8 Mio. Euro),
o die nach §43 Abs. 3 GemHVO NRW mit der allgemeinen Rücklage zu verrechnenden Sachverhalte (+0,2 Mio. Euro),
o Eröffnungsbilanzkorrekturen (+7,2 Mio. Euro).
Die Haushaltsentwicklung 2015 war insbesondere geprägt durch
o einen Anstieg der Steuererträge und ähnlichen Abgaben im Vergleich zum
Vorjahr um 21,0 Mio. Euro. Im Vergleich zu den Haushaltsansätzen liegen
die Steuererträge und ähnlichen Abgaben um 2,6 Mio. Euro unter Plan,
o die intensiven Bemühungen, das aus dem Haushaltssicherungskonzept für
2015 angestrebte Konsolidierungsziel von 17,4 Mio. Euro zu erreichen (gemäß Meldung der Geschäftsbereiche zum 31.12.2015 wurde dieses Ziel um
351 TEuro verfehlt; im Vorjahr lag die Verfehlung bei rund 18,3 Mio. Euro),
o Mehrerträge aus Kostenerstattungen vom Land in Höhe von 6,2 Mio. Euro für
die Versorgung und Unterbringung von Flüchtlingen nach dem Flüchtlingsaufnahmegesetz (FlüAG),
o höhere Kostenerstattungen von Gemeinden und anderen Sozialhilfeträgern
bei den Hilfen für junge Menschen von insgesamt 2,5 Mio. Euro,
o einen Anstieg der Personal- und Versorgungsaufwendungen um 5,6 Mio. Euro, welche auf höhere Zuführungen zu den Pensions- und Beihilferückstellungen (rund 8,3 Mio. Euro) – aufgrund des Jahresprogresses, der Besoldungserhöhungen und der Beförderungen sowie aufgrund mehrerer Invalidenfälle − zurückzuführen sind,
o geringere Aufwendungen (Kostenerstattungen) im Bereich Abfallwirtschaftsplanung von 1,9 Mio. Euro,
o geringere Betriebskostenzuschüsse für Kindertageseinrichtungen freier Träger (2,1 Mio. Euro),
o Wenigeraufwendungen im Bereich der ambulanten Pflege und stationären
Hilfen von 1,3 Mio. Euro aufgrund von zeitlichen Verzögerungen bei der Inbetriebnahme von neuen Pflegeheimen,
o geringere Aufwendungen bei der Gewerbesteuerumlage von 1,1 Mio. Euro,
o Mehraufwendungen bei den Kosten der Unterkunft von rund 0,9 Mio. Euro
(im Vorjahr: rund 3,9 Mio. Euro),
o das anhaltend niedrige Zinsniveau im Liquiditätsbereich, welches im Wesentlichen für die geringeren Zinsaufwendungen verantwortlich ist.
In den Jahren 2012 bis 2014 führte die Gemeindeprüfungsanstalt NRW (GPA)
eine überörtliche Prüfung in ausgewählten Verwaltungsbereichen, u.a. der
Stadt Krefeld, für den Zeitraum 2008−2012 durch. Bei dieser Prüfung wurden
die kreisfreien Städte miteinander verglichen. Der diesbezügliche Prüfungsbericht wurde Ende Mai 2015 vorgelegt und vom Rechnungsprüfungsausschuss
(RPA) am 24.06.2015 zur Beratung der Teilberichte in den jeweils für das Prüfungsgebiet fachlich zuständigen Ausschuss verwiesen. Die abschließende Beratung im RPA erfolgte am 01.06.2016, die Unterrichtung des Rates ist für September 2016 vorgesehen.
61
Jahresabschluss 2015
Im Zeitraum Dezember 2014 bis September 2015 hat die GPA eine überörtliche
Prüfung „Gesamtabschluss und Beteiligungen der Stadt Krefeld“ durchgeführt.
Die Prüfung umfasste die Bereiche Beteiligungen, Gesamtabschluss, Wirtschaftliche Gesamtsituation und Beteiligungssteuerung. Der Prüfungsbericht
wurde im August 2016 vorgelegt; die Vorlage im RPA ist für September 2016
geplant. Der Rat ist über die Beratung und gegebenenfalls über ergänzende Beschlüsse zu unterrichten.
Seit August 2013 garantiert das Kinderförderungsgesetz (KiföG) einen Rechtsanspruch auf einen Betreuungsplatz für Kinder ab dem ersten Lebensjahr. Die
diesbezügliche Versorgungsquote in Krefeld wird sich durch die Fertigstellung
weiterer U3-Baumaßnahmen und den Ausbau der Tagespflege kontinuierlich
bessern. Im Betreuungsjahr 2014/2015 betrug die Versorgungsquote unverändert zum Vorjahr 33 Prozent.
Im Jahr 2015 wurden weitere Büroflächen im Stadthaus geräumt und die Mitarbeiter haben (zumeist angemietete) Ersatzräume bezogen. Im Zuge der Bedarfsermittlung zum Stadthaus wurde der Bedarf für den Neubau eines Technikund Dienstleistungszentrums (TDZ) festgestellt. Ein entsprechender Beschluss
zum Neubau wurde im Dezember 2015 im Haupt- und Beschwerdeausschuss
gefällt. Beschlüsse zum Stadthaus selbst wurden bisher noch nicht getroffen.
Ziel ist es, den verwaltungsinternen und politischen Diskussions- und Entscheidungsprozess in 2016 abzuschließen. Im August 2016 zeichnet sich hier
die Umsetzung in Form eines ÖPP-Modells ab.
Das Großprojekt „Haltestelle Ostwall/Rheinstraße“ konnte in 2015 weiter vorangetrieben werden und im Dezember 2015 grundsätzlich in Betrieb genommen werden.
Das Projekt „Modernisierung und Instandsetzung des Kaiser-Wilhelm-Museums“ schritt in 2015 weiter voran. Die Wiedereröffnung des neuen KWM
konnte Mitte 2016 mit der Eröffnungsausstellung „Das Abenteuer unserer
Sammlung I“ erfolgen.
Das Projekt „Neubau und Betrieb der Hauptfeuer- und Rettungswache“ in Form
eines ÖPP-Modells wurde in 2015 fortgesetzt. Im April 2016 startete der Betrieb
der neuen Hauptfeuer- und Rettungswache an der Neuen Ritterstraße.
Die Aufstellung des Jahresabschlusses 2015 der Stadt Krefeld und Weiterleitung an den Rat zur Feststellung erfolgte nicht in der nach § 95 Abs. 3 GO NRW
vorgegebenen Zeit von drei Monaten nach Ablauf des Haushaltsjahres. Gründe
waren die vorrangige Bearbeitung anderer Themen wie z.B. die Umsetzung von
Konsolidierungsmaßnahmen aus dem Haushaltssicherungskonzept und weiterhin Schwierigkeiten mit der qualifizierten Nachbesetzung von freien Stellen.
62
Jahresabschluss 2015
II. Rahmenbedingungen der gemeindlichen Verwaltungstätigkeit
Die Arbeitslosenquote der Stadt Krefeld hat sich im Jahr 2015 im Vergleich zum Vorjahr
geringfügig verbessert und liegt bei 10,6 Prozent (Vorjahr: 10,7 Prozent). Die Anzahl
der Bedarfsgemeinschaften ist angestiegen und lag Ende 2015 bei 15.582 (Vorjahr:
15.399). Bedarfsgemeinschaften belasten den städtischen Haushalt bei den Kosten
der Unterkunft als ein Ausfluss der sogenannten Hartz IV-Gesetze in nicht unerheblichem Maße.
Die größten Arbeitgeber und prägende Wirtschaftsfaktoren sind weiterhin die Chemieindustrie, die Metallindustrie sowie der Maschinen- und Anlagenbau. Daneben bilden
neue Technologien der Medizin und Informationstechnik eine weitere Basis für die Zukunft. Die Exportorientierung der Krefelder Wirtschaft bedeutet zugleich, aber in besonderem Maße, eine Anfälligkeit für die Folgen der Finanz- und Wirtschaftskrise.
III. Der Jahresabschluss nach NKF
Seit dem 01.01.2008 erfolgt die Abbildung sämtlicher Geschäftsvorfälle nach kaufmännischen Grundsätzen. Zum Schluss eines jeden Geschäftsjahres ist nach § 95 Abs.
1 GO NRW ein Jahresabschluss aufzustellen. Der Jahresabschluss 2015 ist damit der
achte Abschluss, der nach den Regelungen des NKF aufgestellt wurde.
Die Prüfung der Eröffnungsbilanz zum 01.01.2008 durch die GPA NRW wurde in 2010
zwar abgeschlossen; Korrekturen der Eröffnungsbilanz durch Bekanntwerden wesentlicher Sachverhalte sind aber weiterhin erforderlich. Gemäß einer Stellungnahme des
Arbeitskreises NKF der Bezirksregierungen, des Ministeriums für Inneres und Kommunales und der GPA NRW sind erforderliche Korrekturen weiterhin erfolgsneutral mit der
Allgemeinen Rücklage zu verrechnen. Die festgestellten Korrekturbedarfe bis
31.08.2016 sind im vorliegenden Jahresabschluss berücksichtigt. Die im Jahresabschluss 2015 vorgenommenen Anpassungen führen zu einer Erhöhung der Allgemeinen Rücklage um insgesamt 7,2 Mio. Euro und sind insbesondere auf folgende Bilanzpositionen zurückzuführen:
Aktiva:
Grünflächen
Anpassung der Festwerte Aufwuchs (+ 8,9 Mio. Euro)
Betriebs- und Geschäftsausstattung
Anpassung der Festwerte BK Glockenspitz und Fichte-Gymnasium (-2,6 Mio. Euro)
Passiva:
Sonderposten für Zuwendungen
Anpassung der entsprechenden Sonderposten zu den korrigierten Bilanzpositionen (-0,9 Mio. Euro)
63
Jahresabschluss 2015
IV. Darstellung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage
1.
Anlagevermögen
Die Aktivseite der Bilanz ist geprägt durch das Anlagevermögen; die Anlagenintensität
beträgt rund 97 Prozent (Vorjahr: ebenfalls rund 97 Prozent). Wie im Vorjahr sind rund
29 Prozent davon auf das Infrastrukturvermögen zurückzuführen (Infrastrukturquote).
Das Anlagevermögen beläuft sich zum Stichtag 31.12.2015 auf 2.163 Mio. Euro (Vorjahr: 2.165 Mio. Euro).
Die Zugänge im Anlagevermögen des Jahres belaufen sich auf 44,9 Mio. Euro; auf Korrekturen von Eröffnungsbilanzwerten entfallen 8,9 Mio. Euro. Neben Abgängen in Höhe
von 12,4 Mio. Euro (Vorjahr: 15,3 Mio. Euro) liegen Abschreibungen von 36,2 Mio. Euro
(Vorjahr: 81,9 Mio. Euro) vor. Die Abschreibungen des Vorjahres waren insbesondere
zurückzuführen auf außerplanmäßige Abschreibungen auf Gebäude und Finanzanlagen
in Höhe von rund 43,7 Mio. Euro (teilweise wegen § 43 Abs. 3 GemHVO direkt gegen
das Eigenkapital verrechnet). Auf Korrekturen von Eröffnungsbilanzwerten entfallen 2,6
Mio. Euro. Im Vergleich zum Vorjahr hat sich das Anlagevermögen um rund 0,05 Prozent verringert.
Das Anlagevermögen setzt sich zu 0,02 Prozent aus immateriellen Vermögensgegenständen, zu 69,29 Prozent aus Sachanlagen und zu 30,69 Prozent aus Finanzanlagen
zusammen.
Die Zusammensetzung des Sachanlagevermögens stellt sich wie folgt dar:
64
Jahresabschluss 2015
Die Abschreibungsintensität gibt an, in welchem Umfang der gemeindliche Haushalt
durch den Wertverlust des Anlagevermögens belastet wird. Die Abschreibungsintensität beträgt rund 4,81 Prozent (Vorjahr: rund 11,01 Prozent) und hat sich im Zeitverlauf
wie folgt entwickelt:
Entwicklung der Abschreibungsintensität seit 2008
14%
12%
11,01%
10%
8%
6%
6,23%
6,19%
6,26%
4%
5,54%
5,59%
5,64%
4,81%
2%
0%
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
Das Finanzanlagevermögen beruht zu über 90 Prozent auf Anteilen an verbundenen
Unternehmen.
65
Jahresabschluss 2015
2.
Umlaufvermögen
Das Umlaufvermögen macht lediglich 2,3 Prozent der Bilanzsumme aus und ist zu rund
80 Prozent (Vorjahr: rund 70 Prozent) auf Forderungen zurückzuführen.
Die Forderungen setzen sich wie folgt zusammen:
Gesamtbetrag Gesamtbetrag Veränderung
am
am
31.12.2014
31.12.2015
(TEuro)
(TEuro)
(TEuro)
24.530
22.173
-2.357
2.985
2.762
-223
1.2 Beiträge
269
179
-90
1.3 Steuern
12.648
12.152
-496
456
753
297
8.172
6.327
-1.845
7.471
7.027
-444
3.876
3.778
-98
595
427
-168
2.820
2.360
-460
179
198
19
1
264
263
32.001
29.200
-2.801
Art der Forderungen
1. Öffentlich-rechtliche Forderungen und
Forderungen aus Transferleistungen
1.1 Gebühren
1.4 Forderungen aus Transferleistungen
1.5 Sonstige öffentlich-rechtliche
Forderungen
2. Privatrechtliche Forderungen
2.1 gegenüber dem privaten Bereich
2.2 gegenüber dem öffentlichen Bereich
2.3 gegen verbundene Unternehmen
2.4 gegen Beteiligungen
2.5 gegen Sondervermögen
3. Summe aller Forderungen
2014 / 2015
Die Forderungen sind im Jahr 2015 um 2,8 Mio. Euro (Vorjahr: rund 10,8 Mio. Euro) und
damit um rund 9 Prozent gesunken.
Die vorgenommenen Einzel- und Pauschalwertberichtigungen belaufen sich auf rund
44 Mio. Euro.
Mit dem in 2013 verfügten Beginn der Zentralisierung des Forderungsmanagements
wird auch weiterhin ein positiver Effekt auf die Forderungsbestände verbunden.
66
Jahresabschluss 2015
3.
Eigenkapital
Die Positionen des Eigenkapitals stellen sich zum 31.12.2015 wie folgt dar:
Eigenkapital
Stand 31.12.2014 Stand 31.12.2015
Veränderung
2014 / 2015
(TEuro)
(TEuro)
572.998
580.426
7.428
(davon Deckungsrücklage)
0
0
0
Ausgleichsrücklage
0
0
0
Verlustvortrag
0
-66.878
-66.878
Jahresfehlbetrag
-66.878
-26.828
40.050
Eigenkapital gesamt
506.120
486.720
-19.400
Allgemeine Rücklage
(TEuro)
Die Veränderung der Allgemeinen Rücklage resultiert aus vorgenommenen Eröffnungsbilanzanpassungen in Höhe von 7,2 Mio. Euro, hierzu zählen insbesondere die Korrektur der Festwerte für Aufwuchs in Höhe von 8,9 Mio. Euro sowie der Festwerte für zwei
Schulen in Höhe von 2,6 Mio. Euro, sowie aus ergebnisneutralen Verrechnungen nach
§43 Abs. 3 GemHVO NRW in Höhe von 0,2 Mio. Euro.
Seit der Eröffnungsbilanz hat sich das Eigenkapital wie folgt entwickelt:
Entwicklung des Eigenkapitals seit der Eröffnungsbilanz
1.000.000
800.000
in T Euro
787.741
776.003
702.238
600.000
667.643
661.752
639.779
602.158
506.120
400.000
486.720
200.000
0
01.01.08
31.12.08
31.12.09
31.12.10
31.12.11
31.12.12
31.12.13
31.12.14
31.12.15
Dieser seit 2008 zu verzeichnende Abbau des Eigenkapitals wird insbesondere erst mit
Konsolidierung des Haushalts gestoppt werden können.
67
Jahresabschluss 2015
Die Eigenkapitalquote I (Verhältnis des Eigenkapitals zur Bilanzsumme) sowie die Eigenkapitalquote II (Verhältnis des Eigenkapitals unter Einbeziehung der Sonderposten
mit Eigenkapitalcharakter zur Bilanzsumme) entwickeln sich wie folgt:
Eigenkapitalquote
60,00
50,00
Prozent
40,00
30,00
20,00
10,00
0,00
4.
31.12.2008
31.12.2009
31.12.2010
31.12.2011
31.12.2012
31.12.2013
31.12.2014
31.12.2015
EK-Quote I in %
34,31
30,99
29,35
28,47
27,86
26,31
22,63
21,82
EK-Quote II in %
54,39
50,97
49,53
49,14
48,28
46,83
43,98
42,85
Rückstellungen
Die Entwicklung der wesentlichen Rückstellungen stellt sich wie folgt dar:
Stand
Stand
Veränderung
31.12.2014
31.12.2015
2014 / 2015
(TEuro)
(TEuro)
(TEuro)
Pensionen und Beihilfen
478.599
500.841
22.242
Deponien und Altlasten
2.271
2.265
-6
889
1.019
130
Gebührenausgleich
5.868
4.680
-1.188
Hilfen zur Erziehung
4.919
3.958
-961
Urlaub/ Gleitzeit/ Überstunden
5.609
6.209
600
Übriges
15.754
13.547
-2.207
Summe
513.909
532.519
18.610
Rückstellung für:
Instandhaltung
Die Rückstellungen sind zu 94 Prozent auf die Pensionen und Beihilfen zurückzuführen; im Vergleich zum Vorjahr liegt hier ein Anstieg von rund 5 Prozent vor (der Anstieg
von 2013 auf 2014 belief sich auf ebenfalls rund 5 Prozent).
Die Veränderung der Pensionsrückstellungen ist auf den Jahresprogress (um ein Jahr
gestiegener Anspruch), die Besoldungserhöhungen und Beförderungen sowie neue
Invalidenfälle zurückzuführen.
68
Jahresabschluss 2015
Die Entwicklung der Pensions- und Beihilferückstellungen seit der Eröffnungsbilanz
stellt sich wie folgt dar:
Entwicklung der Pensions- und Beihilferückstellungen seit Eröffnungsbilanz
510.000
490.000
500.841
470.000
478.599
in T Euro
450.000
446.822
430.000
454.528
438.015
410.000
418.573
410.490
390.000
403.763
392.200
370.000
350.000
01.01.08
31.12.08
31.12.09
31.12.10
31.12.11
31.12.12
31.12.13
31.12.14
31.12.15
In den vergangenen Jahren ist die Rückstellung um über 100 Mio. Euro (rund 28 Prozent) gestiegen.
5.
Schuldenstand und Kreditermächtigung
Die Entwicklung der Kreditverbindlichkeiten ist nachstehend aufgeführt:
Tilgung (-) /
Stand
Stand
31.12.2014
31.12.2015
(TEuro)
(TEuro)
Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen
190.295
187.198
-3.097
davon vom öffentlichen Bereich:
113.764
120.058
6.294
vom Bund
0
0
0
vom Land
1
1
0
von Gemeinden (GV)
0
0
0
von Zweckverbänden
0
0
0
vom sonstigen öffentlichen Bereich
0
0
0
von sonstigen öffentlichen Sonderrechnungen
113.763
120.057
6.294
davon von Kreditinstituten:
76.531
67.140
-9.391
426.550
417.050
-9.500
Art der Verbindlichkeit
Verbindlichkeiten aus Krediten zur
Liquiditätssicherung
69
Aufnahme
(+)
(TEuro)
Jahresabschluss 2015
Entwicklung der Investitions- und Liquiditätskredite
450.000
400.000
420.450
414.100
196.931
193.167
190.400
31.12.10
31.12.11
31.12.12
402.100
350.000
420.550
426.550
417.050
368.600
in T Euro
300.000
250.000
283.520
289.582
216.405
201.742
207.372
31.12.08
31.12.09
200.000
150.000
195.243
190.295
187.198
100.000
50.000
0
01.01.08
Investitionskredite
31.12.13
31.12.14
31.12.15
Liquiditätskredite
Im Jahre 2015 ist die Nettokreditaufnahme bezogen auf die investiven Kredite um 3,1
Mio. Euro gesunken, es liegt somit eine Nettokredittilgung vor. Die Neuaufnahme belief
sich auf 5,0 Mio. Euro. Kreditaufnahmen zur Finanzierung von Investitionen wären i.H.v.
8,6 Mio. Euro möglich gewesen; aufgrund der fast neunmonatigen Dauer der vorläufigen Haushaltsführung in 2015 konnten jedoch eine Vielzahl von geplanten Investitionsvorhaben nicht in Angriff genommen werden. Darüber hinaus ergaben sich bei einigen Projekten Verzögerungen im Baufortschritt. Im Vorjahr lag eine Nettokredittilgung
um 4,9 Mio. Euro vor, was insbesondere im Zusammenhang mit zeitlichen Verzögerungen bei der Umsetzung von Baumaßnahmen zu sehen war.
Die Liquiditätskredite konnten um 9,5 Mio. Euro zurückgeführt werden (Vorjahr: Erhöhung der Liquiditätskredite um 6,0 Mio. Euro). In der Haushaltssatzung für das Haushaltsjahr 2015 wurde der Höchstbetrag der Kredite, die zur Liquiditätssicherung in Anspruch genommen werden dürfen, auf 520 Mio. Euro festgelegt. Diese weiterhin hohe
Ermächtigung zur Aufnahme von Liquiditätskrediten sowie der weiterhin hohe Bestand
der Verbindlichkeiten aus Liquiditätskrediten macht deutlich, dass es derzeit nicht
möglich ist, dauerhaft laufende Auszahlungen über entsprechende Einzahlungen zu
decken.
6.
Entwicklungen der Bilanz
Die Bilanzsumme verminderte sich geringfügig um 0,27 Prozent und beläuft sich auf
2,2 Mrd. Euro. Die Zusammensetzung auf der Passivseite ist nahezu unverändert zum
Vorjahr.
70
Jahresabschluss 2015
Die Passivseite der Bilanz hat sich insgesamt wie folgt geändert:
Entwicklung der Passivseite der Bilanz seit 2008
100%
90%
2%
2%
2%
2%
2%
2%
2%
2%
23%
27%
28%
28%
28%
29%
30%
30%
80%
Passive Rechnungsabgrenzung
Verbindlichkeiten
70%
19%
60%
19%
20%
20%
20%
21%
23%
24%
Rückstellungen
22%
22%
Sonderposten
22%
Eigenkapital
50%
21%
40%
21%
21%
21%
21%
22%
30%
20%
34%
31%
29%
10%
0%
2008
2009
2010
28%
2011
28%
26%
23%
2012
2013
2014
2015
Die Darstellung verdeutlicht die Verschiebung von Eigenkapital zu Verbindlichkeiten
und Rückstellungen. Das Eigenkapital wird durch Jahresfehlbeträge aufgezehrt.
7.
Finanzlage
Die Finanzrechnung in zusammengefasster Form ist nachstehend aufgeführt:
Bezeichnung
Ergebnis
fortgeschr.
Ist-
Diff. Ist ./.
2014
Ansatz
Ergebnis
fortgeschr.
2015
2015
Ansatz
(TEuro)
(TEuro)
(TEuro)
(TEuro)
Einzahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit
641.106
668.972
673.273
4.301
Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit
-625.321
-683.233
-668.296
14.937
15.785
-14.261
4.977
19.238
Saldo aus lfd. Verwaltungstätigkeit
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit
35.287
36.044
33.177
-2.867
Auszahlungen aus Investitionstätigkeit
-42.353
-44.665
-33.011
11.654
-7.066
-8.621
166
8.787
Saldo aus Investitionstätigkeit
Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag
Aufnahme und Rückführung von Darlehn
Aufnahme von Krediten zur
Liquiditätssicherung
Tilgung und Gewährung von Darlehn
Tilgung von Krediten zur Liquiditätssicherung
Saldo aus Finanzierungstätigkeit
Änderung des Bestandes an eigenen
Finanzmitteln
8.719
-22.882
5.143
28.025
16.090
8.621
19.746
11.125
742.000
0
736.000
736.000
-21.083
-8.141
-22.891
-14.750
-736.000
0
-745.500
-745.500
1.007
480
-12.645
-13.125
9.726
-22.402
-7.502
14.900
71
Jahresabschluss 2015
Die Finanzrechnung 2015 weist einen positiven Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit in Höhe von rund 5,0 Mio. Euro (Vorjahr: 15,8 Mio. Euro) aus. Demnach ist der Finanzmittelzufluss im konsumtiven Bereich größer als der Abfluss. Im Vergleich zum
Fortgeschriebenen Ansatz zeigt sich eine Erhöhung von 19,2 Mio. Euro. Zurückzuführen
ist dies im Wesentlichen darauf, dass deutlich mehr Einzahlungen im Bereich Kostenerstattungen und Kostenumlagen (+ 10,0 Mio. Euro) sowie bei den Steuern und Abgaben (+3,7 Mio. Euro) als geplant vorliegen.
Der Saldo aus Investitionstätigkeit liegt bei 166 TEuro (Vorjahr: -7,1 Mio. Euro). Dies
bedeutet, dass höhere Einzahlungen durch Zuwendungen, Verkäufe alter Anlagen etc.
vereinnahmt als Auszahlungen für Investitionen geleistet wurden. Zum Fortgeschriebenen Ansatz ergibt sich eine Abweichung des Saldos aus Investitionstätigkeit von 8,8
Mio. Euro. Ursächlich ist hier insbesondere, dass 11,7 Mio. Euro weniger investive Auszahlungen in 2015 geleistet wurden als eingeplant waren. Es handelt sich hier insbesondere um Investitionsmaßnahmen wie Kaiser-Wilhelm-Museum, den Stufenplan IIb,
Hafenring, Sanierung Rheindeiche, Ostwall sowie das U3-Ausbauprogramm, bei denen
es im Vergleich zur ursprünglichen Maßnahmenplanung aus verschiedenen Gründen
zeitliche Verzögerungen gibt.
Der Finanzmittelüberschuss zum 31.12.2015 liegt bei 5,1 Mio. Euro (Vorjahr: Finanzmittelüberschuss von 8,7 Mio. Euro). Mit dem Kenntnisstand zum 31.12.2015 hätte
somit die unterjährige neue Kreditaufnahme im investiven Bereich unterbleiben können.
In 2015 wurden mehr Investitionskredite getilgt als neue Kredite aufgenommen, sodass die Investitionskredite im Saldo um 3,1 Mio. Euro gesenkt werden konnten. Dies
ist auch auf die beschränkte Kreditaufnahme durch die Bezirksregierung zurückzuführen, wonach zunächst die zur Verfügung stehenden Eigenmittel auszuschöpfen sind.
Bei der Aufnahme/Tilgung von Krediten zur Liquiditätssicherung wird die Summe aller
Transaktionen dargestellt, was die Höhe dieser Beträge erklärt. Entsprechend der
Handreichung des Innenministeriums zum Neuen Kommunalen Finanzmanagement
bezüglich § 30 GemHVO NRW bedarf es keiner Veranschlagung der Liquiditätskredite
im Finanzplan, was deren Fehlen im Fortgeschriebenen Ansatz erklärt.
Insgesamt verbleibt eine Verminderung des Bestands an eigenen Finanzmitteln.
8.
Ertragsseitige Entwicklung
Die Ergebnisrechnung 2015 schließt mit einem Fehlbetrag von 26,8 Mio. Euro ab und
stellt sich zusammengefasst wie folgt dar:
72
Jahresabschluss 2015
Ergebnis
fortgeschr.
Ist-
Vergleich
2014
Ansatz
Ergebnis
Ist/Ansatz
2015
2015
2015
(TEuro)
(TEuro)
(TEuro)
(TEuro)
Ordentliche Erträge
669.141
694.488
713.686
19.198
Ordentliche Aufwendungen
-744.176
-757.464
-752.500
4.964
Ordentliches Ergebnis
-75.035
-62.976
-38.814
24.162
Finanzerträge
18.099
19.899
20.538
639
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
-9.942
-11.811
-8.552
3.259
Finanzergebnis
8.157
8.088
11.986
3.898
-66.878
-54.888
-26.828
28.060
0
0
0
0
-66.878
-54.888
-26.828
28.060
Bezeichnung
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit
außerordentliches Ergebnis
Jahresergebnis
Die Ertragsseite wird durch die Position Steuern und ähnliche Abgaben sowie Zuweisungen und allgemeine Umlagen geprägt.
Die Entwicklung der wesentlichen Posten stellt sich wie folgt dar:
Bezeichnung
Steuern und ähnliche Abgaben gesamt
davon:
Ergebnis
fortgeschr.
Ist-
Vergleich
2014
Ansatz
Ergebnis
Ist/Ansatz
2015
2015
2015
(TEuro)
(TEuro)
(TEuro)
(TEuro)
273.480
296.602
293.983
-2.619
a) Grundsteuer B
42.525
47.778
47.447
-331
b) Gewerbesteuer
102.376
113.555
108.254
-5.301
88.287
91.466
95.945
4.479
14.680
16.324
16.275
-49
8.938
9.472
9.276
-196
10.610
11.410
9.767
-1.643
c) Gemeindeanteil an der
Einkommenssteuer
d) Gemeindeanteil an der
Umsatzsteuer
e) Ausgleichsleistungen nach dem
Familienleistungsausgleich
f) Ausgleichsleistungen aus
Wohngeldreform
Die Position „Steuern und ähnliche Abgaben“ ist im Jahr 2015 geprägt durch eine Verschlechterung der Gewerbesteuererträge in Höhe von rund 5,3 Mio. Euro im Vergleich
zum Fortgeschriebenen Ansatz. Im Vergleich zum Vorjahr wurden rund 6 Mio. Euro
mehr Gewerbesteuererträge erwirtschaftet. Hingegen liegt beim Gemeindeanteil an der
Einkommenssteuer ein Anstieg in Höhe von rund 4,5 Mio. Euro im Vergleich zum Fortgeschriebenen Ansatz vor. Im Vergleich zum Vorjahr liegt der Anstieg bei rund 7,6 Mio.
Euro.
73
Jahresabschluss 2015
Nachstehend wird die Nettosteuerquote dargestellt. Diese zeigt an, zu welchem Teil
sich die Gemeinde „selbst“ finanzieren kann und somit unabhängig von staatlichen
Zuwendungen ist. Zur Berechnung werden die Steuererträge sowie die ordentlichen
Erträge um die Gewerbesteuerumlage und die Finanzierungsbeteiligung Fonds Dt. Einheit bereinigt.
Nettosteuerquote
45
43
Prozent
41
39
37
35
Ist
2014
fortgeschriebener
Ansatz 2015
Ist
2015
39,25
41,33
39,91
bereinigte Steuererträge (TEuro)
255.672
280.278
278.761
bereinigte ordentliche Erträge
(TEuro)
651.333
678.164
698.464
Netto-Steuerquote in %
Die bereinigten Steuererträge sind im Vergleich zu 2014 um 9,0 Prozent gestiegen − die
bereinigten ordentlichen Erträge sind um 7,2 Prozent gestiegen. Insgesamt ist ein Anstieg der Netto-Steuerquote im Vergleich zum Vorjahr um 0,66 Prozentpunkte (Rückgang um 2,08 Prozentpunkte von 2013 auf 2014) zu verzeichnen.
Die Darstellung der Nettosteuerquote seit 2008 ist nachstehend abgebildet.
Entwicklung der Nettosteuerquote seit 2008
50%
47,71%
45%
44,97%
44,53%
42,98%
42,12%
40%
41,33%
39,91%
39,25%
35%
2008
2009
2010
2011
2012
74
2013
2014
2015
Jahresabschluss 2015
Seit 2008 zeigt sich ein nahezu kontinuierliches Absinken der Nettosteuerquote; die
Abhängigkeit der Stadt Krefeld von den Steuererträgen sinkt.
Weiterhin haben die Zuwendungen und allgemeinen Umlagen wesentlichen Einfluss
auf die Ertragsseite. Rund 67 Prozent (im Vorjahr: 72 Prozent) dieser Erträge resultieren
aus den Schlüsselzuweisungen vom Land. Die Verteilung erfolgt auf der Grundlage des
Gemeindefinanzierungsgesetzes (GFG). Weitere Zuweisungen für laufende Zwecke vom
Land belaufen sich auf rund 23 Prozent.
Die Zuwendungsquote gibt einen Hinweis darauf, inwieweit die Gemeinde abhängig
von Zuwendungen und damit von Leistungen Dritter ist. Die Zuwendungsquote bei der
Stadt Krefeld beläuft sich in 2015 auf 27,11 Prozent und ist damit im Vergleich zu 2014
um 0,85 Prozentpunkte gesunken. Es handelt sich im Wesentlichen um Zuwendungen
von öffentlichen Aufgabenträgern.
Zuwendungsquote
Prozent
30
28
26
24
22
20
Ist
2014
fortgeschriebener
Ansatz 2015
Ist
2015
27,96
27,59
27,11
Erträge aus Zuwendungen (TEuro)
187.098
191.576
193.456
Ordentliche Erträge (TEuro)
669.141
694.488
713.686
Zuwendungsquote in %
Seit 2008 hat sich die Zuwendungsquote wie folgt entwickelt:
Enwicklung der Zuwendungsquote seit 2008
40%
30%
20%
21,91%
27,46%
25,52%
2010
2011
26,26%
26,24%
27,96%
27,11%
2012
2013
2014
2015
22,89%
10%
0%
2008
2009
75
Jahresabschluss 2015
Die Zuwendungsquote ist in 2015 geringfügig gesunken.
Die Steuern und Zuwendungen decken gemeinsam rund zwei Drittel des konsumtiven
Haushaltsvolumens und stellen den überwiegenden Teil der städtischen Erträge dar.
Gerade diese Positionen sind nachhaltig von der konjunkturellen Entwicklung betroffen.
Die Kostenerstattungen und -umlagen liegen 10,8 Mio. Euro über den Planansätzen
und sind auch im Vergleich zum Vorjahr deutlich gestiegen (13,9 Mio. Euro). Hintergrund für diesen Anstieg sind insbesondere die Kostenerstattungen vom Land i.H.v. 6,2
Mio. Euro für die Versorgung und Unterbringung von Flüchtlingen nach dem Flüchtlingsaufnahmegesetz (FlüAG) sowie höhere Erstattungen von Gemeinden und anderen
Sozialhilfeträgern bei den Hilfen für junge Menschen (2,5 Mio. Euro).
Die sonstigen ordentlichen Erträge weisen im Vergleich zum Planansatz ebenfalls einen
deutlichen Anstieg auf (14,5 Mio. Euro). Der Anstieg resultiert zu rund 72 Prozent aus
der Auflösung von Wertberichtigungen im Steuerbereich; diesen Erträgen stehen i.d.R.
entsprechende Abgänge im Bereich der Gewerbesteuererträge gegenüber.
9.
Aufwandsseitige Entwicklung
Die Aufwandsseite stellt sich wie folgt dar:
Ergebnis
fortgeschr.
Ist-
Vergleich
2014
Ansatz
Ergebnis
Ist/Ansatz
2015
2015
2015
(TEuro)
(TEuro)
(TEuro)
(TEuro)
-180.494
-184.616
-188.766
-4.150
-31.155
-23.644
-25.082
-1.438
-127.085
-135.732
-130.245
5.487
-61.680
-46.394
-48.348
-1.954
Transferaufwendungen
-239.173
-256.885
-250.221
6.664
Sonstige ordentliche Aufwendungen
-104.589
-110.193
-109.838
355
Summe Ordentliche Aufwendungen
-744.176
-757.464
-752.500
4.964
Bezeichnung
Personalaufwendungen
Versorgungsaufwendungen
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
Bilanzielle Abschreibungen
Die Personal- und auch die Versorgungsaufwendungen sind in 2015 im Vergleich zum
Fortgeschriebenen Ansatz in Summe um rund 5,6 Mio. Euro gestiegen. Der Anstieg ist
damit um 18,0 Mio. Euro niedriger als im Vorjahr. Die Abweichung zum Fortgeschriebenen Ansatz 2015 liegt vor allem in den Zuführungen zu den Pensions- und Beihilferückstellungen begründet, die insbesondere auf den Jahresprogress, die Besoldungserhöhungen und Beförderungen sowie mehrere Invalidenfälle zurückzuführen sind.
Die Personalintensität gibt an, welcher Anteil der konsumtiven Gesamtaufwendungen
auf die laufenden Personalaufwendungen entfällt.
76
Jahresabschluss 2015
Personalintensität
Prozent
26
25
24
23
22
21
20
Ist
2014
fortgeschriebener
Ansatz 2015
Ist
2015
24,25
24,37
25,09
Personalaufwendungen (TEuro)
-180.494
-184.616
-188.766
Ordentliche Aufwendungen
(TEuro)
-744.176
-757.464
-752.500
Personalintensität in %
In den dargestellten Werten zur Personalintensität sind keine Versorgungs- und Beihilfeleistungen an Versorgungsempfänger enthalten, da diese in den Versorgungsaufwendungen abgebildet werden. Es entfallen 25,09 Prozent (Vorjahr: 24,25 Prozent) der
Gesamtaufwendungen auf die Personalaufwendungen, die nach den Transferaufwendungen den größten Aufwandsposten darstellen.
Wie der nachstehenden Entwicklung der Personalintensität zu entnehmen ist, ist mit
25,09 Prozent in 2015 das höchste Niveau seit 2008 erreicht.
Entwicklung der Personalintensität seit 2008
26%
25%
25,09%
23,79%
24%
23,55%
24,25%
23,21%
23%
22,54%
22%
22,55%
22,49%
21%
20%
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
Im Bereich der Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen sind im Vergleich zum
Fortgeschriebenen Ansatz rund 5,5 Mio. Euro weniger Aufwand angefallen. Ursächlich
waren geringere Erstattungen im Bereich der Abfallwirtschaft sowie geringere Unterhaltsaufwendungen, da es bei einigen Unterhaltungsmaßnahmen Verzögerungen gab,
so dass eingeplante Mittel nicht im vorgesehenen Umfang genutzt wurden. Weiterhin
77
Jahresabschluss 2015
konnten aufgrund des milden Winters Einsparungen im Energieverbrauch erzielt werden.
Die Sach- und Dienstleistungsintensität zeigt an, welchen Anteil die Aufwendungen für
Sach- und Dienstleistungen an den ordentlichen Aufwendungen haben. Sie lässt erkennen, in welchem Ausmaß sich eine Gemeinde für die Inanspruchnahme von Leistungen Dritter entschieden hat. Sie beläuft sich wie im Vorjahr auf rund 17 Prozent und
ist damit im Zeitverlauf weiterhin auf niedrigstem Niveau seit 2008. Die Sach- und
Dienstleistungsintensität hat sich seit 2008 wie folgt entwickelt:
Entwicklung der Sach- und Dienstleistungsintensität seit 2008
21%
20%
19,19%
19,27%
19,55%
19%
18,83%
18,54%
18%
18,24%
17,08%
17%
17,31%
16%
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
Die bilanziellen Abschreibungen umfassen neben den Abschreibungen auf das Anlagevermögen auch Abschreibungen/Wertberichtigungen auf Forderungen sowie Abschreibungen auf das sonstige Umlaufvermögen. Gegenüber dem Fortgeschriebenen Ansatz
ergibt sich eine Verschlechterung von 2,0 Mio. Euro. Ursächlich hierfür sind im Wesentlichen die Wertberichtigungen von Forderungen sowie die außerplanmäßigen Abschreibungen von Feuerwehrfahrzeugen in Folge einer Reduzierung der Nutzungsdauern.
Neben den Aufwendungen für Personal sind die Transferaufwendungen in entscheidendem Maße ergebnisprägend.
78
Jahresabschluss 2015
Einige Einflussgrößen auf die Transferaufwendungen sind nachstehend dargestellt:
Ergebnis
fortgeschr.
Ist-
Diff. Ist ./.
2014
Ansatz
Ergebnis
fortgeschr.
2015
2015
Ansatz
(TEuro)
(TEuro)
(TEuro)
(TEuro)
-239.173
-256.884
-250.221
6.663
a) - Grundsicherung
-20.041
-21.276
-21.270
6
b) - Hilfe zur Erziehung*
-44.518
-43.655
-43.778
-123
c) - Betriebskostenzuschüsse KITA
-24.149
-27.829
-25.671
2.158
-17.808
-16.323
-15.222
1.101
-59.980
-62.269
-62.265
4
-4.402
-8.700
-8.102
598
Bezeichnung
Transferaufwendungen, davon:
d) - Gewerbesteuerumlage
(einschl. Erhöhungen)
e) - Landschaftsumlage
f) - Hilfen für Asylbewerber
*Zusätzlich zu den Transferaufwendungen für Hilfen zur Erziehung sind Aufwendungen für Kostenerstattungen an Gemeinden für Hilfen zur Erziehung in Höhe von 2,9 Mio. Euro angefallen (Vorjahr: 3,2 Mio. Euro), die in der Ergebnisrechnung
unter Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen ausgewiesen werden. Insgesamt betragen die Aufwendungen für Hilfe
zur Erziehung 43,8 Mio. Euro (Vorjahr: 44,5 Mio. Euro).
Zu a)
Bei der Grundsicherung handelt es sich um die Grundsicherung im Alter und bei Erwerbsminderung nach dem SGB XII. In diesem Bereich liegen Mehraufwendungen im
Vergleich zum Vorjahr von 1,2 Mio. vor. Euro. Diese Verschlechterung resultiert aus den
Fallzahlen in 2015 sowie der Regelsatzerhöhung zum 01.01.2015. Zum 01.01.2016 ist
eine weitere Regelsatzerhöhung beschlossen worden.
Zu b)
Aufgrund sozioökonomischer Bedingungen ist – wie in anderen Städten auch – eine
Zunahme von Familien in Not bzw. eine vermehrte Aufdeckung von äußerst schwierigen
Familienverhältnissen zu verzeichnen. Hinzu kommen verschärfte gesetzliche Bestimmungen vor allem im Bereich des Kinderschutzes (§ 81 SGB VIII) und eine verstärkte
öffentliche Sensibilität bei Kindeswohlgefährdungen. Im Bereich der Hilfe zur Erziehung tritt im Vergleich zum Vorjahr eine Verbesserung in Höhe von 740 TEuro ein.
Zu c)
Im Bereich der Betriebskostenzuschüsse an freie Träger ergaben sich im Vergleich zum
Vorjahr Verschlechterungen von rund 1,5 Mio. Euro. Gründe für diese Verschlechterung
sind insbesondere die Erhöhung der Kindpauschale nach dem Kinderbildungsgesetz
(KiBiz) sowie ab 2015 eingeführte Fördermittel für Sprachförderung, „plusKitas“ und
die Verfügungspauschale.
Zu d)
Es liegen geringere Aufwendungen bei der Gewerbesteuerumlage i.H.v. 1,1 Mio. Euro
im Vergleich zum Plan vor.
79
Jahresabschluss 2015
Zu e)
Die Aufwendungen für die Landschaftsumlage basieren auf dem entsprechenden Bescheid des Landschaftsverbandes Rheinland.
Zu f)
Die Hilfen für Asylbewerber sind aufgrund der stark erhöhten Asylbewerberzahlen im
Vergleich zum Vorjahr um über 80 Prozent gestiegen. Über die FlüAG-Pauschale sind
der Stadt Krefeld in 2015 Mehrerträge i.H.v. 6,2 Mio. Euro zugeflossen (auf die Ausführungen zu Kostenerstattungen wird verwiesen).
Im Verhältnis zu den gesamten ordentlichen Aufwendungen stellen die Transferaufwendungen mit rund 33,25 Prozent den bedeutendsten Posten dar.
Transferaufwandsquote
35
34
Prozent
33
32
31
30
Ist
2014
Transferaufwa ndsquote in %
fortgeschriebener
Ansatz 2015
Ist
2015
32,14
33,91
33,25
Transferaufwendungen (TEuro)
-239.173
-256.884
-250.221
Ordentliche Aufwendungen (TEuro)
-744.176
-757.464
-752.500
Die Transferaufwandsquote hat sich seit 2008 wie folgt entwickelt:
Entwicklung der Transferaufwandsquote seit 2008
34%
33%
33,25%
32,51%
32,43%
32%
31,63%
31,49%
31%
32,14%
31,26%
30,60%
30%
29%
2008
2009
2010
2011
2012
80
2013
2014
2015
Jahresabschluss 2015
Die Transferaufwandsquote 2015 stellt mit 33,25 Prozent den höchsten Wert seit NKFEinführung dar.
Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen bestehen überwiegend aus den Kosten der
Unterkunft; sie belaufen sich auf rund 66,4 Prozent dieser Aufwandsart. Im Vergleich
zum Fortgeschriebenen Ansatz ergeben sich bei den Kosten der Unterkunft Verschlechterungen von 0,9 Mio. Euro. Ursächlich waren hier Mieterhöhungen und insbesondere
die seit August 2014 erhöht zu übernehmenden Mietrichtwerte. Eine Teilkompensation
findet durch höhere Erträge im Rahmen der Erstattung der abrechenbaren Kosten der
Unterkunft statt.
Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen liegen insgesamt 0,4 Mio. Euro unter den
Fortgeschriebenen Ansätzen. Ursächlich für diese Wenigeraufwendungen sind im Wesentlichen geringere Geschäftsaufwendungen, Aufwendungen für Aus- und Fortbildungen, Vorsteueranpassungen, Aufwendungen für Schadensfälle, Aufwendungen für
Rechts- und Beratungskosten sowie Gutachten und Aufwendungen für Festwerte. Diesen Wenigeraufwendungen stehen Mehraufwendungen, insbesondere aus Zuführungen zu Rückstellungen für den Gebührenausgleich, aus der Verzinsung der Gewerbesteuer nach § 233a Abgabenordnung, aus Anlagenabgängen auf Grund von (Teil-) Erneuerungen, Verschrottung und Verkäufen und im Bereich der oben dargestellten Kosten der Unterkunft, gegenüber, sodass sich im Saldo eine Verbesserung von 0,4 Mio.
Euro ergibt.
Der Aufwandsdeckungsgrad zeigt auf, inwieweit die ordentlichen Aufwendungen durch
die ordentlichen Erträge gedeckt werden.
Aufwandsdeckungsgrad
100
Prozent
95
90
85
80
Aufwandsdeckungsgrad in %
Ist
2014
fortgeschriebener
Ansatz 2015
Ist
2015
89,92
91,69
94,84
Ordentliche Erträge (TEuro)
669.141
694.488
713.686
Ordentliche Aufwendungen (TEuro)
-744.176
-757.464
-752.500
81
Jahresabschluss 2015
Im Zeitverlauf stellt sich der Aufwandsdeckungsgrad wie folgt dar:
Entwicklung des Aufwandsdeckungsgrades seit 2008
100%
98,84%
98%
94,84%
96%
94%
94,42%
92%
93,63%
92,22%
90%
89,92%
88%
88,88%
88,82%
86%
84%
82%
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
10. Finanzergebnis
Das Finanzergebnis liegt in 2015 mit 12 Mio. Euro um 3,8 Mio. Euro über dem Vorjahresergebnis. Zum Fortgeschriebenen Ansatz ergibt sich eine Verbesserung von 3,9 Mio.
Euro. Ursächlich für dieses Ergebnis sind günstigere Konditionen bei Prolongationen
und im Vergleich zur Planung deutlich geringere Zinsaufwendungen; beide Aspekte
sind auf das anhaltend niedrige Zinsniveau zurückzuführen.
11. Fazit
Im Vergleich zum Ergebnis des Jahresabschlusses 2014 von -66,9 Mio. Euro hat sich
das Jahresergebnis des Jahres 2015 mit -26,8 Mio. Euro um 40,1 Mio. Euro verbessert.
Im Vergleich zum Fortgeschriebenen Ansatz ergibt sich eine Verbesserung von 28,1
Mio. Euro. Hintergrund sind u.a. Verbesserungen bei Kostenerstattungen sowie niedrigere Zins- und Transferaufwendungen.
Sowohl Ertragssteigerungen als auch Aufwandsreduzierungen müssen weiterhin berücksichtigt werden, um zu einem späteren Zeitpunkt ausgeglichene Jahresergebnisse
aufweisen zu können. Hier sind auch die kommunalen Tochtergesellschaften gefordert,
die nachhaltig ihren Beitrag zur Haushaltskonsolidierung leisten müssen.
82
Jahresabschluss 2015
V. Chancen und Risiken – Ausblick
Mit Verfügung vom 09.09.2015 hat die Bezirksregierung Düsseldorf das gemeinsam
mit dem Haushaltsplan 2015 vorgelegte Haushaltssicherungskonzept der Stadt Krefeld
gem. § 76 Abs. 2 GO NRW genehmigt. Mit der Veröffentlichung der Haushaltssatzung
des Jahres 2015 gemäß § 80 Abs. 5 GO NRW konnte der Nothaushalt verlassen werden.
Mit dem Beschluss über die Haushaltssatzung für das Jahr 2015 und über das neu aufgestellte Haushaltssicherungskonzept geht die Stadt Krefeld davon aus, im Jahr 2020
den Haushaltsausgleich zu erreichen. Die Konsolidierung des Krefelder Haushalts und
die Umsetzung des Haushaltssicherungskonzeptes muss weiterhin bei allen anstehenden städtischen Entscheidungen allerhöchste Priorität haben. Entscheidend hierfür ist,
dass die im Haushaltssicherungskonzept dargestellten Konsolidierungsmaßnahmen
konsequent umgesetzt und so die gesetzlich vorgesehene Konsolidierungsfrist von bis
zu 10 Jahren deutlich unterschritten wird.
Es ist zu beachten, dass mit der Umsetzung von HSK-Maßnahmen in der Regel nicht nur
eine Ergebnis-, sondern auch eine Liquiditätswirkung verbunden ist. Dadurch besteht
ein unmittelbarer Zusammenhang zwischen dem Erreichen des geplanten Ergebnisses
und den Liquiditätsüberschüssen, die im Rahmen der Investitionsplanung zur Finanzierung herangezogen werden. Sollten demnach Verschlechterungen bei zahlungswirksamen HSK-Maßnahmen (oder auch bei sonstigen konsumtiven Haushaltspositionen)
eintreten, wird diese Liquiditätsbelastung auch zu einer Einschränkung bei der Investitionstätigkeit führen. Somit ist für die Aufrechterhaltung des bisherigen Investitionsumfangs auch entscheidend, dass die im Haushaltssicherungskonzept dargestellten
Maßnahmen zeitnah ihre Konsolidierungswirkung entfalten. Sofern Rückstellungen in
Anspruch genommen und damit zahlungswirksam werden, kann sich auch hieraus eine
Auswirkung auf die Investitionstätigkeit ergeben, da sich o.g. Liquiditätsüberschüsse
reduzieren.
In der Sitzung des Rates am 10.12.2015 wurde der Haushaltsplanentwurf 2016 eingebracht, der weiterhin den Haushaltsausgleich für das Jahr 2020 vorsieht. Am
19.05.2016 hat der Stadtrat den Entwurf des Haushaltsplans 2016, einschließlich der
Veränderungen von Verwaltung und Politik, beschlossen. Der Haushaltsplan mit dem
fortgeschriebenen Haushaltssicherungskonzept wurde am 16. Juni 2016 der Bezirksregierung Düsseldorf zur Genehmigung vorgelegt. Der Ergebnisplan 2016 sieht ein Haushaltsdefizit von 38,3 Mio. Euro vor, im für den Haushaltsausgleich entscheidenden Jahr
2020 wird erstmalig ein Überschuss von 5,5 Mio. Euro erwartet. Kernbotschaften zum
Haushaltsplan 2016 sind
- die konsequente Umsetzung des Haushaltssicherungskonzeptes bis 2020,
- der Haushaltsausgleich in 2020,
- der Verzicht auf Einschnitte beim städtischen Leistungsangebot bzw. Schließung von Einrichtungen,
- Investitionsschwerpunkte im Bereich Kinder und Bildung, Kultur, Infrastruktur
sowie Kommunales Konjunkturpaket,
- ein angemessener Beitrag der städtischen Beteiligungen und
83
Jahresabschluss 2015
-
keine Netto-Neuverschuldung im unrentierlichen Bereich.
Kritische Erfolgsfaktoren für das Erreichen des Haushaltsausgleichs sind auch die unterstellte Entwicklung des Gemeindefinanzierungsgesetzes und dessen Fortschreibung
aufgrund der aktualisierten Orientierungsdaten sowie der Steigerungsraten des Arbeitskreises „Steuerschätzungen“ (Stand November 2015 bzw. Mai 2016).
Ein Risiko für das Erreichen des Haushaltsausgleichs in 2020 ist auch in den steigenden Flüchtlingszahlen zu sehen. Die Belastungen der kommunalen Haushalte sind
diesbezüglich nicht kalkulierbar. Die finanziellen, personellen und logistischen Herausforderungen bei der Unterbringung tragen zum überwiegenden Teil die Kommunen. Die
zwischenzeitlich vereinbarte Fallpauschale deckt nach Auffassung des Deutschen
Städtetages landesweit nicht die entstehenden Kosten. Insbesondere die gesetzliche
Neuregelung bei der Unterbringung von unbegleiteten minderjährigen Asylsuchenden
stellt die Kommunen vor neue Herausforderungen. Viele der Menschen werden lange in
Deutschland bleiben. Die schwierige Aufgabe der Integration der Flüchtlinge in die Gesellschaft gilt es ebenfalls zu meistern. Bund und Länder müssen den Kommunen die
Mittel zur Verfügung stellen, die sie zur unmittelbaren Versorgung der Flüchtlinge aufwenden. Die kommunale Infrastruktur muss sich an den wachsenden Bedarf durch
mehr Menschen anpassen (siehe hierzu auch Gemeindefinanzbericht 2015 des Deutschen Städtetages).
Auch ein Urteil des Verwaltungsgerichts Düsseldorf aus Dezember 2015 zur kalkulatorischen Verzinsung, wonach sich diese an der von der Bundesbank veröffentlichten 50jährigen Durchschnittsrendite festverzinslicher Wertpapiere öffentlicher Emittenten zu
orientieren hat, stellt ein weiteres Risiko für den Haushalt dar. Es wird geprüft, inwiefern dieser negativen Entwicklung rechtlich zulässig entgegengewirkt werden kann.
In der Sitzung des Rates am 19.05.2016 wurde neben dem Haushaltsbeschluss 2016
auch mehrheitlich ein Haushaltsbegleitbeschluss gefasst. In diesem wird die Verwaltung beauftragt, „die mit dem Ziel einer umfassenden Umstrukturierung der Stadtverwaltung Krefeld bereits beauftragte Prüfung, die Aufgaben der Fachbereiche Grünflächen, Tiefbau, Sport und Bäder, Gebäudemanagement, die Betriebshöfe, den Fuhrpark,
Stadtentwässerung und weiterer technischer Fachbereiche, deren Zusammenführung
sinnvoll ist, unter dem Dach einer Anstalt des Öffentlichen Rechts (AÖR) in einem sog.
΄Wirtschaftsbetrieb der Stadt Krefeld΄ zu bündeln, fortzusetzen.“ Im Herbst 2016 sind
erste Ergebnisse der bisherigen diesbezüglichen Projektgruppenarbeit zur Beratung in
den zuständigen Ausschüssen, mit dem Ziel der Festlegung der weiteren Projektschritte, vorgesehen.
Am 29.09.2015 hat der Rat der Stadt Krefeld nach einer Elternbefragung im Frühjahr
2015 dem Wunsch der Eltern nach einer weiteren Gesamtschule entsprochen und die
Gründung der Schule beschlossen. Die Bezirksregierung Düsseldorf hat die Schule als
gebundene Ganztagsgesamtschule Anfang 2016 genehmigt. Die 5. Gesamtschule
nimmt ihren Betrieb am Standort der Realschule Oppum an der Schmiedestrasse 90
zum Schuljahr 2016/2017 auf.
84
Jahresabschluss 2015
Der Rat der Stadt Krefeld hat am 10.12.2015 Investitionsmaßnahmen nach dem Kommunalen Investitionsförderungsgesetz NRW (KInvFöG NRW) mit einem Gesamtvolumen
von rd. 22 Mio. Euro beschlossen. Unter anderem sind die energetische Sanierung von
Kindertagesstätten, die Erneuerung von Radwegen, die energetische Sanierung der
Kaufmannsschule, der 4. Städtischen Gesamtschule sowie die Straßenerneuerung vorgesehen. Für die Umsetzung der Maßnahmen nach dem KInvFöG NRW haben die Kommunen Zeit bis zum 31.12.2018, sofern ÖPP-Projekte damit finanziert werden, sogar
bis zum 31.12.2019. Zu allen über das KInvFöG NRW geförderten Maßnahmen hat die
Stadt Krefeld einen Eigenanteil in Höhe von mindestens 10 % zu erbringen, welcher
aus den Ansätzen für das Kommunale Konjunkturpaket Krefeld bestritten wird. Die Umsetzung des KInvFöG NRW wird die Kapazitäten der Verwaltung in den nächsten Jahren
überproportional binden. So positiv die Förderung ist, so ambitioniert ist die vom Gesetzgeber vorgegebene Umsetzungsfrist. Die Auswahl, Abwicklung und Abrechnung
von geeigneten kommunalen Maßnahmen ist vor dem Hintergrund, dass hierfür weder
zusätzliches Personal zur Verfügung gestellt wird noch die gesetzlichen Vergaberichtlinien − wie beim Konjunkturpaket II geschehen − vereinfacht werden, mit einem über
die Maßen erforderlichen Engagement der Mitarbeiter/innen verbunden.
Im Dezember 2015 wurde im Haupt- und Beschwerdeausschuss der Beschluss für den
Neubau eines Technik- und Dienstleistungszentrums (TDZ) gefällt. Beschlüsse zum
Stadthaus wurden bisher noch nicht getroffen. Ziel ist es, den verwaltungsinternen und
politischen Diskussions- und Entscheidungsprozess in 2016 abzuschließen. Im August
2016 zeichnet sich hier die Umsetzung in Form eines ÖPP-Modells ab.
Eine Entscheidung zum Seidenweberhaus ist weiter ausstehend. Weil der Theaterplatz
mit Seidenweberhaus und Umfeld ein so wichtiger Teil der Krefelder Innenstadt ist, findet erstmals in Krefeld ein mehrstufiges Verfahren zur Ideenfindung statt. Nach der
Expertenwerkstatt im Herbst 2015, fand im Februar 2016 eine Bürgerwerkstatt statt.
Das weitere Verfahren bleibt abzuwarten.
Erfreulicherweise sieht der Koalitionsvertrag der Bundesregierung eine Entlastung der
Kommunen bei der Eingliederungshilfe für Menschen mit Behinderungen vor. Der Städtetag sieht dies als eine gesamtgesellschaftliche Aufgabe, die auch gesamtstaatlich
finanziert werden muss und fordert eine baldige Verabschiedung eines entsprechenden Bundesteilhabegesetzes. Wegen der hohen Sozialausgaben der Kommunen sollte
eine sofortige Entlastung noch vor Inkrafttreten des Gesetzes erfolgen. Für diese Soforthilfe des Bundes hat die Landesregierung mitgeteilt, dass in den Jahren 2015–2017
zum Einen die Bundesbeteiligung an den Kosten der Unterkunft um 3,6 Prozent erhöht
wird (Entlastungseffekt ca. 2,5 Mio. EUR p.a.). Zum Anderen erhalten die Kommunen
einen erhöhten Anteil an der Umsatzsteuer (Entlastungseffekt ca. 1,8 Mio. EUR p.a.).
Damit ist sichergestellt, dass der Bund seine Zusage zur Entlastung der kommunalen
Haushalte in Höhe von 5 Milliarden Euro umsetzt. Am 28. Juni 2016 hat das Bundeskabinett den Entwurf des Gesetzes zur Stärkung der Teilhabe und Selbstbestimmung von
Menschen mit Behinderung (Bundesteilhabegesetz) auf den Weg gebracht. Es wird davon ausgegangen, dass das Bundesteilhabegesetz zum 01.01.2018 in Kraft tritt.
85
Jahresabschluss 2015
Vor dem Hintergrund der nach wie vor schwierigen Haushaltslage besteht auch weiterhin die Notwendigkeit, das kommunale Forderungsmanagement konsequent weiterzuverfolgen.
Ein nicht unerhebliches Risiko liegt weiterhin in der allgemeinen konjunkturellen Entwicklung, da sich hieraus entsprechende Auswirkungen auf das örtliche Gewerbesteueraufkommen ergeben.
Auch die Entwicklung der Arbeitslosenzahlen stellt einen Unsicherheitsfaktor für die
Stadt Krefeld dar, da Änderungen im Bereich der Arbeitslosenzahlen in der Regel zu
entsprechenden Entwicklungen der Transferleistungen führen. Die Arbeitslosenquote
der Stadt Krefeld lag im Dezember 2015 bei 10,6 % (in Dezember 2014 bei 10,7 %); sie
hat sich im August 2016 auf 10,9 % verschlechtert.
Schließlich ist auch die Entwicklung der Rohstoff- und Energiepreise weiterhin nicht
außer Acht zu lassen. Diese Faktoren wirken in nicht unerheblicher Höhe auf den städtischen Haushalt.
Mit Ratsbeschluss vom 12.12.2013 wurde die Verwaltung beauftragt, gegen den Bescheid zur Feststellung der amtlichen Einwohnerzahl (Zensus 2011) Klage beim Verwaltungsgericht Düsseldorf einzureichen. Der ermittelte Einwohnerverlust führt zu negativen Auswirkungen bei den Schlüsselzuweisungen des Landes an die Stadt. Der Ausgang des Verfahrens bleibt abzuwarten.
Aufwandsseitig besteht nach wie vor die Chance, dass die Geld- und Kapitalmärkte
weiterhin relativ günstige Zinssätze ermöglichen. Ein etwaiger Zinsanstieg stellt jedoch
auch ein entsprechendes Risiko für die Entwicklung der Zinsaufwendungen dar.
Im Rahmen der Aufstellung der Haushaltssatzung für das Haushaltsjahr 2015 wurde
der Höchstbetrag der Kredite, die zur Liquiditätssicherung in Anspruch genommen werden dürfen, auf 520 Mio. Euro festgelegt. Dieser Höchstbetrag behält auch im Haushaltsjahr 2016 seine Gültigkeit. Dieses weiterhin hohe mögliche Kreditaufnahmevolumen im Bereich der Liquiditätskredite macht deutlich, dass es derzeit nicht möglich ist,
dauerhaft laufende Auszahlungen über entsprechende Einzahlungen zu decken. Dieser
Problemlage sehen sich auch andere Kommunen ausgesetzt. Entscheidend wird hier
der weitere Konsolidierungsprozess der Stadt Krefeld sein.
Eine weitere Herausforderung wird auch die künftige Finanzierung der Pensionslasten
darstellen. Zum 31.12.2015 belaufen sich die Pensionsrückstellungen auf 500,8 Mio.
Euro (Vorjahr: 478,6 Mio. Euro). Aufgrund der Altersstruktur der Beamten werden diese
Rückstellungen in den kommenden Jahren noch ansteigen. Eine Liquiditätsvorsorge in
entsprechender Höhe liegt derzeit nicht vor.
Das städtische Jahresergebnis wird darüber hinaus auch durch die städtischen Tochterunternehmen beeinflusst. Für den städtischen Haushalt bleibt hier u.a. abzuwarten,
wie sich die schwierige Situation auf dem Stromerzeugungs- und Abfallverbrennungsmarkt weiter entwickelt. Krefeld befindet sich somit weiterhin in einer schwierigen
86
Jahresabschluss 2015
Haushaltssituation mit sehr engen Gestaltungsmöglichkeiten. Die Konsolidierung des
Krefelder Haushalts und die Umsetzung des Haushaltssicherungskonzepts sollen den
Haushaltsausgleich im Jahr 2020 und den dringend benötigten Gestaltungsspielraum
bringen, der dazu führt, dass dann auch wieder wünschenswerte Angebote z.B. im Sozial- und Jugendbereich oder zusätzliche Aufwendungen zur Unterhaltung der Infrastruktur geleistet werden können. Darüber hinaus wird langfristig ein Schuldenabbau
sowohl bei den Investitions- als auch bei den Liquiditätskrediten avisiert. Dieser
Schuldenabbau steht insbesondere unter dem Vorbehalt der künftigen Entwicklung
und Finanzierung der Pensionslasten.
Bis dahin wird es zu einem weiteren Abbau des Eigenkapitals kommen. Zum
31.12.2015 liegt dieses bei 486,7 Mio. Euro (Vorjahr: 506,1 Mio. Euro).
VI. Weitere Angaben
Im Zuge der Schaffung von Transparenz in den Entscheidungsstrukturen des gesamten
Konzerns Stadt Krefeld wurden zur Verdeutlichung der organisatorischen Verflechtungen der kommunalen Entscheidungsträger die in § 95 Abs. 2 GO NRW geforderten
Übersichten erstellt. Anlage 1 zeigt die Mitgliedschaften der Verwaltungsvorstandsmitglieder der Stadt Krefeld in Leitungs- und Kontrollorganen von privatwirtschaftlichen
Unternehmen sowie in verselbstständigten städtischen Aufgabenbereichen. Die analoge Übersicht für sämtliche Mitglieder des Stadtrates – entsprechend der Angaben der
Ratsmitglieder – bietet die Anlage 2.
87
Jahresabschluss 2015
Jahresabschluss 2015
Stadt Krefeld
Anlagen zum Lagebericht
88
Jahresabschluss 2015
VII. Anlagen zum Lagebericht
Anlage 1
Angaben zum Verwaltungsvorstand nach § 95 Abs. 2 GO NRW
Name
GB
Unternehmen / Zweckverband
Kathstede, Gregor, bis 20.10.2015
1
Funktion
SWK Stadtwerke Krefeld AG
RWE AG
Verband der kommunalen RWE - Aktionäre GmbH (VkA)
Zweckverband VRR
Krefelder Bau GmbH
WfG Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH
Mitglied Aufsichtsrat
Regionalbeirat West
Gesellschafterversammlung
Stellv. Mitglied Verbandsversammlung
Aufsichtsrat
Vorsitzender Aufsichtsrat
Vorsitzender Gesellschafterversammlung
GGK Grundstücksgesellschaft der Stadt Krefeld mbH & Co. KG
Aufsichtsrat
Standort Niederrhein GmbH
Vorsitzender Gesellschafterversammlung
Helios Klinikum Krefeld GmbH
Vorsitzender Aufsichtsrat
Theater Krefeld und Mönchengladbach gGmbH
Aufsichtsrat
Entsorgungsanlagengesellschaft Krefeld mbH & Co. KG (EAG)
Gesellschafterrat
Beirat
Entsorgungsgesellschaft Krefeld mbH & Co. KG (EGK)
Gesellschafterrat
Beirat
Gesellschaft für Stadtreinigung und Abfallwirtschaft Krefeld mbH & Co. KG Gesellschafterrat
(GSAK)
Beirat
SWK Stadtwerke Krefeld AG - Entsorgungsgesellschaft Niederrhein
Koordinierungskreis Entsorgung
Zweckverband EUREGIO Rhein-Maas-Nord
Vorstand
Verbandsversammlung
Stellv. Vorsitzender INTERREG-Ausschuss
Rheinischer Sparkassen- und Giroverband
Vorsitzender Verbandsvorstand
Vorsitzender Verbandsversammlung
Vorsitzender Hauptausschuss
Zweckverbandssparkasse der Stadt Krefeld und des Kreises Viersen
Verbandsvorsteher
Sparkasse Krefeld AöR
Verwaltungsrat
Hauptausschuss
Risikoausschuss
Regionalbeiräte Kempen, Willich, Tönisvorst, Schwalmtal, Nettetal,
Mitglied
Viersen, Geldern der Sparkasse Krefeld
Provinzial
Kommunalbeirat
Sparkassenakademie NRW
Trägerversammlung
Sparkassen - Kulturstiftung Krefeld
Vorsitzender Stiftungskuratorium
Sparkassenstiftung SPORT & UMWELT Krefeld
Stiftungskuratorium
Sparkassenstiftung Natur und Kultur Kreis Viersen
Stiftungskuratorium
Nettetaler Sparkassenstiftung
Stiftungskuratorium
Tönsivorster Sparkassenstiftung
Stiftungskuratorium
Viersener Sparkassenstiftung
Stiftungskuratorium
DSM Außenwerbung Krefeld GmbH
Vorsitzender Aufsichtsrat
Hauptausschuss Deutscher Städtetag
Mitglied
Ausschuss für kommunale Entwicklungszusammenarbeit in der Deutschen Mitglied
Sektion des Rates der Gemeinden und Regionen Europas (RGRE)
Präsidium Deutscher Städtetag
Mitglied
Städtetag Nordrhein-Westfalen
Vorstand
Arbeitsgemeinschaft fußgänger- und fahrradfreundlicher Städte,
Vorsitzender Präsidium, bis 01.12.2015
Gemeinden und Kreise in NRW e.V.
Studieninstitut Niederrhein Krefeld (S.I.N.N.)
Kuratorium
Deutsches Textilforschungszentrum Nord-West e.V.
Kuratorium
Zoo Krefeld gGmbH
Aufsichtsrat
Bürgerstiftung Krefeld
Stiftungsrat
Adolf-Luther-Stiftung
Vorstand
Verein „Schluff und historische Verkehrsmittel Krefeld e.V.“
Vorstand
Gesellschaft Bürger und Polizei e.V.
Mitglied
89
Jahresabschluss 2015
Name
GB
Unternehmen / Zweckverband
Kathstede, Gregor, bis 20.10.2015
1
Funktion
Gerd-Wellen Sportstiftung
Deutsches Medikamentenhilfswerk action medeor e.V.
Sparkassen-Kulturstiftung Rheinland
Provinzial Rheinland Holding
Provinzial Rheinland Versicherung AG
Provinzial Rheinland Lebensversicherung AG
LBS
Landesbank Hessen-Thüringen (HELABA)
Kuratorium
Mitglied
Vorstandsvorsitzender, seit 16.04.2015
Gewährträgerversammlung, seit 26.01.2015
Mitglied, seit 21.03.2015
Mitglied, seit 21.03.2015
Vorsitzender Kommunalbeirat, seit 29.01.2015
Risikobeirat
Meyer, Frank, seit 21.10.2015
1
Funktion
Name
GB
Unternehmen / Zweckverband
Arbeitsgemeinschaft fußgänger- und fahrradfreundlicher Städte,
Gemeinden und Kreise in Nordrhein-Westfalen (AGFS)
DSM Krefeld Außenwerbung GmbH
Entsorgungsanlagengesellschaft Krefeld mbH & Co. KG (EAG)
Vorsitzender Präsidium, seit 02.12.2015
Vorsitzender Aufsichtsrat
Gesellschafterrat
Beirat
Entsorgungsgesellschaft Krefeld mbH & Co. KG (EGK)
Gesellschafterrat
Beirat
Gesellschaft Bürger und Polizei e.V.
Mitglied
Gesellschaft für Stadtreinigung und Abfallwirtschaft Krefeld mbH & Co. KG Gesellschafterrat
Beirat
(GSAK)
GGK Grundstücksgesellschaft der Stadt Krefeld mbH & Co. KG
Vorsitzender Aufsichtsrat
Hafen Krefeld GmbH & Co. KG
Aufsichtsrat
Helios Klinikum Krefeld GmbH
Aufsichtsrat
Krefelder Bau GmbH
Aufsichtsrat
Nettetaler Sparkassenstiftung
Kuratorium, seit November 2015
Rheinischer Sparkassen- und Giroverband
Verbandsversammlung, seit 11.11.2015
Stellv. Mitglied Verbandsvorstand, seit 21.12.2015
Stellv. Mitglied Trägerausschuss, seit 21.12.2015
Sparkasse Krefeld AöR
Verwaltungsrat
Hauptausschuss
Risikoausschuss, seit 11.11.2015
Regionalbeiräte Kempen, Willich, Tönisvorst, Schwalmtal,
Mitglied
Nettetal, Viersen und Geldern
Sparkassen - Kulturstiftung Krefeld
Kuratorium, seit November 2015
Sparkassenstiftung Natur und Kultur Kreis Viersen
Kuratorium, seit November 2015
Sparkassenstiftung SPORT & UMWELT Krefeld
Vorsitzender Kuratorium
Zweckverbandssparkasse der Stadt Krefeld und des Kreises Viersen
Verbandsvorsteher, seit 11.11.2015
Städtetag Nordrhein-Westfalen
Kooptiertes Mitglied Vorstand, seit 04.11.2015
Standort Niederrhein Krefeld
Gesellschaftsversammlung
Studieninstitut Niederrhein Krefeld (S.I.N.N.)
Kuratorium
SWK Stadtwerke Krefeld AG
Aufsichtsrat
SWK Stadtwerke Krefeld AG - Entsorgungsgesellschaft
Koordinierungskreis Entsorgung
Theater Krefeld und Mönchengladbach gGmbH
Stellv. Vorsitzender Aufsichtsrat
Tönisvorster Sparkassenstiftung
Kuratorium, seit November 2015
Verband der kommunalen RWE-Aktionäre GmbH (VkA)
Gesellschaftsversammlung
Viersener Sparkassenstiftung
Kuratorium, seit November 2015
WfG Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH
Vorsitzender Aufsichtsrat
Vorsitzender Gesellschaftsversammlung
Zoo Krefeld gGmbH
Aufsichtsrat
Zweckverband EUREGIO Rhein-Maas-Nord
Vorstand, seit 17.12.2015
Verbandsversammlung
Stellv. Vorsitzender INTERREG-Ausschuss
seit 17.12.2015
Zweckverband VRR
Stellv. Mitglied Verbandsversammlung
90
Jahresabschluss 2015
Name
GB
Unternehmen / Zweckverband
Cyprian, Ulrich
2
Funktion
DSM Krefeld Außenwerbung GmbH
Nebenamtlicher Geschäftsführer
Seidenweberhaus GmbH
Aufsichtsrat
Theater Krefeld und Mönchengladbach gGmbH
Beratendes Mitglied des Aufsichtsrats
GSAK Gesellschaft für Stadtreinigung und Abfallwirtschaft Krefeld GmbH Beirat
& Co. KG
Verwaltungsgesellschaft Waldgut Schirmau mbH
Beirat
Ausschuss für Investitionen und Finanzen
VRR AöR
Ausschuss für Tarif und Marketing (Stellv. Mitglied)
Vergabeausschuss (Stellv. Mitglied)
Verwaltungsrat
Verbandsversammlung (Stellv. Mitglied)
Zweckverband VRR
Finanzausschuss
Betriebsausschuss (Stellv. Mitglied)
Gesellschafterversammlung
Kooperationsgesellschaft Mittlerer Niederrhein (GbR)
Allgemeiner Ausschuss
Verbandsversammlung (Stellv. Mitglied)
Zweckverband Kommunales Rechenzentrum Niederrhein
Verwaltungsrat
Kommunales Rechenzentrum Niederrhein GmbH
Aufsichtsrat
Hafen Krefeld GmbH & Co. KG
Aufsichtsrat, bis 20.10.2015
Chemisches und Veterinäruntersuchungsamt
Verwaltungsrat
Zweckverbandssparkasse der Stadt Krefeld und des Kreises Viersen
Verbandsversammlung (Stellv. Mitglied)
Name
GB
Unternehmen / Zweckverband
Zielke, Beate
3
Funktion
Verbandsversammlung
Verwaltungsrat
Kommunales Rechenzentrum Niederrhein GmbH
Aufsichtsrat
Kommunaler Schadensausgleich Westdeutscher Städte (KSA)
Vorstandsvorsitzende
Bundesagentur für Arbeit – Krefeld –
Verwaltungsausschuss
Unfallkasse NRW (UK NRW)
Vertreterversammlung und Widerspruchausschuss
Feuerschadengemeinschaft kreisfreier Städte Rheinlands und Westfalen Mitgliederversammlung und Beirat
(FSG)
Städt. Seniorenheime Krefeld gGmbH
Aufsichtsrat
Jobcenter
Vorsitzende der Trägerversammlung
Heilpädagogisches Zentrum Krefeld/Viersen gGmbH
Beirat
Verwaltungsgesellschaft Waldgut Schirmau mbH
Beirat
Sparkasse - Kulturstiftung Krefeld
Kuratorium
Sparkassenstiftung SPORT & UMWELT
Kuratorium
Kommunales Rechenzentrum Niederrhein Zweckverband
Name
GB
Unternehmen / Zweckverband
Micus, Gregor
4
Funktion
Zweckverband EUREGIO Rhein-Maas-Nord
WfK-Forschungsinstitut für Reinigungstechnologie an der Hochschule
Niederrhein e.V.
Volksbund Deutsche Gräberfürsorge, Kreisverband Krefeld
Verein Niederrhein e.V.
Deutsches Textilforschungszentrum Nord-West e.V.
Theater Krefeld und Mönchengladbach gGmbH
Sparkasse - Kulturstiftung Krefeld
Name
GB
Unternehmen / Zweckverband
stellvertretendes Mitglied
Mitglied
Kurator
Vorsitzender
Vorsitzender
Mitglied und Kurator
Aufsichtsrat
Kuratorium
Linne, Martin
5
Funktion
Wohnstätte Krefeld AG
GGK Grundstücksgesellschaft der Stadt Krefeld mbH & Co. KG
Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH
NRW Urban Service GmbH
Krefelder Bau GmbH
91
Aufsichtsrat
Beratendes Mitglied des Aufsichtsrats
Beratendes Mitglied des Aufsichtsrats
Aufsichtsrat
Beratendes Mitglied des Aufsichtsrats
Jahresabschluss 2015
Name
GB
Unternehmen / Zweckverband
Visser, Thomas
6
Funktion
SWK Stadtwerke Krefeld AG
Entsorgungsgesellschaft Krefeld mbH & Co. KG
Entsorgungsanlagengesellschaft Krefeld mbH & Co. KG
Gesellschaft für Stadtreinigung und Abfallwirtschaft Krefeld mbH & Co.
KG
Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH
Grundstücksgesellschaft der Stadt Krefeld mbH & Co. KG
Verwaltungsgesellschaft Waldgut Schirmau mbH
Verein Niederrhein e.V.
Villa Merländer e.V.
Helmut und Erni Aretz Stiftung
92
Fachbeiräte Verkehr, Versorgung und Entsorgung
Beirat
Gesellschaftsrat
Beirat
Gesellschaftsrat
Beirat
Gesellschaftsrat
Kooptiertes Mitglied des Aufsichtsrates
Kooptiertes Mitglied des Aufsichtsrates
Beirat
Naturschutzwart
Kuratorium
Kuratorium
Jahresabschluss 2015
Anlage 2
Angaben zu den Ratsmitgliedern nach § 95 Abs. 2 GO NRW
- entsprechend der Angaben der Ratsmitglieder Name
Fraktion
ausgeübter Beruf
Unternehmen /
Zweckverband
Funktion
Behr, Barbara
Grüne
Lehrerin
Seidenweberhaus Krefeld GmbH
Sparkassenzweckverband Krefeld
Zweckverband EUREGIO RheinMaas-Nord
Theater Krefeld und
Mönchengladbach gGmbH
SWK Stadtwerke Krefeld AG
Fachbeirat Entsorgung (SWK AG)
Krefelder Bau GmbH
Aufsichtsratsmitglied
Mitglied
Stellv. Mitglied
Blondin, Marc
CDU
Versicherungsfachmann
Bovenkerk, Wilfried
SPD
Chemikant, Technikum
Brauers, Ruth
UWG
Butzen, Hans
Cakir, Basri
SPD
DIE LINKE Briefzusteller Deutsche Post AG
Cäsar, Anja
Grüne
Dahm, Roman
SPD
Drabben, Andreas
UWG
Drießen-Seeger, Anke
SPD
Ertürk, Mustafa
Fasbender, Walter
Gabriel, Joachim
Dr. Galke, Stefan
Grosche, Gregor
Haas, Michael
Hagemes, Stephan
Rentnerin
Zoo Krefeld gGmbH
Sparkassenzweckverband Krefeld
Kreis Viersen
Fachbeirat Entsorgung (SWK AG)
Seidenweberhaus GmbH
Sparkassenzweckverband Krefeld
Seidenweberhaus GmbH
GGK Grundstücksgesellschaft
Krefeld mbh & Co. KG
Sparkassenzweckverband Krefeld
Kreis Viersen
SWK
Stadtwerke Krefeld AG
Stellv.
Aufsichstratsmitglied
Aufsichtsratsmitglied
Beiratsmitglied
Aufsichtsratsmitglied
Aufsichtsratsmitglied
Mitglied
Beiratsmitglied
Aufsichtsratsmitglied
Mitglied
Aufsichtsratsmitglied
Aufsichtsratsmitglied
Mitglied
Aufsichtsratsmitglied
Fachbeirat Entsorgung (SWK AG)
Seidenweberhaus GmbH
Kuratorium der Sparkassenstiftung
SPORT & UMWELT
Fachbeirat Entsorgung (SWK AG)
Fachbeirat Versorgung (SWK AG)
Fachbeirat Verkehr (SWK AG)
Krefelder Bau GmbH
GGK Grundstücksgesellschaft
Sparkassenzweckverband Krefeld
Kreis Viersen
Seidenweberhaus GmbH
Beiratsmitglied
Aufsichtsratsmitglied
Mitglied
Sparkassenzweckverband Krefeld
Kulturstiftung Sparkasse
Theater Krefeld und
Mönchengladbach gGmbH
SPD
Bankkaufmann
Seidenweberhaus GmbH
GGK Grundstücksgesellschaft
Krefeld mbh & Co. KG
Zweckverband KRZN
CDU
Diplomkaufmann, kaufmännischer Krefelder Bau GmbH
Angestellter
Zoo Krefeld gGmbH
Sparkassenzweckverband Krefeld
Kreis Viersen
SPD
Bürokaufmann
Zweckverband EUREGIO RheinMaas-Nord
Kuratorium der Sparkassenstiftung
CDU
Rechtsanwalt
Seniorenheime Krefeld gGmbH
Wohnstätte Krefeld Wohnungs AG
Kuratorium der Sparkassenstiftung
Sparkassenzweckverband Krefeld
Kreis Viersen
CDU
Geschäftsführer/Unternehmer
Fachbeirat Versorgung (SWK AG)
groscheundkronen immobilien
gmbh
GGK Grundstücksgesellschaft
Krefeld mbh & Co. KG
SPD
Servicemitarbeiter Kundencenter Krefelder Bau GmbH
SWK
Seidenweberhaus GmbH
Sparkassenzweckverband Krefeld
Kreis Viersen
DIE LINKE Ambulanter Betreuer
Seidenweberhaus GmbH
Sparkassenzweckverband Krefeld
Kreis Viersen
Mitglied
Mitglied
Aufsichtsratsmitglied
Kriminalhauptkommissar
93
Beiratsmitglied
Beiratsmitglied
Beiratsmitglied
Aufsichtsratsmitglied
Aufsichtsratsmitglied
Stellv. Mitglied
Aufsichtsratsmitglied
Aufsichtsratsmitglied
Aufsichtsratsmitglied
Stellv. Mitglied
Aufsichtsratsmitglied
Aufsichtsratsmitglied
Mitglied
Mitglied
Mitglied
Aufsichtsratsmitglied
Aufsichtsratsmitglied
Mitglied
Mitglied
Beiratsmitglied
Aufsichtsratsmitglied
Aufsichtsratsmitglied
Aufsichtsratsmitglied
Mitglied
Aufsichtsratsmitglied
Stellv. Mitglied
Jahresabschluss 2015
Name
Fraktion
ausgeübter Beruf
Unternehmen /
Zweckverband
Funktion
Hahnen, Ulrich (MdL)
SPD
Dipl.-Finanzwirt,
Land NRW
SWK Stadtwerke Krefeld AG
Aufsichtsratsmitglied
Wohnstätte Krefeld AG
GGK Grundstücksgesellschaft
Krefeld mbh & Co. KG
Theater Krefeld und
Mönchengladbach gGmbH
Fachbeirat Versorgung (SWK AG)
Kulturstiftung Sparkasse
Aufsichtsratsmitglied
Aufsichtsratsmitglied
Hansen, Thorsten
Grüne
Manager-Diplom-Betriebswirt
Sparkassenzweckverband Krefeld
Kreis Viersen
Sparkassenzweckverband Krefeld
Kreis Viersen
Stellv.
Aufsichstratsmitglied
Beiratsmitglied
Mitglied
Mitglied
Mitglied
Zweckverband EUREGIO RheinMitglied
Zweckverbandsversammlung KRZN Mitglied
Dr. Hattstein, Gero
Heitmann, Joachim C.
Heitzer, Hans-Jürgen
Hengst, Jürgen
Hoffmann, Paul
Horster, Rolf
John, Daniel
Klaer, Gisela
WFG Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH
Fachbeirat Versorgung (SWK AG)
Beiratsmitglied
CDU
Fachbeirat Verkehr (SWK AG)
Beiratsmitglied
FDP
Theater Krefeld und
Mönchengladbach gGmbH
Seidenweberhaus GmbH
WFG Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH
GGK Grundstücksgesellschaft
Krefeld
mbh & Co. KG
Sparkassenzweckverband
Krefeld
Stellv.
Aufsichtsratsmitglied
Aufsichtsratsmitglied
Aufsichtsratsmitglied
Rechtsanwalt
SPD
Grüne
SPD
Aufsichtsratsmitglied
Aufsichtsratsmitglied
Aufsichtsratsmitglied
Kreis Viersen
WFG
Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH
SWK Stadtwerke Krefeld AG
EGK Entsorgungsgesellschaft
Krefelder Bau GmbH
GSAK Gesellschaft für
Wohnstätte Krefeld AG
Aufsichtsratsmitglied
Beiratsmitglied
Aufsichtsratsmitglied
Beiratsmitglied
Aufsichtsratsmitglied
Hafen Krefeld GmbH & Co. KG
Aufsichtsratsmitglied
Seidenweberhaus
Aufsichtsratsmitglied
Krefelder Bau GmbH
Aufsichtsratsmitglied
Kulturstiftung Sparkasse
Wohnstätte Krefeld AG
Mitglied
Aufsichtsratsmitglied
Krankenpfleger
Fachbeirat Entsorgung (SWK AG)
Beiratsmitglied
Stellv. Mitglied
Büroleiter Landtagsbüro
Sparkassenzweckverband Krefeld
Kreis Viersen
Seidenweberhaus GmbH
GGK Grundstücksgesellschaft
Krefelder Bau GmbH
Aufsichtsratsmitglied
Aufsichtsratsmitglied
Sparkassenzweckverband Krefeld
Kuratorium der Sparkassenstiftung
Fachbeirat Verkehr (SWK AG)
Fachbeirat Versorgung (SWK AG)
Stellv. Mitglied
Mitglied
Beiratsmitglied
Beiratsmitglied
HELIOS Klinikum Krefeld GmbH
HPZ Heilpädagogisches Zentrum
Krefeld Kreis Viersen gGmbH
Aufsichtsratsmitglied
Beiratsmitglied
Sparkassenzweckverband Krefeld
Kreis Viersen
Sparkassenzweckverband Krefeld
Kreis Viersen
SWK Stadtwerke Krefeld AG
Sparkassenzweckverband Krefeld
Kreis Viersen
Mitglied
bis
26.01.2015
SPD
Lehrer
FDP
Aufsichtsratsmitglied
HNO-Facharzt
Heilpraktikerin
Klein, Peter
Piraten
Netzwerkadministrator
Klein, Simone
SPD
Kommunikationstrainerin
94
Aufsichtsratsmitglied
Mitglied
Aufsichtsratsmitglied
Mitglied
Jahresabschluss 2015
Name
Fraktion
ausgeübter Beruf
Unternehmen /
Zweckverband
Funktion
Kühn, Timo
CDU
Kaufmann/Geschäftsführer
Läckes, Manfred
CDU
Ingenieur
Wohnstätte Krefeld Wohnungs- AG
Zweckverband KRZN
DSM Krefeld Außenwerbung GmbH
Fachbeirat Verkehr (SWK AG)
Seidenweberhaus GmbH
Sparkassenzweckverband Krefeld
Kreis Viersen
Zweckverband EUREGIO RheinMaas-Nord
Krefelder Bau GmbH
Seidenweberhaus GmbH
Sparkassenzweckverband Krefeld
Kreis Viersen
Uerdinger Kaufmannsbund
Uerdinger Heimatbund
Einzelhandelsverband KR-VIE
Fachbeirat Entsorgung (SWK AG)
GGK Grundstücksgesellschaft
Krefeld mbh & Co. KG
Sparkassenzweckverband Krefeld
Kulturstiftung Sparkasse
Theater Krefeld und
Mönchengladbach gGmbH
Aufsichtsratsmitglied
Mitglied
Aufsichtsratsmitglied
Mitglied
Aufsichtsratsmitglied
Stellv. Mitglied
Lichtenberg, Benedikt
CDU
Handelsfachwirt (Eisen- und
Metallhandel GmbH)
Lohmar, Ulrich
CDU
Juwelier/Uhrmachermeister
Matthias, Heidi
Grüne
Mitarbeiterin Frauenkulturbüro
NRW e.V.
Meincke, Karin
CDU
Krankenschwester
Müllers, Ingeborg
CDU
Personalratsvorsitzende für
Lehrerinnen und Lehrer an
Berufskollegs bei der Bezirksreg.
Düsseldorf
Wohnstätte Krefeld Wohnungs- AG
Sparkassenzweckverband Krefeld
Kreis Viersen
Zoo Krefeld gGmbH
Verwaltungsgesellschaft Waldgut
Kuratorium der Sparkassenstiftung
Sparkassenzweckverband Krefeld
Theater Krefeld und
Mönchengladbach gGmbH
Nottebohm, Doris
SPD
Oellers, Britta
CDU
Oppers, Jürgen
SPD
Ott, Florian
FDP
Özkurt, Halide
SPD
Sparkassenzweckverband Krefeld
Kreis Viersen
Kulturstiftung Sparkasse
Krefelder Bau GmbH
Kulturstiftung Sparkasse
Sparkassenzweckverband Krefeld
Kreis Viersen
Theater Krefeld und
Mönchengladbach gGmbH
Ernährungsberatung
Städtische Seniorenheime Krefeld
Sparkassenzweckverband Krefeld
Zweckverband euregio rhein-maasnord
Bankkauffrau
HELIOS Klinikum
Städtische Seniorenheime Krefeld
Technischer Angestellter
Zweckverband KRZN
Sparkassenzweckverband Krefeld
Fachbeirat Entsorgung (SWK AG)
Wissenschaftlicher Mitarbeiter und Sparkassenzweckverband Krefeld
Dozent Uni Duisburg-Essen
Kreis Viersen
Verwaltungsgesellschaft Waldgut
Sozialpädagogin
Wohnstätte Krefeld Wohnungs- AG
Peters, Anja
CDU
Beratungsstellenleiterin
Dr. Porst, Günther
FDP
Dipl. Ing.
Preuß, Claus-Dieter
Die PARTEI
Neukirchner, Stefanie
CDU
Fachbeirat Versorgung (SWK AG)
Zoo Krefeld gGmbH
SWK Stadtwerke Krefeld AG
Fachbeirat Verkehr (SWK AG)
Fachbeirat Versorgung (SWK AG)
Fachbeirat Entsorgung (SWK AG)
Kuratorium der Sparkassenstiftung
SPORT & UMWELT
Sparkassenzweckverband Krefeld
Kreis Viersen
95
Mitglied
Aufsichtsratsmitglied
Aufsichtsratsmitglied
Mitglied
Mitglied
Mitglied
Mitglied
Beiratsmitglied
Aufsichtsratsmitglied
Mitglied
Mitglied
Aufsichtsratsmitglied
Aufsichtsratsmitglied
Stellv. Mitglied
Aufsichtsratsmitglied
Beiratsmitglied
Mitglied
Mitglied
Aufsichtsratsmitglied
Stellv. Mitglied
Mitglied
Aufsichtsratsmitglied
Mitglied
Mitglied
Aufsichtsratsmitglied
Aufsichtsratsmitglied
Stellv. Mitglied
Stellv. Mitglied
Aufsichtsratsmitglied
Aufsichtsratsmitglied
Mitglied
Stellv. Mitglied
Mitglied
Mitglied
Beiratsmitglied
Aufsichtsratsmitglied
Mitglied
Aufsichtsratsmitglied
Aufsichtsrat
Mitglied
Mitglied
Mitglied
Kuratorium
Stellv. Mitglied
Jahresabschluss 2015
Name
Fraktion
Reuters, Philibert
CDU
Roemer, Simone
Rüsing, Björn
bis 16.11.2015
Schmitz, Heinz-Albert
Schock, Gabi
Seeger, Julian
Spanier-Oppermann,
Ina
Späth, Karin
Suermondt, Julia
Wettingfeld, Jürgen
Wingender, Daniel
Winzen, Benedikt
Yilmaz, Sayhan
Zecha, Michael
ausgeübter Beruf
Unternehmen /
Zweckverband
Seidenweberhaus GmbH
Kuratorium der Sparkassenstiftung
SPORT & UMWELT
GSAK Gesellschaft für
Stadtreinigung und Abfallwirtschaft
Krefeld mbH & Co. KG
SWK Stadtwerke Krefeld AG
Sparkassenzweckverband Krefeld
Kreis Viersen
CDU
Studienrätin
Zweckverband EUREGIO RheinMaas-Nord
Sparkassenzweckverband Krefeld
Kreis Viersen
Theater Krefeld und
Mönchengladbach gGmbH
SPD
Wissenschaftlicher Mitarbeiter
Fachbeirat Verkehr (SWK AG)
Landtag NRW
Zweckkverband VRR
CDU
Landwirt
GGK Grundstücksgesellschaft
Krefeld mbh & Co. KG
Sparkassenzweckverband Krefeld
Kreis Viersen
SPD
Referentin für Kommunalpolitik,
WFG Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH
Umweltberatung
GGK Grundstücksgesellschaft
Krefeld mbh & Co. KG
Zweckverband euregio rhein-maasnord
Fachbeirat Verkehr (SWK AG)
SPD
Erzieher
Sparkassenzweckverband Krefeld
Kreis Viersen
GGK Grundstücksgesellschaft
SPD
Landtagsabgeordnete
Krefeld mbh & Co. KG
WFG Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH
Sparkassenzweckverband Krefeld
Kreis Viersen
Theater Krefeld und
SPD
Rentnerin
Mönchengladbach gGmbH
Zoo Krefeld gGmbH
Sparkassenzweckverband Krefeld
Kreis Viersen
Zweckverband EUREGIO RheinMaas-Nord
DIE LINKE Filmemacherin, Fernsehautorin
Hafen Krefeld GmbH & Co. KG
CDU
Geschäftsführer / Dipl.-Ing.
W. Wettingfeld GmbH & Co. KG, Sparkassenzweckverband Krefeld
Kreis Viersen
öff. best. Sachverständiger
GGK Grundstücksgesellschaft
Krefeld mbh & Co. KG
Wohnstätte AG
CDU
Bankkaufmann/Diplomkaufmann WFG Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH
Zweckverband KRZN
WFG WirtschaftsförderungsSPD
Wirtschaftswissenschaftler
gesellschaft Krefeld mbH
SWK Stadtwerke Krefeld AG
Fachbeirat Versorgung (SWK AG)
Zweckverband KRZN
Grüne
Projektleiter
Städtische Seniorenheime Krefeld
gGmbH
Seidenweberhaus GmbH
CDU
Syndikusanwalt
Sparkassenzweckverband Krefeld
Kreis Viersen
WFG Wirtschaftsförderungsgesellschaft Krefeld mbH
96
Funktion
Aufsichtsratsmitglied
Mitglied
Beiratsmitglied
Aufsichtsratsmitglied
Mitglied
Mitglied
Stellv. Mitglied
Aufsichtsratsmitglied
Mitglied
Mitglied
Aufsichtsratsmitglied
Stellv. Mitglied
Aufsichtsratsmitglied
Aufsichtsratsmitglied
Mitglied
Mitglied
Stellv. Mitglied
Aufsichtsratsmitglied
Aufsichtsratsmitglied
Stellv. Mitglied
Aufsichtsratsmitglied
Aufsichtsratsmitglied
Stellv. Mitglied
Stellv. Mitglied
Aufsichtsratsmitglied
Stellv. Mitglied
Aufsichtsratsmitglied
Aufsichtsratsmitglied
Aufsichtsratsmitglied
Mitglied
Aufsichtsratsmitglied
Aufsichtsratsmitglied
Mitglied
Mitglied
Aufsichtsratsmitglied
Aufsichtsratsmitglied
Stellv. Mitglied
Aufsichtsratsmitglied
Jahresabschluss 2015
97
Jahresabschluss 2015
Jahresabschluss 2015
Stadt Krefeld
Teilrechnungen
98
Jahresabschluss 2015
Teilrechnungen
Gesetzliche Grundlage
Nach § 40 Abs. 1 GemHVO i.V.m. § 4 GemHVO sind Teilrechnungen, gegliedert in Teilergebnisrechnung und Teilfinanzrechnung, aufzustellen. Weiterhin sind nach § 40 Abs.
2 GemHVO die Teilrechnungen um die Ist-Zahlen der ausgewiesenen Leistungsmengen
und Kennzahlen zu ergänzen.
Teilrechnungen
Die Teilergebnis- und Teilfinanzrechnungen sind nach § 40 Abs. 1 GemHVO i.V.m. § 4
Abs. 1 GemHVO auf Produktbereichsebene nach den verbindlichen Vorgaben des Innenministeriums NRW abgebildet. Darüber hinaus wird der Produktrahmen der Stadt
Krefeld nach § 4 Abs. 2 Nr. 3 GemHVO nach den örtlichen Verantwortungsbereichen
aufgestellt. Die Kurzfassung des Jahresabschlusses zeigt die örtlichen Verantwortungsbereiche auf Geschäftsbereichsebene. Die Langfassung enthält neben den oben genannten Teilrechnungen auch die Teilrechnungen auf Fachbereichs-/Produktgruppenebene, die nach § 37 Abs. 1 S. 2 Nr. 3 GemHVO i.V.m. § 40 Abs. 1 S. 1 GemHVO analog
zur Haushaltsplanung und in der gleichen Gliederungstiefe wie die Teilpläne das Ergebnis des Verwaltungshandelns dokumentieren.
Gemäß § 38 Abs. 2 GemHVO sind in den Teilrechnungen die entsprechenden Ergebnisse des Vorjahres aufzunehmen.
Kennzahlen
Im Vergleich zur Kurzfassung werden in der Langfassung des Jahresabschlusses in den
Teilrechnungen auf Ebene der Geschäftsbereiche, Fachbereiche und Produktgruppen –
sofern in den Teilplänen abgebildet – umfangreichere Kennzahlen mit Ist-Zahlen und
ggfs. Vorjahreswerten abgebildet. Es handelt sich um verwaltungsweite Kennzahlen
(Stellen, Stellenbesetzungsquote), um individuelle Kennzahlen und Ergebnisdaten.
99
Jahresabschluss 2015
Jahresabschluss 2015
Stadt Krefeld
Teilrechnungen der NKFProduktbereiche nach Vorgabe des
Innenministeriums NRW
100
Stadt Krefeld
Teilergebnisrechnung 2015
01
Innere Verwaltung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ergebnis des
Vorjahres
Fortgeschriebener Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
2015
2015
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Ertrags- und Aufwandsarten
1
Steuern und ähnliche Abgaben
Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp. 3 ./. Sp. 2)
0,00
0,00
8.084,00
8.084,00
4.667.835,00
4.110.038,40
9.476.426,81
5.366.388,41
0,00
0,00
0,00
0,00
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfererträge
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
222.948,80
244.620,00
206.913,48
-37.706,52
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
2.252.390,64
2.243.980,00
2.995.608,81
751.628,81
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
4.963.635,50
5.656.488,00
5.416.123,59
-240.364,41
7
+
Sonstige ordentliche Erträge
6.675.083,40
4.315.282,24
4.371.628,75
56.346,51
8
+
Aktivierte Eigenleistungen
141.450,36
0,00
141.579,58
141.579,58
9
+/-
Bestandsveränderungen
0,00
0,00
0,00
0,00
10
=
Ordentliche Erträge
18.923.343,70
16.570.408,64
22.616.365,02
6.045.956,38
11
-
Personalaufwendungen
-46.619.757,84
-46.278.961,00
-48.421.076,80
-2.142.115,80
12
-
Versorgungsaufwendungen
-21.808.465,07
-19.492.140,00
-20.587.488,07
-1.095.348,07
13
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
-31.823.464,47
-32.900.113,00
-31.906.479,19
993.633,81
14
-
Bilanzielle Abschreibungen
-27.255.090,82
-14.751.420,52
-13.877.684,19
873.736,33
15
-
Transferaufwendungen
-2.723.873,97
-2.723.150,00
-2.669.768,38
53.381,62
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
-13.166.973,03
-17.211.893,00
-15.072.965,23
2.138.927,77
17
=
Ordentliche Aufwendungen
-143.397.625,20
-133.357.677,52
-132.535.461,86
822.215,66
18
=
Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
-124.474.281,50
-116.787.268,88
-109.919.096,84
6.868.172,04
19
+
Finanzerträge
129.054,27
549.834,00
110.370,02
-439.463,98
20
-
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
21
=
Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
23
+
24
25
26
=
Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25)
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell
28
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
29
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell
30
-
31
32
0,00
-400,00
-46.987,96
-46.587,96
129.054,27
549.434,00
63.382,06
-486.051,94
-124.345.227,23
-116.237.834,88
-109.855.714,78
6.382.120,10
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
=
Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
-124.345.227,23
-116.237.834,88
-109.855.714,78
6.382.120,10
47.673.425,98
50.943.782,59
50.394.734,71
-549.047,88
0,00
0,00
0,00
0,00
-19.199.715,54
-21.723.645,43
-21.128.595,21
595.050,22
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
0,00
0,00
0,00
0,00
=
Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (=
Zeilen 27, 28, 29, 30)
28.473.710,44
29.220.137,16
29.266.139,50
46.002,34
=
Teilergebnis (= Zeilen 26, 31)
-95.871.516,79
-87.017.697,72
-80.589.575,28
6.428.122,44
101
Stadt Krefeld
01
Teilfinanzrechnung 2015
Innere Verwaltung
lfd.
Nr.
Teilfinanzrechnung
Ergebnis des
Vorjahres
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
2015
2015
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp 3 ./. Sp. 2)
1
Steuern und ähnliche Abgaben
517.443,08
0,00
8.393.950,16
8.393.950,16
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
100.334,56
400.000,00
109.100,00
-290.900,00
3
+
Sonstige Transfereinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
223.014,80
244.620,00
205.566,98
-39.053,02
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
2.117.589,63
2.243.980,00
2.887.572,71
643.592,71
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
4.655.506,24
5.656.488,00
6.151.503,84
495.015,84
7
+
Sonstige Einzahlungen
4.131.475,94
2.669.605,00
3.934.497,58
1.264.892,58
8
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
-86.878,48
549.834,00
171.367,17
-378.466,83
9
=
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
11.658.485,77
11.764.527,00
21.853.558,44
10.089.031,44
10
-
Personalauszahlungen
-37.686.047,37
-39.944.940,00
-38.344.528,37
1.600.411,63
11
-
Versorgungsauszahlungen
-19.236.402,36
-19.492.140,00
-20.308.301,83
-816.161,83
12
-
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
-32.374.427,77
-32.900.113,00
-32.213.078,33
687.034,67
13
-
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
14
-
Transferauszahlungen
15
-
Sonstige Auszahlungen
16
=
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
17
=
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 9 und 16)
18
+
19
0,00
-400,00
0,00
400,00
-215.563,90
-117.150,00
-122.569,14
-5.419,14
-12.059.259,27
-16.727.393,00
-14.273.386,16
2.454.006,84
-101.571.700,67
-109.182.136,00
-105.261.863,83
3.920.272,17
-89.913.214,90
-97.417.609,00
-83.408.305,39
14.009.303,61
Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
3.350.931,49
3.981.000,00
3.686.586,61
-294.413,39
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
4.393.607,35
4.952.500,00
3.613.123,80
-1.339.376,20
20
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
21
+
Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
0,00
0,00
0,00
0,00
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
23
=
Summe (investive Einzahlungen)
24
-
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
25
-
Auszahlungen für Baumaßnahmen
26
-
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
27
-
28
-
29
447.163,63
128.000,00
450.639,62
322.639,62
8.191.702,47
9.061.500,00
7.750.350,03
-1.311.149,97
-671.625,44
-809.270,00
-350.105,19
459.164,81
-14.154.220,03
-13.460.083,00
-8.375.610,65
5.084.472,35
-1.382.803,57
-1.779.705,00
-791.148,12
988.556,88
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
-
Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
30
=
Summe (investive Auszahlungen)
-16.208.649,04
-16.049.058,00
-9.516.863,96
6.532.194,04
31
=
Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./.
Auszahlungen)
-8.016.946,57
-6.987.558,00
-1.766.513,93
5.221.044,07
102
Stadt Krefeld
Teilergebnisrechnung 2015
02
Sicherheit und Ordnung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ergebnis des
Vorjahres
Fortgeschriebener Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
2015
2015
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Ertrags- und Aufwandsarten
1
Steuern und ähnliche Abgaben
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfererträge
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
7
+
Sonstige ordentliche Erträge
8
+
Aktivierte Eigenleistungen
9
+/-
Bestandsveränderungen
10
=
Ordentliche Erträge
11
-
Personalaufwendungen
12
-
13
14
15
Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp. 3 ./. Sp. 2)
0,00
0,00
0,00
0,00
409.803,99
308.353,60
678.269,40
369.915,80
0,00
0,00
0,00
0,00
12.946.275,77
14.073.951,00
13.348.187,29
-725.763,71
604.428,74
664.674,00
630.133,99
-34.540,01
877.874,13
626.638,00
500.680,58
-125.957,42
7.392.619,03
6.589.693,00
7.802.511,77
1.212.818,77
0,00
0,00
74,10
74,10
0,00
0,00
0,00
0,00
22.231.001,66
22.263.309,60
22.959.857,13
696.547,53
-27.572.386,16
-26.321.170,00
-28.060.967,04
-1.739.797,04
Versorgungsaufwendungen
-7.874.648,21
-4.008.110,00
-4.347.010,80
-338.900,80
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
-6.813.995,95
-7.198.102,00
-7.193.443,94
4.658,06
-
Bilanzielle Abschreibungen
-1.571.037,74
-1.394.518,68
-2.251.905,51
-857.386,83
-
Transferaufwendungen
-108.439,00
-4.120,00
-7.092,00
-2.972,00
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
-2.599.129,51
-1.246.811,00
-1.198.755,49
48.055,51
17
=
Ordentliche Aufwendungen
-46.539.636,57
-40.172.831,68
-43.059.174,78
-2.886.343,10
18
=
Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
-24.308.634,91
-17.909.522,08
-20.099.317,65
-2.189.795,57
19
+
Finanzerträge
0,00
0,00
0,00
0,00
20
-
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
21
=
Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
0,00
0,00
0,00
0,00
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
-24.308.634,91
-17.909.522,08
-20.099.317,65
-2.189.795,57
23
+
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
24
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
25
=
Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
26
=
Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25)
-24.308.634,91
-17.909.522,08
-20.099.317,65
-2.189.795,57
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell
1.141.026,70
1.115.230,00
1.215.553,96
100.323,96
28
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
29
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell
30
-
31
32
0,00
0,00
0,00
0,00
-9.394.194,98
-9.368.217,34
-9.556.767,72
-188.550,38
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
0,00
0,00
0,00
0,00
=
Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (=
Zeilen 27, 28, 29, 30)
-8.253.168,28
-8.252.987,34
-8.341.213,76
-88.226,42
=
Teilergebnis (= Zeilen 26, 31)
-32.561.803,19
-26.162.509,42
-28.440.531,41
-2.278.021,99
103
Stadt Krefeld
02
Teilfinanzrechnung 2015
Sicherheit und Ordnung
lfd.
Nr.
Teilfinanzrechnung
Ergebnis des
Vorjahres
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
2015
2015
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp 3 ./. Sp. 2)
1
Steuern und ähnliche Abgaben
0,00
0,00
0,00
0,00
52.598,01
30.705,00
36.923,60
6.218,60
0,00
0,00
0,00
0,00
12.683.195,28
14.073.951,00
13.312.029,02
-761.921,98
617.652,00
664.674,00
625.879,95
-38.794,05
866.103,65
626.638,00
508.698,65
-117.939,35
6.411.000,55
6.589.633,00
6.315.289,48
-274.343,52
0,00
0,00
0,00
0,00
20.630.549,49
21.985.601,00
20.798.820,70
-1.186.780,30
-20.595.437,86
-21.419.540,00
-21.640.147,31
-220.607,31
-4.077.156,46
-4.008.110,00
-4.723.130,92
-715.020,92
-6.737.799,35
-7.198.102,00
-7.184.583,60
13.518,40
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfereinzahlungen
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
7
+
Sonstige Einzahlungen
8
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
9
=
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
10
-
Personalauszahlungen
11
-
Versorgungsauszahlungen
12
-
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
13
-
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
14
-
Transferauszahlungen
-107.739,00
-4.120,00
-7.792,00
-3.672,00
15
-
Sonstige Auszahlungen
-971.959,75
-1.166.811,00
-1.137.180,07
29.630,93
16
=
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-32.490.092,42
-33.796.683,00
-34.692.833,90
-896.150,90
17
=
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 9 und 16)
-11.859.542,93
-11.811.082,00
-13.894.013,20
-2.082.931,20
18
+
Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
407.000,42
350.000,00
318.442,37
-31.557,63
19
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
95.650,38
0,00
24.792,36
24.792,36
20
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
21
+
Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
0,00
0,00
0,00
0,00
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
23
=
Summe (investive Einzahlungen)
24
-
25
0,00
0,00
0,00
0,00
502.650,80
350.000,00
343.234,73
-6.765,27
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
0,00
0,00
0,00
0,00
-
Auszahlungen für Baumaßnahmen
0,00
0,00
0,00
0,00
26
-
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
-1.463.331,51
-1.229.340,00
-1.944.334,49
-714.994,49
27
-
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
29
-
Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
30
=
Summe (investive Auszahlungen)
-1.463.331,51
-1.229.340,00
-1.944.334,49
-714.994,49
31
=
Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./.
Auszahlungen)
-960.680,71
-879.340,00
-1.601.099,76
-721.759,76
104
Stadt Krefeld
Teilergebnisrechnung 2015
03
Schulträgeraufgaben
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ergebnis des
Vorjahres
Fortgeschriebener Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
2015
2015
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Ertrags- und Aufwandsarten
1
Steuern und ähnliche Abgaben
Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp. 3 ./. Sp. 2)
0,00
0,00
0,00
0,00
4.793.705,60
8.626.725,73
7.559.812,77
-1.066.912,96
0,00
0,00
0,00
0,00
1.503.223,48
1.535.725,00
1.405.523,12
-130.201,88
142.073,25
183.950,00
6.576,24
-177.373,76
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
147.456,28
111.488,00
140.811,00
29.323,00
+
Sonstige ordentliche Erträge
842.130,90
110.714,00
922.266,02
811.552,02
+
Aktivierte Eigenleistungen
0,00
0,00
0,00
0,00
9
+/-
Bestandsveränderungen
0,00
0,00
0,00
0,00
10
=
Ordentliche Erträge
11
-
Personalaufwendungen
12
-
Versorgungsaufwendungen
13
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
14
-
Bilanzielle Abschreibungen
15
-
Transferaufwendungen
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
-3.004.223,18
-3.717.354,00
-2.971.157,57
746.196,43
17
=
Ordentliche Aufwendungen
-29.836.499,65
-32.092.512,15
-30.088.818,70
2.003.693,45
18
=
Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
-22.407.910,14
-21.523.909,42
-20.053.829,55
1.470.079,87
19
+
Finanzerträge
0,00
0,00
0,00
0,00
20
-
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
0,00
0,00
-38,19
-38,19
21
=
Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
0,00
0,00
-38,19
-38,19
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
-22.407.910,14
-21.523.909,42
-20.053.867,74
1.470.041,68
23
+
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
24
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
25
=
Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
26
=
Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25)
-22.407.910,14
-21.523.909,42
-20.053.867,74
1.470.041,68
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell
376.895,52
549.460,00
499.769,39
-49.690,61
28
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
29
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell
30
-
31
32
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfererträge
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
7
8
7.428.589,51
10.568.602,73
10.034.989,15
-533.613,58
-12.573.034,25
-12.898.740,00
-12.382.178,32
516.561,68
-117.187,99
-30,00
0,00
30,00
-13.053.131,83
-14.352.348,00
-13.556.860,92
795.487,08
-91.001,41
-43.156,15
-95.585,33
-52.429,18
-997.920,99
-1.080.884,00
-1.083.036,56
-2.152,56
0,00
0,00
0,00
0,00
-2.176.122,59
-2.328.656,28
-2.337.471,03
-8.814,75
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
0,00
0,00
0,00
0,00
=
Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (=
Zeilen 27, 28, 29, 30)
-1.799.227,07
-1.779.196,28
-1.837.701,64
-58.505,36
=
Teilergebnis (= Zeilen 26, 31)
-24.207.137,21
-23.303.105,70
-21.891.569,38
1.411.536,32
105
Stadt Krefeld
03
Teilfinanzrechnung 2015
Schulträgeraufgaben
lfd.
Nr.
Teilfinanzrechnung
Ergebnis des
Vorjahres
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
2015
2015
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp 3 ./. Sp. 2)
1
Steuern und ähnliche Abgaben
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfereinzahlungen
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
7
+
Sonstige Einzahlungen
8
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
9
=
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
10
-
Personalauszahlungen
11
-
Versorgungsauszahlungen
12
-
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
13
-
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
14
-
Transferauszahlungen
15
-
Sonstige Auszahlungen
16
=
17
=
18
+
Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
19
+
20
0,00
0,00
0,00
0,00
4.032.604,16
6.579.492,00
6.575.174,68
-4.317,32
0,00
0,00
0,00
0,00
1.470.758,61
1.535.725,00
1.388.497,67
-147.227,33
128.737,69
183.950,00
22.676,14
-161.273,86
146.843,00
111.488,00
141.424,28
29.936,28
71.313,86
110.714,00
68.942,42
-41.771,58
0,00
0,00
0,00
0,00
5.850.257,32
8.521.369,00
8.196.715,19
-324.653,81
-12.092.828,15
-12.505.240,00
-11.730.595,70
774.644,30
0,00
-30,00
0,00
30,00
-13.135.793,65
-14.352.348,00
-13.572.150,84
780.197,16
-94.005,00
0,00
-38,19
-38,19
-997.920,99
-1.080.884,00
-1.068.794,53
12.089,47
-2.447.180,99
-2.223.354,00
-1.864.867,41
358.486,59
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-28.767.728,78
-30.161.856,00
-28.236.446,67
1.925.409,33
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 9 und 16)
-22.917.471,46
-21.640.487,00
-20.039.731,48
1.600.755,52
8.474.666,79
6.431.708,00
6.432.780,00
1.072,00
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
21
+
Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
0,00
0,00
0,00
0,00
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
23
=
Summe (investive Einzahlungen)
24
-
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
25
-
Auszahlungen für Baumaßnahmen
26
-
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
27
-
28
-
29
0,00
0,00
0,00
0,00
8.474.666,79
6.431.708,00
6.432.780,00
1.072,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.270.706,26
0,00
0,00
0,00
-699.100,88
-1.499.330,00
-1.047.904,46
451.425,54
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
-
Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
30
=
Summe (investive Auszahlungen)
-1.969.807,14
-1.499.330,00
-1.047.904,46
451.425,54
31
=
Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./.
Auszahlungen)
6.504.859,65
4.932.378,00
5.384.875,54
452.497,54
106
Stadt Krefeld
Teilergebnisrechnung 2015
04
Kultur und Wissenschaft
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ergebnis des
Vorjahres
Fortgeschriebener Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
2015
2015
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Ertrags- und Aufwandsarten
1
Steuern und ähnliche Abgaben
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfererträge
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
7
+
Sonstige ordentliche Erträge
8
+
Aktivierte Eigenleistungen
9
+/-
Bestandsveränderungen
10
=
Ordentliche Erträge
11
-
Personalaufwendungen
12
-
Versorgungsaufwendungen
13
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
14
-
Bilanzielle Abschreibungen
15
-
Transferaufwendungen
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
17
=
Ordentliche Aufwendungen
18
=
Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
19
+
20
21
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
23
+
24
25
26
=
Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25)
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell
28
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
29
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell
30
-
31
32
Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp. 3 ./. Sp. 2)
0,00
0,00
0,00
0,00
2.505.637,66
1.839.099,74
2.604.280,13
765.180,39
0,00
0,00
0,00
0,00
2.563.952,95
2.725.590,00
2.531.561,09
-194.028,91
88.061,99
185.385,00
86.462,71
-98.922,29
18.505,80
306,00
13.555,06
13.249,06
103.974,60
19.411,11
153.868,52
134.457,41
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
5.280.133,00
4.769.791,85
5.389.727,51
619.935,66
-9.063.605,06
-9.493.700,00
-9.113.580,81
380.119,19
-51.361,16
0,00
0,00
0,00
-1.763.276,24
-1.766.292,00
-1.829.051,10
-62.759,10
-209.196,61
-247.933,99
-195.029,64
52.904,35
-224.175,00
-233.176,00
-233.176,00
0,00
-569.120,24
-753.906,00
-636.591,53
117.314,47
-11.880.734,31
-12.495.007,99
-12.007.429,08
487.578,91
-6.600.601,31
-7.725.216,14
-6.617.701,57
1.107.514,57
Finanzerträge
0,00
0,00
0,00
0,00
-
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
=
Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
0,00
0,00
0,00
0,00
-6.600.601,31
-7.725.216,14
-6.617.701,57
1.107.514,57
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
=
Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
-6.600.601,31
-7.725.216,14
-6.617.701,57
1.107.514,57
102.720,89
77.110,00
102.986,93
25.876,93
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.558.460,54
-1.605.053,37
-1.562.928,92
42.124,45
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
0,00
0,00
0,00
0,00
=
Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (=
Zeilen 27, 28, 29, 30)
-1.455.739,65
-1.527.943,37
-1.459.941,99
68.001,38
=
Teilergebnis (= Zeilen 26, 31)
-8.056.340,96
-9.253.159,51
-8.077.643,56
1.175.515,95
107
Stadt Krefeld
04
Teilfinanzrechnung 2015
Kultur und Wissenschaft
lfd.
Nr.
Teilfinanzrechnung
Ergebnis des
Vorjahres
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
2015
2015
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp 3 ./. Sp. 2)
1
Steuern und ähnliche Abgaben
0,00
0,00
0,00
0,00
2.267.234,44
1.799.273,00
2.073.822,32
274.549,32
0,00
0,00
0,00
0,00
2.459.237,17
2.725.590,00
2.492.500,58
-233.089,42
185.385,00
86.310,80
-99.074,20
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfereinzahlungen
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
89.630,93
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
17.585,10
306,00
13.975,76
13.669,76
7
+
Sonstige Einzahlungen
16.091,68
18.018,00
66.719,35
48.701,35
8
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
9
=
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
10
-
Personalauszahlungen
11
-
Versorgungsauszahlungen
12
-
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
13
-
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
14
-
Transferauszahlungen
15
-
Sonstige Auszahlungen
16
=
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
17
=
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 9 und 16)
18
+
19
0,00
0,00
0,00
0,00
4.849.779,32
4.728.572,00
4.733.328,81
4.756,81
-8.789.810,08
-9.178.210,00
-8.850.589,06
327.620,94
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.830.134,08
-1.766.292,00
-1.802.914,03
-36.622,03
0,00
0,00
0,00
0,00
-224.175,00
-233.176,00
-233.176,00
0,00
-386.293,32
-526.646,00
-410.311,65
116.334,35
-11.230.412,48
-11.704.324,00
-11.296.990,74
407.333,26
-6.380.633,16
-6.975.752,00
-6.563.661,93
412.090,07
Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
0,00
22.500,00
4.410,00
-18.090,00
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
20
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
21
+
Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
0,00
0,00
0,00
0,00
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
23
=
Summe (investive Einzahlungen)
0,00
22.500,00
4.410,00
-18.090,00
24
-
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
0,00
0,00
0,00
0,00
25
-
Auszahlungen für Baumaßnahmen
26
-
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
27
-
28
0,00
0,00
0,00
0,00
-268.070,73
-777.960,00
-389.581,96
388.378,04
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
-
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
0,00
-50.000,00
-50.000,00
0,00
29
-
Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
30
=
Summe (investive Auszahlungen)
-268.070,73
-827.960,00
-439.581,96
388.378,04
31
=
Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./.
Auszahlungen)
-268.070,73
-805.460,00
-435.171,96
370.288,04
108
Stadt Krefeld
Teilergebnisrechnung 2015
05
Soziale Leistungen
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ergebnis des
Vorjahres
Fortgeschriebener Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
2015
2015
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Ertrags- und Aufwandsarten
1
Steuern und ähnliche Abgaben
Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp. 3 ./. Sp. 2)
10.609.567,76
11.410.000,00
9.766.764,20
-1.643.235,80
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
1.703.258,94
1.662.008,42
1.681.222,21
19.213,79
3
+
Sonstige Transfererträge
5.924.887,30
7.082.245,00
4.599.706,55
-2.482.538,45
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
202.134,14
345.100,00
308.417,86
-36.682,14
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
55.034,40
52.340,00
55.034,40
2.694,40
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
55.712.740,99
63.510.988,00
69.058.698,94
5.547.710,94
7
+
Sonstige ordentliche Erträge
1.855.135,37
70.196,00
319.521,53
249.325,53
8
+
Aktivierte Eigenleistungen
0,00
0,00
0,00
0,00
9
+/-
Bestandsveränderungen
0,00
0,00
0,00
0,00
10
=
Ordentliche Erträge
11
-
Personalaufwendungen
12
-
Versorgungsaufwendungen
13
-
14
-
15
-
Transferaufwendungen
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
17
=
Ordentliche Aufwendungen
18
=
Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
19
+
Finanzerträge
20
-
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
21
=
Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
23
+
24
25
26
=
Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25)
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell
28
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
29
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell
30
-
31
32
76.062.758,90
84.132.877,42
85.789.365,69
1.656.488,27
-13.926.660,00
-14.809.070,00
-16.851.790,91
-2.042.720,91
-545.323,49
0,00
0,00
0,00
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
-4.830.330,00
-5.539.809,00
-6.308.539,98
-768.730,98
Bilanzielle Abschreibungen
-4.608.513,77
-4.036.258,34
-3.618.436,40
417.821,94
-65.720.565,76
-74.788.658,00
-72.466.000,58
2.322.657,42
-72.173.430,11
-73.765.988,00
-74.826.299,32
-1.060.311,32
-161.804.823,13
-172.939.783,34
-174.071.067,19
-1.131.283,85
-85.742.064,23
-88.806.905,92
-88.281.701,50
525.204,42
6.786,44
8.619,00
58.788,78
50.169,78
0,00
0,00
0,00
0,00
6.786,44
8.619,00
58.788,78
50.169,78
-85.735.277,79
-88.798.286,92
-88.222.912,72
575.374,20
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
=
Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
-85.735.277,79
-88.798.286,92
-88.222.912,72
575.374,20
1.316.646,33
62.580,00
16.123,43
-46.456,57
0,00
0,00
0,00
0,00
-7.872.151,64
-6.597.025,51
-6.577.927,48
19.098,03
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
0,00
0,00
0,00
0,00
=
Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (=
Zeilen 27, 28, 29, 30)
-6.555.505,31
-6.534.445,51
-6.561.804,05
-27.358,54
=
Teilergebnis (= Zeilen 26, 31)
-92.290.783,10
-95.332.732,43
-94.784.716,77
548.015,66
109
Stadt Krefeld
05
Teilfinanzrechnung 2015
Soziale Leistungen
lfd.
Nr.
Teilfinanzrechnung
Ergebnis des
Vorjahres
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
2015
2015
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp 3 ./. Sp. 2)
1
10.545.739,12
11.410.000,00
9.702.935,56
-1.707.064,44
2
+
Steuern und ähnliche Abgaben
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
1.723.179,89
1.655.205,00
1.636.514,50
-18.690,50
3
+
Sonstige Transfereinzahlungen
3.232.115,14
7.082.245,00
2.832.637,63
-4.249.607,37
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
202.464,49
345.100,00
305.578,59
-39.521,41
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
55.034,40
52.340,00
55.034,40
2.694,40
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
52.959.698,63
63.510.988,00
68.357.472,84
4.846.484,84
7
+
Sonstige Einzahlungen
1.159,41
6.366,00
253,45
-6.112,55
8
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
5.739,90
8.619,00
60.347,76
51.728,76
9
=
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
68.725.130,98
84.070.863,00
82.950.774,73
-1.120.088,27
10
-
Personalauszahlungen
-11.576.892,46
-12.898.940,00
-13.742.850,65
-843.910,65
11
-
Versorgungsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
12
-
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
-4.808.131,56
-5.539.809,00
-5.984.230,87
-444.421,87
13
-
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
14
-
Transferauszahlungen
-65.750.888,48
-74.788.658,00
-73.135.579,63
1.653.078,37
15
-
Sonstige Auszahlungen
-67.034.735,23
-73.765.988,00
-80.390.434,79
-6.624.446,79
16
=
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-149.170.647,73
-166.993.395,00
-173.253.095,94
-6.259.700,94
17
=
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 9 und 16)
-80.445.516,75
-82.922.532,00
-90.302.321,21
-7.379.789,21
18
+
Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
0,00
0,00
300.000,00
300.000,00
19
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
20
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
21
+
Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
0,00
0,00
0,00
0,00
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
79.200,76
107.000,00
112.984,32
5.984,32
23
=
Summe (investive Einzahlungen)
79.200,76
107.000,00
412.984,32
305.984,32
24
-
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
0,00
0,00
0,00
0,00
25
-
Auszahlungen für Baumaßnahmen
0,00
0,00
0,00
0,00
26
-
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
-55.938,30
-288.690,00
-376.030,39
-87.340,39
27
-
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
29
-
Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
30
=
Summe (investive Auszahlungen)
-55.938,30
-288.690,00
-376.030,39
-87.340,39
31
=
Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./.
Auszahlungen)
23.262,46
-181.690,00
36.953,93
218.643,93
110
Stadt Krefeld
Teilergebnisrechnung 2015
06
Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ergebnis des
Vorjahres
Fortgeschriebener Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
2015
2015
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Ertrags- und Aufwandsarten
1
Steuern und ähnliche Abgaben
Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp. 3 ./. Sp. 2)
0,00
0,00
0,00
0,00
25.482.897,59
28.806.687,65
28.261.617,53
-545.070,12
Sonstige Transfererträge
2.185.287,16
1.220.759,00
2.294.618,48
1.073.859,48
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5.415.446,35
4.697.733,00
5.553.416,91
855.683,91
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
766.674,80
916.330,00
847.368,36
-68.961,64
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
2.148.870,62
1.424.481,00
3.815.991,42
2.391.510,42
7
+
Sonstige ordentliche Erträge
416.895,03
146.654,11
673.102,97
526.448,86
8
+
Aktivierte Eigenleistungen
8.465,90
50.000,00
33.889,68
-16.110,32
9
+/-
Bestandsveränderungen
0,00
0,00
0,00
0,00
10
=
Ordentliche Erträge
11
-
Personalaufwendungen
12
-
Versorgungsaufwendungen
13
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
14
-
Bilanzielle Abschreibungen
15
-
Transferaufwendungen
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
17
=
Ordentliche Aufwendungen
18
=
Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
19
+
Finanzerträge
20
-
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
21
=
Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
23
+
24
25
26
=
Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25)
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell
28
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
29
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell
30
-
31
32
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
4
5
36.424.537,45
37.262.644,76
41.480.005,35
4.217.360,59
-36.099.745,33
-39.344.810,00
-39.079.938,20
264.871,80
-270.293,69
0,00
0,00
0,00
-4.969.708,74
-4.846.617,00
-4.989.594,28
-142.977,28
-688.687,29
-761.274,13
-503.959,66
257.314,47
-71.444.778,12
-75.018.940,00
-72.476.928,70
2.542.011,30
-934.140,67
-3.126.572,00
-1.054.924,48
2.071.647,52
-114.407.353,84
-123.098.213,13
-118.105.345,32
4.992.867,81
-77.982.816,39
-85.835.568,37
-76.625.339,97
9.210.228,40
3.976,86
4.000,00
3.972,12
-27,88
-27,19
0,00
0,00
0,00
3.949,67
4.000,00
3.972,12
-27,88
-77.978.866,72
-85.831.568,37
-76.621.367,85
9.210.200,52
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
=
Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
-77.978.866,72
-85.831.568,37
-76.621.367,85
9.210.200,52
1.244.427,13
1.228.059,00
847.791,50
-380.267,50
0,00
0,00
0,00
0,00
-3.430.362,97
-3.912.593,86
-4.179.477,30
-266.883,44
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
0,00
0,00
0,00
0,00
=
Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (=
Zeilen 27, 28, 29, 30)
-2.185.935,84
-2.684.534,86
-3.331.685,80
-647.150,94
=
Teilergebnis (= Zeilen 26, 31)
-80.164.802,56
-88.516.103,23
-79.953.053,65
8.563.049,58
111
Stadt Krefeld
06
Teilfinanzrechnung 2015
Kinder-, Jugend- und Familienhilfe
lfd.
Nr.
Teilfinanzrechnung
Ergebnis des
Vorjahres
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
2015
2015
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp 3 ./. Sp. 2)
1
Steuern und ähnliche Abgaben
0,00
0,00
0,00
0,00
25.889.215,53
28.690.005,00
27.543.619,07
-1.146.385,93
Sonstige Transfereinzahlungen
2.110.625,63
1.220.759,00
1.802.631,14
581.872,14
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5.302.251,30
4.697.733,00
5.587.804,50
890.071,50
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
711.122,29
916.330,00
779.584,88
-136.745,12
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
2.307.187,69
1.424.481,00
2.908.217,93
1.483.736,93
7
+
Sonstige Einzahlungen
139.386,75
146.057,00
205.159,10
59.102,10
8
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
2.808,35
4.000,00
4.328,66
328,66
9
=
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
36.462.597,54
37.099.365,00
38.831.345,28
1.731.980,28
10
-
Personalauszahlungen
-34.753.281,78
-38.488.810,00
-36.893.385,01
1.595.424,99
11
-
Versorgungsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
12
-
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
-3.746.891,16
-4.846.617,00
-5.751.362,66
-904.745,66
13
-
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
14
-
Transferauszahlungen
15
-
Sonstige Auszahlungen
16
=
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
17
=
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 9 und 16)
18
+
Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
19
+
20
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
4
5
-27,19
0,00
0,00
0,00
-70.117.424,91
-75.018.940,00
-72.350.470,50
2.668.469,50
-558.598,10
-2.512.932,00
-535.300,51
1.977.631,49
-109.176.223,14
-120.867.299,00
-115.530.518,68
5.336.780,32
-72.713.625,60
-83.767.934,00
-76.699.173,40
7.068.760,60
104.742,91
0,00
180.635,00
180.635,00
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
21
+
Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
0,00
0,00
0,00
0,00
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
19.475,12
39.000,00
58.425,36
19.425,36
23
=
Summe (investive Einzahlungen)
124.218,03
39.000,00
239.060,36
200.060,36
24
-
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
0,00
0,00
0,00
0,00
25
-
Auszahlungen für Baumaßnahmen
-306.346,13
-475.000,00
-89.331,30
385.668,70
26
-
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
-434.202,20
-730.820,00
-571.594,43
159.225,57
27
-
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
29
-
Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
30
=
Summe (investive Auszahlungen)
-740.548,33
-1.205.820,00
-660.925,73
544.894,27
31
=
Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./.
Auszahlungen)
-616.330,30
-1.166.820,00
-421.865,37
744.954,63
112
Stadt Krefeld
Teilergebnisrechnung 2015
07
Gesundheitsdienste
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ergebnis des
Vorjahres
Fortgeschriebener Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
2015
2015
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Ertrags- und Aufwandsarten
1
Steuern und ähnliche Abgaben
Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp. 3 ./. Sp. 2)
0,00
0,00
0,00
0,00
1.473,98
11.500,98
5.819,86
-5.681,12
0,00
0,00
0,00
0,00
444.986,19
818.471,00
422.999,90
-395.471,10
107,51
500,00
122,01
-377,99
184.822,49
185.321,00
185.184,82
-136,18
97.271,11
0,00
1.699,54
1.699,54
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfererträge
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
7
+
Sonstige ordentliche Erträge
8
+
Aktivierte Eigenleistungen
9
+/-
Bestandsveränderungen
10
=
Ordentliche Erträge
11
-
Personalaufwendungen
12
-
Versorgungsaufwendungen
13
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
14
-
Bilanzielle Abschreibungen
15
-
Transferaufwendungen
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
-17.880,55
17
=
Ordentliche Aufwendungen
-3.576.986,90
18
=
Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
-2.848.325,62
19
+
Finanzerträge
20
-
21
=
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
23
+
24
25
26
=
Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25)
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell
28
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
29
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell
30
-
31
32
728.661,28
1.015.792,98
615.826,13
-399.966,85
-2.404.293,03
-2.446.040,00
-2.392.578,72
53.461,28
-186.023,77
-143.920,00
-147.532,67
-3.612,67
-96.983,37
-122.416,00
-131.525,40
-9.109,40
-6.559,76
-9.305,74
-4.820,39
4.485,35
-865.246,42
-901.924,00
-877.220,51
24.703,49
-39.751,00
-19.707,85
20.043,15
-3.663.356,74
-3.573.385,54
89.971,20
-2.647.563,76
-2.957.559,41
-309.995,65
0,00
0,00
0,00
0,00
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
0,00
0,00
0,00
0,00
-2.848.325,62
-2.647.563,76
-2.957.559,41
-309.995,65
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
=
Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
-2.848.325,62
-2.647.563,76
-2.957.559,41
-309.995,65
54.341,84
122.250,00
92.872,40
-29.377,60
0,00
0,00
0,00
0,00
-648.363,30
-788.619,12
-731.895,12
56.724,00
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
0,00
0,00
0,00
0,00
=
Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (=
Zeilen 27, 28, 29, 30)
-594.021,46
-666.369,12
-639.022,72
27.346,40
=
Teilergebnis (= Zeilen 26, 31)
-3.442.347,08
-3.313.932,88
-3.596.582,13
-282.649,25
113
Stadt Krefeld
07
Teilfinanzrechnung 2015
Gesundheitsdienste
lfd.
Nr.
Teilfinanzrechnung
Ergebnis des
Vorjahres
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
2015
2015
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp 3 ./. Sp. 2)
1
Steuern und ähnliche Abgaben
0,00
0,00
0,00
0,00
1.250,00
11.476,00
5.267,37
-6.208,63
0,00
0,00
0,00
0,00
413.950,15
818.471,00
450.597,90
-367.873,10
107,51
500,00
122,01
-377,99
184.822,48
185.321,00
185.184,82
-136,18
311,17
0,00
88,50
88,50
0,00
0,00
0,00
0,00
600.441,31
1.015.768,00
641.260,60
-374.507,40
-2.203.115,50
-2.239.910,00
-2.094.599,39
145.310,61
-140.979,24
-143.920,00
-146.626,37
-2.706,37
-96.454,77
-122.416,00
-133.115,43
-10.699,43
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfereinzahlungen
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
7
+
Sonstige Einzahlungen
8
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
9
=
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
10
-
Personalauszahlungen
11
-
Versorgungsauszahlungen
12
-
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
13
-
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
14
-
Transferauszahlungen
-865.246,42
-901.924,00
-877.220,51
24.703,49
15
-
Sonstige Auszahlungen
-21.850,13
-39.751,00
-19.871,33
19.879,67
16
=
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-3.327.646,06
-3.447.921,00
-3.271.433,03
176.487,97
17
=
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 9 und 16)
-2.727.204,75
-2.432.153,00
-2.630.172,43
-198.019,43
18
+
Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
0,00
0,00
0,00
0,00
19
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
20
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
21
+
Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
0,00
0,00
0,00
0,00
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
23
=
Summe (investive Einzahlungen)
0,00
0,00
0,00
0,00
24
-
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
0,00
0,00
0,00
0,00
25
-
Auszahlungen für Baumaßnahmen
0,00
0,00
0,00
0,00
26
-
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
-304,32
-9.830,00
-467,51
9.362,49
27
-
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
29
-
Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
30
=
Summe (investive Auszahlungen)
-304,32
-9.830,00
-467,51
9.362,49
31
=
Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./.
Auszahlungen)
-304,32
-9.830,00
-467,51
9.362,49
114
Stadt Krefeld
Teilergebnisrechnung 2015
08
Sportförderung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ergebnis des
Vorjahres
Fortgeschriebener Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
2015
2015
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Ertrags- und Aufwandsarten
1
Steuern und ähnliche Abgaben
Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp. 3 ./. Sp. 2)
0,00
0,00
0,00
0,00
580.093,68
529.171,15
546.528,38
17.357,23
0,00
0,00
0,00
0,00
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
930.358,53
1.212.220,00
867.378,45
-344.841,55
Privatrechtliche Leistungsentgelte
621.812,22
812.400,00
545.232,42
-267.167,58
22.349,79
0,00
37.036,75
37.036,75
504.677,51
423.074,00
243.038,81
-180.035,19
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfererträge
4
+
5
+
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
7
+
Sonstige ordentliche Erträge
8
+
Aktivierte Eigenleistungen
9
+/-
Bestandsveränderungen
10
=
Ordentliche Erträge
11
-
Personalaufwendungen
12
-
Versorgungsaufwendungen
13
-
14
-
15
-
Transferaufwendungen
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
17
=
Ordentliche Aufwendungen
18
=
Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
19
+
Finanzerträge
20
-
21
=
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
23
+
24
25
26
=
Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25)
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell
28
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
29
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell
30
-
31
32
2.659.291,73
2.976.865,15
2.239.214,81
-737.650,34
-4.269.567,72
-4.585.610,00
-4.152.256,80
433.353,20
-13.462,96
0,00
0,00
0,00
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
-3.224.741,44
-4.080.133,00
-3.205.657,15
874.475,85
Bilanzielle Abschreibungen
-2.681.196,81
-2.707.896,75
-2.672.242,54
35.654,21
-211.414,13
-262.500,00
-258.357,45
4.142,55
-332.534,92
-709.514,00
-287.928,15
421.585,85
-10.732.917,98
-12.345.653,75
-10.576.442,09
1.769.211,66
-8.073.626,25
-9.368.788,60
-8.337.227,28
1.031.561,32
0,00
0,00
0,00
0,00
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
-39.791,04
-36.660,00
-36.659,17
0,83
Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
-39.791,04
-36.660,00
-36.659,17
0,83
-8.113.417,29
-9.405.448,60
-8.373.886,45
1.031.562,15
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
=
Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
-8.113.417,29
-9.405.448,60
-8.373.886,45
1.031.562,15
204.130,75
219.000,00
240.186,51
21.186,51
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.031.179,15
-952.567,85
-838.937,11
113.630,74
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
0,00
0,00
0,00
0,00
=
Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (=
Zeilen 27, 28, 29, 30)
-827.048,40
-733.567,85
-598.750,60
134.817,25
=
Teilergebnis (= Zeilen 26, 31)
-8.940.465,69
-10.139.016,45
-8.972.637,05
1.166.379,40
115
Stadt Krefeld
08
Teilfinanzrechnung 2015
Sportförderung
lfd.
Nr.
Teilfinanzrechnung
Ergebnis des
Vorjahres
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
2015
2015
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp 3 ./. Sp. 2)
1
Steuern und ähnliche Abgaben
0,00
0,00
0,00
0,00
613.816,00
53.290,00
0,00
-53.290,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
901.668,48
1.212.220,00
910.834,60
-301.385,40
Privatrechtliche Leistungsentgelte
626.788,50
812.400,00
541.900,75
-270.499,25
20.047,31
0,00
10.715,93
10.715,93
5.177,94
4.074,00
2.460,03
-1.613,97
0,00
0,00
0,00
0,00
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
2.167.498,23
2.081.984,00
1.465.911,31
-616.072,69
-
Personalauszahlungen
-4.211.647,18
-4.451.360,00
-4.101.211,13
350.148,87
-
Versorgungsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
12
-
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
-3.015.797,92
-4.080.133,00
-3.268.639,54
811.493,46
13
-
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
-109.868,04
-36.660,00
-36.659,17
0,83
14
-
Transferauszahlungen
-221.164,84
-262.500,00
-257.598,24
4.901,76
15
-
Sonstige Auszahlungen
-450.603,55
-709.514,00
-151.330,22
558.183,78
16
=
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-8.009.081,53
-9.540.167,00
-7.815.438,30
1.724.728,70
17
=
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 9 und 16)
-5.841.583,30
-7.458.183,00
-6.349.526,99
1.108.656,01
18
+
Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
225,72
613.115,00
620.246,85
7.131,85
19
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
385.050,00
0,00
0,00
0,00
20
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
21
+
Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
0,00
0,00
0,00
0,00
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
23
=
Summe (investive Einzahlungen)
24
-
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
25
-
26
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfereinzahlungen
4
+
5
+
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
7
+
Sonstige Einzahlungen
8
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
9
=
10
11
0,00
0,00
235.324,75
235.324,75
385.275,72
613.115,00
855.571,60
242.456,60
0,00
0,00
0,00
0,00
Auszahlungen für Baumaßnahmen
-2.801,05
-537.000,00
-547.165,80
-10.165,80
-
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
-4.390,69
-136.580,00
-19.710,45
116.869,55
27
-
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
29
-
Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
30
=
Summe (investive Auszahlungen)
-7.191,74
-673.580,00
-566.876,25
106.703,75
31
=
Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./.
Auszahlungen)
378.083,98
-60.465,00
288.695,35
349.160,35
116
Stadt Krefeld
Teilergebnisrechnung 2015
09
Räuml.Planung u.Entwickl.,Geoinformation
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ergebnis des
Vorjahres
Fortgeschriebener Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
2015
2015
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Ertrags- und Aufwandsarten
1
Steuern und ähnliche Abgaben
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfererträge
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
7
+
Sonstige ordentliche Erträge
8
+
Aktivierte Eigenleistungen
9
+/-
Bestandsveränderungen
10
=
Ordentliche Erträge
11
-
Personalaufwendungen
12
-
13
14
15
Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp. 3 ./. Sp. 2)
0,00
0,00
0,00
0,00
148.975,03
1.540.637,47
154.820,80
-1.385.816,67
0,00
0,00
0,00
0,00
447.389,89
580.825,00
399.438,63
-181.386,37
173,70
0,00
26,50
26,50
30.568,48
500.000,00
-67.725,22
-567.725,22
157.315,40
0,00
134.218,52
134.218,52
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
784.422,50
2.621.462,47
620.779,23
-2.000.683,24
-5.335.477,69
-5.325.070,00
-5.383.331,66
-58.261,66
Versorgungsaufwendungen
-79.790,88
0,00
0,00
0,00
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
-99.403,10
-663.913,00
-91.638,05
572.274,95
-
Bilanzielle Abschreibungen
-46.536,46
-345.790,32
-50.638,75
295.151,57
-
Transferaufwendungen
-65.478,89
0,00
0,00
0,00
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
-135.106,17
-2.601.911,00
-266.634,85
2.335.276,15
17
=
Ordentliche Aufwendungen
-5.761.793,19
-8.936.684,32
-5.792.243,31
3.144.441,01
18
=
Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
-4.977.370,69
-6.315.221,85
-5.171.464,08
1.143.757,77
19
+
Finanzerträge
0,00
0,00
0,00
0,00
20
-
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
0,00
0,00
-104.860,33
-104.860,33
21
=
Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
0,00
0,00
-104.860,33
-104.860,33
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
-4.977.370,69
-6.315.221,85
-5.276.324,41
1.038.897,44
23
+
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
24
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
25
=
Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
26
=
Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25)
-4.977.370,69
-6.315.221,85
-5.276.324,41
1.038.897,44
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell
92.179,86
501.390,00
237.292,07
-264.097,93
28
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
29
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell
30
-
31
32
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.921.472,64
-2.170.248,87
-1.829.879,34
340.369,53
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
0,00
0,00
0,00
0,00
=
Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (=
Zeilen 27, 28, 29, 30)
-1.829.292,78
-1.668.858,87
-1.592.587,27
76.271,60
=
Teilergebnis (= Zeilen 26, 31)
-6.806.663,47
-7.984.080,72
-6.868.911,68
1.115.169,04
117
Stadt Krefeld
09
Teilfinanzrechnung 2015
Räuml.Planung u.Entwickl.,Geoinformation
lfd.
Nr.
Teilfinanzrechnung
Ergebnis des
Vorjahres
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
2015
2015
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp 3 ./. Sp. 2)
1
Steuern und ähnliche Abgaben
0,00
0,00
0,00
0,00
145.134,00
1.353.824,00
146.022,00
-1.207.802,00
0,00
0,00
0,00
0,00
429.856,65
548.650,00
424.003,98
-124.646,02
173,70
0,00
26,50
26,50
41.501,00
500.000,00
24.284,25
-475.715,75
55,20
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
616.720,55
2.402.474,00
594.336,73
-1.808.137,27
-4.900.414,94
-4.990.810,00
-4.982.645,07
8.164,93
0,00
0,00
0,00
0,00
-104.045,29
-663.913,00
-92.142,85
571.770,15
0,00
0,00
0,00
0,00
-65.478,89
0,00
0,00
0,00
-156.520,32
-2.552.911,00
-193.956,94
2.358.954,06
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-5.226.459,44
-8.207.634,00
-5.268.744,86
2.938.889,14
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 9 und 16)
-4.609.738,89
-5.805.160,00
-4.674.408,13
1.130.751,87
760.606,00
1.253.504,00
1.160.058,00
-93.446,00
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
0,00
0,00
190,27
190,27
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
21
+
Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
0,00
0,00
0,00
0,00
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
23
=
Summe (investive Einzahlungen)
760.606,00
1.253.504,00
1.160.248,27
-93.255,73
24
-
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
-91.594,00
-92.000,00
-90.036,00
1.964,00
25
-
Auszahlungen für Baumaßnahmen
0,00
-224.000,00
0,00
224.000,00
26
-
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
-2.258,37
-71.000,00
-50.676,87
20.323,13
27
-
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
29
-
Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
30
=
Summe (investive Auszahlungen)
-93.852,37
-387.000,00
-140.712,87
246.287,13
31
=
Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./.
Auszahlungen)
666.753,63
866.504,00
1.019.535,40
153.031,40
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfereinzahlungen
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
7
+
Sonstige Einzahlungen
8
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
9
=
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
10
-
Personalauszahlungen
11
-
Versorgungsauszahlungen
12
-
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
13
-
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
14
-
Transferauszahlungen
15
-
Sonstige Auszahlungen
16
=
17
=
18
+
Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
19
+
20
118
Stadt Krefeld
Teilergebnisrechnung 2015
10
Bauen und Wohnen
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ergebnis des
Vorjahres
Fortgeschriebener Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
2015
2015
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Ertrags- und Aufwandsarten
1
Steuern und ähnliche Abgaben
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfererträge
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
7
+
Sonstige ordentliche Erträge
8
+
Aktivierte Eigenleistungen
9
+/-
Bestandsveränderungen
10
=
Ordentliche Erträge
11
-
Personalaufwendungen
12
-
13
14
15
Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp. 3 ./. Sp. 2)
0,00
0,00
0,00
0,00
2.207,42
531,22
3.509,56
2.978,34
0,00
0,00
0,00
0,00
3.159.017,90
2.780.000,00
3.686.752,88
906.752,88
0,00
0,00
0,00
0,00
20.607,60
18.097,00
19.546,80
1.449,80
150.521,56
55.735,21
131.536,20
75.800,99
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3.332.354,48
2.854.363,43
3.841.345,44
986.982,01
-3.077.979,30
-3.149.670,00
-3.097.710,20
51.959,80
Versorgungsaufwendungen
-53.774,77
0,00
0,00
0,00
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
-12.099,79
-23.070,00
-17.558,02
5.511,98
-
Bilanzielle Abschreibungen
-43.400,07
-46.579,03
-136.813,61
-90.234,58
-
Transferaufwendungen
0,00
-9.000,00
0,00
9.000,00
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
17
=
Ordentliche Aufwendungen
18
=
19
-30.931,05
-162.291,00
-29.586,64
132.704,36
-3.218.184,98
-3.390.610,03
-3.281.668,47
108.941,56
Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
114.169,50
-536.246,60
559.676,97
1.095.923,57
+
Finanzerträge
674.050,25
665.818,00
1.653.728,07
987.910,07
20
-
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
21
=
Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
674.050,25
665.818,00
1.653.728,07
987.910,07
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
788.219,75
129.571,40
2.213.405,04
2.083.833,64
23
+
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
24
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
25
=
Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
26
=
Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25)
788.219,75
129.571,40
2.213.405,04
2.083.833,64
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell
8,53
0,00
0,00
0,00
28
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
29
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell
30
-
31
32
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.168.542,09
-1.138.272,70
-1.202.136,92
-63.864,22
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
0,00
0,00
0,00
0,00
=
Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (=
Zeilen 27, 28, 29, 30)
-1.168.533,56
-1.138.272,70
-1.202.136,92
-63.864,22
=
Teilergebnis (= Zeilen 26, 31)
-380.313,81
-1.008.701,30
1.011.268,12
2.019.969,42
119
Stadt Krefeld
10
Teilfinanzrechnung 2015
Bauen und Wohnen
lfd.
Nr.
Teilfinanzrechnung
Ergebnis des
Vorjahres
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
2015
2015
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp 3 ./. Sp. 2)
1
Steuern und ähnliche Abgaben
0,00
0,00
0,00
0,00
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
3
+
Sonstige Transfereinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
3.657.074,78
2.780.000,00
3.705.114,88
925.114,88
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
0,00
0,00
26.377,44
26.377,44
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
20.607,60
18.097,00
19.546,80
1.449,80
7
+
Sonstige Einzahlungen
42.070,22
55.704,00
49.092,92
-6.611,08
8
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
0,00
366.818,00
0,00
-366.818,00
9
=
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
3.719.752,60
3.220.619,00
3.800.132,04
579.513,04
10
-
Personalauszahlungen
-2.818.855,97
-2.893.250,00
-2.864.599,63
28.650,37
11
-
Versorgungsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
12
-
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
-12.099,79
-23.070,00
-17.558,02
5.511,98
13
-
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
14
-
Transferauszahlungen
0,00
-9.000,00
0,00
9.000,00
15
-
Sonstige Auszahlungen
-28.447,92
-162.291,00
-25.514,33
136.776,67
16
=
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-2.859.403,68
-3.087.611,00
-2.907.671,98
179.939,02
17
=
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 9 und 16)
860.348,92
133.008,00
892.460,06
759.452,06
18
+
Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
0,00
0,00
0,00
0,00
19
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
20
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
21
+
Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
0,00
0,00
0,00
0,00
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
223.869,41
103.000,00
1.247.158,48
1.144.158,48
23
=
Summe (investive Einzahlungen)
223.869,41
103.000,00
1.247.158,48
1.144.158,48
24
-
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
0,00
0,00
0,00
0,00
25
-
Auszahlungen für Baumaßnahmen
0,00
0,00
0,00
0,00
26
-
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
-1.520,41
-21.730,00
-4.621,37
17.108,63
27
-
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
29
-
Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
30
=
Summe (investive Auszahlungen)
-1.520,41
-21.730,00
-4.621,37
17.108,63
31
=
Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./.
Auszahlungen)
222.349,00
81.270,00
1.242.537,11
1.161.267,11
120
Stadt Krefeld
Teilergebnisrechnung 2015
11
Ver- und Entsorgung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ergebnis des
Vorjahres
Fortgeschriebener Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
2015
2015
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Ertrags- und Aufwandsarten
1
Steuern und ähnliche Abgaben
Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp. 3 ./. Sp. 2)
34.758,42
0,00
14.567,44
14.567,44
903,13
132,17
828,65
696,48
0,00
0,00
0,00
0,00
32.735.874,46
35.374.287,00
32.129.284,94
-3.245.002,06
0,00
0,00
0,00
0,00
5.806.429,01
1.828.817,00
4.745.150,87
2.916.333,87
32.598,76
102,00
296.388,13
296.286,13
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Ordentliche Erträge
38.610.563,78
37.203.338,17
37.186.220,03
-17.118,14
Personalaufwendungen
-1.183.272,63
-1.185.700,00
-1.507.691,46
-321.991,46
-31.650,35
0,00
0,00
0,00
-32.568.948,71
-34.353.076,00
-32.302.436,53
2.050.639,47
-20.750,06
-31.867,73
-18.150,39
13.717,34
0,00
0,00
0,00
0,00
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfererträge
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
7
+
Sonstige ordentliche Erträge
8
+
Aktivierte Eigenleistungen
9
+/-
Bestandsveränderungen
10
=
11
-
12
-
Versorgungsaufwendungen
13
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
14
-
Bilanzielle Abschreibungen
15
-
Transferaufwendungen
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
17
=
Ordentliche Aufwendungen
18
=
Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
19
+
20
21
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
23
+
24
25
26
=
Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25)
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell
28
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
29
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell
30
-
31
32
-4.954.397,43
-201.154,00
-3.774.722,68
-3.573.568,68
-38.759.019,18
-35.771.797,73
-37.603.001,06
-1.831.203,33
-148.455,40
1.431.540,44
-416.781,03
-1.848.321,47
Finanzerträge
0,00
0,00
0,00
0,00
-
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
=
Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
0,00
0,00
0,00
0,00
-148.455,40
1.431.540,44
-416.781,03
-1.848.321,47
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
=
Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
-148.455,40
1.431.540,44
-416.781,03
-1.848.321,47
1.144.099,21
1.266.140,00
1.255.002,13
-11.137,87
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.563.457,47
-1.604.611,72
-1.574.656,16
29.955,56
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
0,00
0,00
0,00
0,00
=
Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (=
Zeilen 27, 28, 29, 30)
-419.358,26
-338.471,72
-319.654,03
18.817,69
=
Teilergebnis (= Zeilen 26, 31)
-567.813,66
1.093.068,72
-736.435,06
-1.829.503,78
121
Stadt Krefeld
11
Teilfinanzrechnung 2015
Ver- und Entsorgung
lfd.
Nr.
Teilfinanzrechnung
Ergebnis des
Vorjahres
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
2015
2015
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp 3 ./. Sp. 2)
1
Steuern und ähnliche Abgaben
0,00
0,00
0,00
0,00
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
3
+
Sonstige Transfereinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
31.234.934,49
31.685.287,00
28.719.059,98
-2.966.227,02
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
0,00
0,00
0,00
0,00
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
5.579.846,48
1.828.817,00
5.015.819,69
3.187.002,69
7
+
Sonstige Einzahlungen
36,83
102,00
21.755,90
21.653,90
8
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
9
=
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
36.814.817,80
33.514.206,00
33.756.635,57
242.429,57
10
-
Personalauszahlungen
-1.050.103,30
-1.055.160,00
-1.287.096,63
-231.936,63
11
-
Versorgungsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
12
-
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
-32.604.689,34
-34.353.076,00
-32.321.451,72
2.031.624,28
13
-
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
14
-
Transferauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
15
-
Sonstige Auszahlungen
16
=
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
17
=
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 9 und 16)
18
+
Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
19
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
20
+
21
22
-55.111,04
-201.154,00
-73.928,34
127.225,66
-33.709.903,68
-35.609.390,00
-33.682.476,69
1.926.913,31
3.104.914,12
-2.095.184,00
74.158,88
2.169.342,88
0,00
0,00
0,00
0,00
2.912,00
0,00
0,00
0,00
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
+
Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
0,00
0,00
0,00
0,00
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
23
=
Summe (investive Einzahlungen)
2.912,00
0,00
0,00
0,00
24
-
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
0,00
0,00
0,00
0,00
25
-
Auszahlungen für Baumaßnahmen
26
-
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
27
-
28
0,00
0,00
0,00
0,00
-15.673,42
-56.850,00
-19.930,06
36.919,94
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
-
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
29
-
Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
30
=
Summe (investive Auszahlungen)
-15.673,42
-56.850,00
-19.930,06
36.919,94
31
=
Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./.
Auszahlungen)
-12.761,42
-56.850,00
-19.930,06
36.919,94
122
Stadt Krefeld
Teilergebnisrechnung 2015
12
Verkehrsflächen und -anlagen
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ergebnis des
Vorjahres
Fortgeschriebener Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
2015
2015
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Ertrags- und Aufwandsarten
1
Steuern und ähnliche Abgaben
Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp. 3 ./. Sp. 2)
6.561,08
0,00
2.749,79
2.749,79
6.339.713,83
6.825.967,53
7.009.959,96
183.992,43
0,00
0,00
0,00
0,00
13.855.286,26
14.430.567,67
14.145.600,85
-284.966,82
1.164.063,01
1.260.000,00
1.202.526,14
-57.473,86
1.264.322,03
423.540,00
1.221.811,21
798.271,21
Sonstige ordentliche Erträge
242.643,93
100.453,00
181.283,49
80.830,49
Aktivierte Eigenleistungen
263.639,11
190.000,00
147.677,57
-42.322,43
0,00
0,00
0,00
0,00
Ordentliche Erträge
23.136.229,25
23.230.528,20
23.911.609,01
681.080,81
Personalaufwendungen
-4.652.879,14
-4.791.770,00
-4.760.053,56
31.716,44
-16.059,18
0,00
0,00
0,00
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
-24.371.252,65
-25.427.362,00
-24.836.599,58
590.762,42
Bilanzielle Abschreibungen
-15.942.221,97
-17.151.678,74
-16.069.234,89
1.082.443,85
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.417.823,00
-3.478.985,04
-2.061.162,04
-48.788.633,74
-49.144.873,07
-356.239,33
-25.558.105,54
-25.233.264,06
324.841,48
306,00
221,09
-84,91
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfererträge
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
7
+
8
+
9
+/-
Bestandsveränderungen
10
=
11
-
12
-
Versorgungsaufwendungen
13
-
14
-
15
-
Transferaufwendungen
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
-1.787.224,07
17
=
Ordentliche Aufwendungen
-46.769.637,01
18
=
Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
-23.633.407,76
19
+
Finanzerträge
174,00
20
-
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
21
=
Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
23
+
24
25
26
=
Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25)
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell
28
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
29
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell
30
-
31
32
0,00
0,00
-176.312,69
-176.312,69
174,00
306,00
-176.091,60
-176.397,60
-23.633.233,76
-25.557.799,54
-25.409.355,66
148.443,88
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
=
Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
-23.633.233,76
-25.557.799,54
-25.409.355,66
148.443,88
997.763,57
536.510,00
852.371,86
315.861,86
0,00
0,00
0,00
0,00
-3.221.304,28
-2.707.263,94
-3.078.783,44
-371.519,50
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
0,00
0,00
0,00
0,00
=
Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (=
Zeilen 27, 28, 29, 30)
-2.223.540,71
-2.170.753,94
-2.226.411,58
-55.657,64
=
Teilergebnis (= Zeilen 26, 31)
-25.856.774,47
-27.728.553,48
-27.635.767,24
92.786,24
123
Stadt Krefeld
12
Teilfinanzrechnung 2015
Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV
lfd.
Nr.
Teilfinanzrechnung
Ergebnis des
Vorjahres
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
2015
2015
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp 3 ./. Sp. 2)
1
Steuern und ähnliche Abgaben
0,00
0,00
0,00
0,00
19.400,00
10.201,00
15.800,00
5.599,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
9.524.275,63
10.160.646,00
9.932.091,03
-228.554,97
Privatrechtliche Leistungsentgelte
1.138.361,33
1.260.000,00
1.342.122,06
82.122,06
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
1.221.900,30
423.540,00
1.245.357,86
821.817,86
7
+
Sonstige Einzahlungen
33.544,21
100.453,00
19.747,83
-80.705,17
8
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
-19,18
306,00
233,09
-72,91
9
=
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
11.937.462,29
11.955.146,00
12.555.351,87
600.205,87
10
-
Personalauszahlungen
-4.547.274,06
-4.723.430,00
-4.612.984,98
110.445,02
11
-
Versorgungsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
12
-
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
-24.709.998,92
-25.427.362,00
-24.760.245,52
667.116,48
13
-
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
14
-
Transferauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
15
-
Sonstige Auszahlungen
-305.381,06
-287.823,00
-1.743.747,92
-1.455.924,92
16
=
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-29.562.654,04
-30.438.615,00
-31.116.978,42
-678.363,42
17
=
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 9 und 16)
-17.625.191,75
-18.483.469,00
-18.561.626,55
-78.157,55
18
+
Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
4.699.255,43
4.818.600,00
3.007.544,80
-1.811.055,20
19
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
21.990,00
0,00
8.553,00
8.553,00
20
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
21
+
Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
1.862.857,52
2.760.000,00
1.662.636,43
-1.097.363,57
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
23
=
Summe (investive Einzahlungen)
24
-
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
25
-
Auszahlungen für Baumaßnahmen
26
-
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
27
-
28
-
29
-
Sonstige Investitionsauszahlungen
30
=
Summe (investive Auszahlungen)
31
=
Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./.
Auszahlungen)
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfereinzahlungen
4
+
5
+
6
0,00
0,00
13.472,00
13.472,00
6.584.102,95
7.578.600,00
4.692.206,23
-2.886.393,77
-2.839,96
-50.000,00
-17.765,01
32.234,99
-15.074.569,17
-16.073.850,00
-12.576.364,90
3.497.485,10
-257.337,76
-206.770,00
-190.427,75
16.342,25
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
-13.807,67
0,00
-8.216,33
-8.216,33
-15.348.554,56
-16.330.620,00
-12.792.773,99
3.537.846,01
-8.764.451,61
-8.752.020,00
-8.100.567,76
651.452,24
124
Stadt Krefeld
Teilergebnisrechnung 2015
13
Natur- und Landschaftspflege
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ergebnis des
Vorjahres
Fortgeschriebener Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
2015
2015
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Ertrags- und Aufwandsarten
1
Steuern und ähnliche Abgaben
Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp. 3 ./. Sp. 2)
0,00
0,00
0,00
0,00
401.224,00
218.144,69
934.813,92
716.669,23
0,00
0,00
0,00
0,00
4.081.705,39
4.673.453,00
4.468.755,02
-204.697,98
563.357,86
427.190,00
231.891,78
-195.298,22
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
405.948,85
328.636,00
393.837,21
65.201,21
+
Sonstige ordentliche Erträge
270.168,72
1.129.802,00
305.492,42
-824.309,58
+
Aktivierte Eigenleistungen
7.719,38
22.000,00
377,36
-21.622,64
9
+/-
Bestandsveränderungen
0,00
0,00
0,00
0,00
10
=
Ordentliche Erträge
11
-
Personalaufwendungen
12
-
Versorgungsaufwendungen
13
-
14
-
15
-
Transferaufwendungen
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
-738.547,17
17
=
Ordentliche Aufwendungen
-15.757.883,07
18
=
Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
-10.027.758,87
19
+
Finanzerträge
20
-
21
=
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
23
+
24
25
26
=
Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25)
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell
28
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
29
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell
30
-
31
32
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfererträge
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
7
8
5.730.124,20
6.799.225,69
6.335.167,71
-464.057,98
-11.031.373,03
-11.335.230,00
-10.895.809,87
439.420,13
-43.823,70
0,00
0,00
0,00
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
-2.207.935,10
-2.939.522,00
-2.629.933,01
309.588,99
Bilanzielle Abschreibungen
-1.723.864,07
-750.338,32
-657.031,67
93.306,65
-12.340,00
-22.764,00
-17.985,00
4.779,00
-1.011.261,00
-1.119.918,22
-108.657,22
-16.059.115,32
-15.320.677,77
738.437,55
-9.259.889,63
-8.985.510,06
274.379,57
0,00
0,00
0,00
0,00
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
0,00
-200,00
-30,00
170,00
Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
0,00
-200,00
-30,00
170,00
-10.027.758,87
-9.260.089,63
-8.985.540,06
274.549,57
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
=
Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
-10.027.758,87
-9.260.089,63
-8.985.540,06
274.549,57
1.078.182,60
852.870,00
881.946,60
29.076,60
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.943.423,30
-2.048.183,48
-1.588.809,20
459.374,28
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
0,00
0,00
0,00
0,00
=
Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (=
Zeilen 27, 28, 29, 30)
-865.240,70
-1.195.313,48
-706.862,60
488.450,88
=
Teilergebnis (= Zeilen 26, 31)
-10.892.999,57
-10.455.403,11
-9.692.402,66
763.000,45
125
Stadt Krefeld
13
Teilfinanzrechnung 2015
Natur- und Landschaftspflege
lfd.
Nr.
Teilfinanzrechnung
Ergebnis des
Vorjahres
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
2015
2015
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp 3 ./. Sp. 2)
1
Steuern und ähnliche Abgaben
0,00
0,00
0,00
0,00
149.521,15
121.815,00
67.730,36
-54.084,64
0,00
0,00
0,00
0,00
4.609.111,15
4.673.453,00
5.056.144,31
382.691,31
572.043,13
427.190,00
216.627,44
-210.562,56
629.689,00
328.636,00
188.115,36
-140.520,64
83.865,10
1.129.802,00
117.605,07
-1.012.196,93
0,00
0,00
0,00
0,00
6.044.229,53
6.680.896,00
5.646.222,54
-1.034.673,46
-10.685.596,22
-11.179.840,00
-10.643.510,77
536.329,23
0,00
0,00
0,00
0,00
-2.246.119,48
-2.939.522,00
-2.640.673,41
298.848,59
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfereinzahlungen
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
7
+
Sonstige Einzahlungen
8
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
9
=
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
10
-
Personalauszahlungen
11
-
Versorgungsauszahlungen
12
-
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
13
-
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
0,00
-200,00
-30,00
170,00
14
-
Transferauszahlungen
-12.340,00
-22.764,00
-15.615,00
7.149,00
15
-
Sonstige Auszahlungen
-519.172,65
-653.109,00
-465.941,46
187.167,54
16
=
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-13.463.228,35
-14.795.435,00
-13.765.770,64
1.029.664,36
17
=
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 9 und 16)
-7.418.998,82
-8.114.539,00
-8.119.548,10
-5.009,10
18
+
Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
2.139.044,87
2.356.310,00
1.724.646,45
-631.663,55
19
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
9.428,00
0,00
181.864,44
181.864,44
20
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
21
+
Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
0,00
0,00
0,00
0,00
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
23
=
Summe (investive Einzahlungen)
24
-
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
25
-
Auszahlungen für Baumaßnahmen
26
-
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
27
-
28
-
29
0,00
0,00
0,00
0,00
2.148.472,87
2.356.310,00
1.906.510,89
-449.799,11
-60.812,02
-97.142,00
-3.033,00
94.109,00
-2.717.649,63
-5.050.843,00
-3.754.982,07
1.295.860,93
-496.296,82
-899.942,00
-1.006.694,90
-106.752,90
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
-
Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
30
=
Summe (investive Auszahlungen)
-3.274.758,47
-6.047.927,00
-4.764.709,97
1.283.217,03
31
=
Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./.
Auszahlungen)
-1.126.285,60
-3.691.617,00
-2.858.199,08
833.417,92
126
Stadt Krefeld
Teilergebnisrechnung 2015
14
Umweltschutz
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ergebnis des
Vorjahres
Fortgeschriebener Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
2015
2015
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Ertrags- und Aufwandsarten
1
Steuern und ähnliche Abgaben
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfererträge
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
7
+
Sonstige ordentliche Erträge
8
+
Aktivierte Eigenleistungen
9
+/-
Bestandsveränderungen
10
=
Ordentliche Erträge
11
-
Personalaufwendungen
12
-
Versorgungsaufwendungen
13
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
14
-
Bilanzielle Abschreibungen
15
-
Transferaufwendungen
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
17
=
Ordentliche Aufwendungen
18
=
Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
19
+
20
21
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
23
+
24
25
26
=
27
Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp. 3 ./. Sp. 2)
0,00
0,00
0,00
0,00
54.108,37
179.574,12
6.794,73
-172.779,39
0,00
0,00
0,00
0,00
87.942,00
99.100,00
85.334,25
-13.765,75
0,00
0,00
0,00
0,00
232.898,15
248.742,00
238.899,44
-9.842,56
55.227,99
510,00
21.238,99
20.728,99
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
430.176,51
527.926,12
352.267,41
-175.658,71
-1.162.747,61
-1.133.030,00
-1.193.946,95
-60.916,95
-10.506,80
0,00
0,00
0,00
-168.913,81
-259.611,00
-146.308,66
113.302,34
-11.274,14
-18.899,81
-8.773,47
10.126,34
0,00
0,00
0,00
0,00
-57.844,67
-458.323,00
-81.581,62
376.741,38
-1.411.287,03
-1.869.863,81
-1.430.610,70
439.253,11
-981.110,52
-1.341.937,69
-1.078.343,29
263.594,40
Finanzerträge
0,00
0,00
0,00
0,00
-
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
=
Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
0,00
0,00
0,00
0,00
-981.110,52
-1.341.937,69
-1.078.343,29
263.594,40
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
=
Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25)
-981.110,52
-1.341.937,69
-1.078.343,29
263.594,40
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell
429.668,39
514.930,00
409.332,46
-105.597,54
28
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
29
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell
30
-
31
32
0,00
0,00
0,00
0,00
-222.444,53
-262.440,00
-212.138,35
50.301,65
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
0,00
0,00
0,00
0,00
=
Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (=
Zeilen 27, 28, 29, 30)
207.223,86
252.490,00
197.194,11
-55.295,89
=
Teilergebnis (= Zeilen 26, 31)
-773.886,66
-1.089.447,69
-881.149,18
208.298,51
127
Stadt Krefeld
14
Teilfinanzrechnung 2015
Umweltschutz
lfd.
Nr.
Teilfinanzrechnung
Ergebnis des
Vorjahres
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
2015
2015
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp 3 ./. Sp. 2)
1
Steuern und ähnliche Abgaben
0,00
0,00
0,00
0,00
50.000,00
179.538,00
5.900,29
-173.637,71
0,00
0,00
0,00
0,00
87.621,91
99.100,00
79.794,82
-19.305,18
0,00
0,00
0,00
0,00
232.898,15
248.742,00
238.899,44
-9.842,56
293,52
510,00
4.583,61
4.073,61
0,00
0,00
0,00
0,00
370.813,58
527.890,00
329.178,16
-198.711,84
-1.117.919,27
-1.114.060,00
-1.135.315,33
-21.255,33
0,00
0,00
0,00
0,00
-204.352,52
-259.611,00
-152.930,78
106.680,22
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
Transferauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
-60.070,57
-458.323,00
-82.135,80
376.187,20
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-1.382.342,36
-1.831.994,00
-1.370.381,91
461.612,09
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 9 und 16)
-1.011.528,78
-1.304.104,00
-1.041.203,75
262.900,25
Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
0,00
0,00
0,00
0,00
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
20
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
21
+
Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
0,00
0,00
0,00
0,00
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
23
=
Summe (investive Einzahlungen)
0,00
0,00
0,00
0,00
24
-
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
0,00
0,00
0,00
0,00
25
-
Auszahlungen für Baumaßnahmen
0,00
0,00
0,00
0,00
26
-
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
-4.072,25
-16.840,00
-9.756,98
7.083,02
27
-
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
29
-
Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
30
=
Summe (investive Auszahlungen)
-4.072,25
-16.840,00
-9.756,98
7.083,02
31
=
Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./.
Auszahlungen)
-4.072,25
-16.840,00
-9.756,98
7.083,02
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfereinzahlungen
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
7
+
Sonstige Einzahlungen
8
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
9
=
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
10
-
Personalauszahlungen
11
-
Versorgungsauszahlungen
12
-
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
13
-
14
-
15
-
Sonstige Auszahlungen
16
=
17
=
18
+
19
128
Stadt Krefeld
Teilergebnisrechnung 2015
15
Wirtschaft und Tourismus
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ergebnis des
Vorjahres
Fortgeschriebener Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
2015
2015
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Ertrags- und Aufwandsarten
1
Steuern und ähnliche Abgaben
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfererträge
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
7
+
Sonstige ordentliche Erträge
8
+
Aktivierte Eigenleistungen
9
+/-
Bestandsveränderungen
10
=
11
-
12
-
Versorgungsaufwendungen
13
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
14
-
Bilanzielle Abschreibungen
15
-
Transferaufwendungen
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
17
=
Ordentliche Aufwendungen
18
=
19
Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp. 3 ./. Sp. 2)
0,00
0,00
0,00
0,00
2.020.279,93
2.623.993,90
2.260.490,35
-363.503,55
0,00
0,00
0,00
0,00
2.781,52
500,00
14.781,56
14.281,56
1.764.282,37
1.525.150,00
1.689.115,77
163.965,77
64.996,62
170.852,00
71.663,27
-99.188,73
15.018.476,99
15.503.500,00
15.593.497,32
89.997,32
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Ordentliche Erträge
18.870.817,43
19.823.995,90
19.629.548,27
-194.447,63
Personalaufwendungen
-1.521.017,05
-1.517.560,00
-1.472.790,79
44.769,21
-53.196,27
0,00
0,00
0,00
-902.335,24
-1.119.011,00
-934.951,66
184.059,34
-2.959.831,68
-53.739,26
-55.114,11
-1.374,85
-18.910.665,52
-23.216.449,00
-22.569.995,34
646.453,66
-2.626.097,62
-3.684.290,00
-3.295.684,25
388.605,75
-26.973.143,38
-29.591.049,26
-28.328.536,15
1.262.513,11
Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
-8.102.325,95
-9.767.053,36
-8.698.987,88
1.068.065,48
+
Finanzerträge
16.950.870,25
18.404.296,00
18.435.223,88
30.927,88
20
-
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
21
=
Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
23
+
24
25
26
=
Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25)
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell
28
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
29
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell
30
-
31
32
0,00
-500,00
0,00
500,00
16.950.870,25
18.403.796,00
18.435.223,88
31.427,88
8.848.544,30
8.636.742,64
9.736.236,00
1.099.493,36
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
=
Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
8.848.544,30
8.636.742,64
9.736.236,00
1.099.493,36
425,75
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-952.929,78
-1.023.332,12
-1.046.749,08
-23.416,96
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
0,00
0,00
0,00
0,00
=
Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (=
Zeilen 27, 28, 29, 30)
-952.504,03
-1.023.332,12
-1.046.749,08
-23.416,96
=
Teilergebnis (= Zeilen 26, 31)
7.896.040,27
7.613.410,52
8.689.486,92
1.076.076,40
129
Stadt Krefeld
15
Teilfinanzrechnung 2015
Wirtschaft und Tourismus
lfd.
Nr.
Teilfinanzrechnung
Ergebnis des
Vorjahres
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
2015
2015
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp 3 ./. Sp. 2)
1
Steuern und ähnliche Abgaben
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfereinzahlungen
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
7
+
8
+
9
0,00
0,00
0,00
0,00
2.006.574,49
2.617.200,00
2.233.779,45
-383.420,55
0,00
0,00
0,00
0,00
4.971,09
500,00
14.815,17
14.315,17
1.612.997,01
1.525.150,00
1.703.671,51
178.521,51
68.556,96
170.852,00
71.463,19
-99.388,81
Sonstige Einzahlungen
15.979.437,50
15.503.500,00
15.923.928,12
420.428,12
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
23.139.588,05
18.404.296,00
18.430.770,60
26.474,60
=
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
42.812.125,10
38.221.498,00
38.378.428,04
156.930,04
10
-
Personalauszahlungen
-1.269.645,10
-1.329.620,00
-1.193.500,72
136.119,28
11
-
Versorgungsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
12
-
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
-1.471.764,41
-1.119.011,00
-951.973,89
167.037,11
13
-
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
-6.312,00
-500,00
0,00
500,00
14
-
Transferauszahlungen
-18.879.051,39
-23.216.449,00
-22.023.099,04
1.193.349,96
15
-
Sonstige Auszahlungen
-2.580.505,13
-3.684.290,00
-3.931.797,38
-247.507,38
16
=
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-24.207.278,03
-29.349.870,00
-28.100.371,03
1.249.498,97
17
=
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 9 und 16)
18.604.847,07
8.871.628,00
10.278.057,01
1.406.429,01
18
+
Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
0,00
0,00
0,00
0,00
19
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
20
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
6.250,00
0,00
0,00
0,00
21
+
Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
0,00
0,00
0,00
0,00
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
874.532,76
922.059,00
927.058,61
4.999,61
23
=
Summe (investive Einzahlungen)
880.782,76
922.059,00
927.058,61
4.999,61
24
-
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
0,00
0,00
0,00
0,00
25
-
Auszahlungen für Baumaßnahmen
0,00
0,00
0,00
0,00
26
-
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
-4.082,61
-20.500,00
-13.446,01
7.053,99
27
-
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
-2.896.000,00
0,00
0,00
0,00
28
-
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
29
-
Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
30
=
Summe (investive Auszahlungen)
-2.900.082,61
-20.500,00
-13.446,01
7.053,99
31
=
Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./.
Auszahlungen)
-2.019.299,85
901.559,00
913.612,60
12.053,60
130
Stadt Krefeld
Teilergebnisrechnung 2015
16
Allgemeine Finanzwirtschaft
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ergebnis des
Vorjahres
Fortgeschriebener Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
2015
2015
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Ertrags- und Aufwandsarten
1
Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp. 3 ./. Sp. 2)
Steuern und ähnliche Abgaben
262.828.755,73
285.191.546,00
284.190.613,59
-1.000.932,41
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
137.985.885,92
134.293.546,71
132.268.070,61
-2.025.476,10
3
+
Sonstige Transfererträge
0,00
0,00
0,00
0,00
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
0,00
0,00
0,00
0,00
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
0,00
0,00
0,00
0,00
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
7
+
Sonstige ordentliche Erträge
7.246.408,02
2.101.999,00
13.857.085,78
11.755.086,78
8
+
Aktivierte Eigenleistungen
0,00
0,00
0,00
0,00
9
+/-
Bestandsveränderungen
0,00
0,00
0,00
0,00
10
=
Ordentliche Erträge
408.061.049,67
421.587.091,71
430.315.769,98
8.728.678,27
11
-
Personalaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
12
-
Versorgungsaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
13
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
14
-
Bilanzielle Abschreibungen
15
-
Transferaufwendungen
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
-1.163.244,00
17
=
Ordentliche Aufwendungen
-82.728.276,39
18
=
Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
325.332.773,28
19
+
Finanzerträge
209.105,51
20
-
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
21
=
Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
23
+
24
25
26
=
Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25)
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell
28
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
29
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell
30
-
31
32
0,00
0,00
0,00
0,00
-3.777.386,37
-4.000.000,00
-8.086.089,88
-4.086.089,88
-77.787.646,02
-78.592.907,00
-77.486.755,25
1.106.151,75
0,00
-1.649.746,00
-1.649.746,00
-82.592.907,00
-87.222.591,13
-4.629.684,13
338.994.184,71
343.093.178,85
4.098.994,14
182.000,00
218.706,50
36.706,50
-9.901.903,18
-11.772.622,00
-8.187.590,61
3.585.031,39
-9.692.797,67
-11.590.622,00
-7.968.884,11
3.621.737,89
315.639.975,61
327.403.562,71
335.124.294,74
7.720.732,03
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
=
Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
315.639.975,61
327.403.562,71
335.124.294,74
7.720.732,03
415.179,94
472.210,00
472.153,21
-56,79
0,00
0,00
0,00
0,00
-2.773,35
0,00
-4.137,45
-4.137,45
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
0,00
0,00
0,00
0,00
=
Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (=
Zeilen 27, 28, 29, 30)
412.406,59
472.210,00
468.015,76
-4.194,24
=
Teilergebnis (= Zeilen 26, 31)
316.052.382,20
327.875.772,71
335.592.310,50
7.716.537,79
131
Stadt Krefeld
16
Teilfinanzrechnung 2015
Allgemeine Finanzwirtschaft
lfd.
Nr.
Teilfinanzrechnung
Ergebnis des
Vorjahres
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
2015
2015
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp 3 ./. Sp. 2)
1
Steuern und ähnliche Abgaben
247.479.191,82
268.888.527,00
265.918.816,87
-2.969.710,13
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
135.502.169,92
129.660.348,00
129.662.703,61
2.355,61
3
+
Sonstige Transfereinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
0,00
0,00
0,00
0,00
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
0,00
0,00
0,00
0,00
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
7
+
Sonstige Einzahlungen
4.220.398,39
2.101.999,00
2.548.475,78
446.476,78
8
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
253.894,82
182.000,00
218.651,71
36.651,71
9
=
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
387.455.654,95
400.832.874,00
398.348.647,97
-2.484.226,03
10
-
Personalauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
11
-
Versorgungsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
12
-
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
0,00
0,00
0,00
0,00
13
-
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
-9.469.352,49
-11.772.622,00
-8.735.827,72
3.036.794,28
14
-
Transferauszahlungen
-60.348.654,07
-62.269.442,00
-62.264.508,00
4.934,00
15
-
Sonstige Auszahlungen
-1.060.496,00
0,00
-1.428.043,50
-1.428.043,50
16
=
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-70.878.502,56
-74.042.064,00
-72.428.379,22
1.613.684,78
17
=
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 9 und 16)
316.577.152,39
326.790.810,00
325.920.268,75
-870.541,25
18
+
Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
6.897.631,95
7.190.349,00
7.190.349,43
0,43
19
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
20
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
21
+
Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
0,00
0,00
466,62
466,62
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
23
=
Summe (investive Einzahlungen)
24
-
25
30.677,52
15.300,00
15.338,76
38,76
6.928.309,47
7.205.649,00
7.206.154,81
505,81
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
0,00
0,00
0,00
0,00
-
Auszahlungen für Baumaßnahmen
0,00
0,00
0,00
0,00
26
-
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
0,00
0,00
0,00
0,00
27
-
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
29
-
Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
30
=
Summe (investive Auszahlungen)
31
=
Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./.
Auszahlungen)
0,00
0,00
0,00
0,00
6.928.309,47
7.205.649,00
7.206.154,81
505,81
132
Stadt Krefeld
Teilergebnisrechnung 2015
17
Stiftungen
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ergebnis des
Vorjahres
Fortgeschriebener Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
2015
2015
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Ertrags- und Aufwandsarten
1
Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp. 3 ./. Sp. 2)
Steuern und ähnliche Abgaben
0,00
0,00
0,00
0,00
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
0,00
0,00
2.510,73
2.510,73
3
+
Sonstige Transfererträge
0,00
0,00
0,00
0,00
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
7
+
Sonstige ordentliche Erträge
8
+
Aktivierte Eigenleistungen
9
+/-
Bestandsveränderungen
10
=
Ordentliche Erträge
11
-
Personalaufwendungen
12
-
Versorgungsaufwendungen
13
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
14
-
Bilanzielle Abschreibungen
15
-
16
17
18
19
0,00
0,00
0,00
0,00
281.802,76
264.010,00
242.850,65
-21.159,35
394,07
0,00
2.003,93
2.003,93
164.433,89
15.506,00
120.954,90
105.448,90
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
446.630,72
279.516,00
368.320,21
88.804,21
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-178.862,14
-140.285,00
-164.462,04
-24.177,04
-43.505,32
-43.505,30
-46.011,87
-2.506,57
Transferaufwendungen
-100.077,26
-30.000,00
-75.000,00
-45.000,00
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
-297.925,59
-84.606,00
-73.177,56
11.428,44
=
Ordentliche Aufwendungen
-620.370,31
-298.396,30
-358.651,47
-60.255,17
=
Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
-173.739,59
-18.880,30
9.668,74
28.549,04
+
Finanzerträge
125.172,13
84.158,00
57.158,59
-26.999,41
20
-
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
21
=
Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
125.172,13
84.158,00
57.158,59
-26.999,41
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
-48.567,46
65.277,70
66.827,33
1.549,63
23
+
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
24
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
25
=
Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
26
=
Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25)
-48.567,46
65.277,70
66.827,33
1.549,63
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell
115.257,56
0,00
4.137,45
4.137,45
28
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
29
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell
30
-
31
32
0,00
0,00
0,00
0,00
-79.482,40
-230.790,00
-70.964,78
159.825,22
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
0,00
0,00
0,00
0,00
=
Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (=
Zeilen 27, 28, 29, 30)
35.775,16
-230.790,00
-66.827,33
163.962,67
=
Teilergebnis (= Zeilen 26, 31)
-12.792,30
-165.512,30
0,00
165.512,30
133
Stadt Krefeld
17
Teilfinanzrechnung 2015
Stiftungen
lfd.
Nr.
Teilfinanzrechnung
Ergebnis des
Vorjahres
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
2015
2015
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp 3 ./. Sp. 2)
1
Steuern und ähnliche Abgaben
0,00
0,00
0,00
0,00
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
3
+
Sonstige Transfereinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
7
+
Sonstige Einzahlungen
52.158,00
8
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
54.707,82
9
=
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
389.394,89
10
-
Personalauszahlungen
11
-
Versorgungsauszahlungen
12
-
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
13
-
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
14
-
Transferauszahlungen
-70.000,00
-30.000,00
-105.077,26
-75.077,26
15
-
Sonstige Auszahlungen
-3.801,82
-6.018,00
-5.065,18
952,82
16
=
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-287.374,26
-176.303,00
-296.414,23
-120.111,23
17
=
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 9 und 16)
102.020,63
172.069,00
95.603,62
-76.465,38
18
+
Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
0,00
0,00
0,00
0,00
19
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
20
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
21
+
Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
0,00
0,00
0,00
0,00
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
23
=
Summe (investive Einzahlungen)
0,00
0,00
0,00
0,00
24
-
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
-792,29
0,00
0,00
0,00
25
-
Auszahlungen für Baumaßnahmen
0,00
0,00
0,00
0,00
26
-
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
0,00
0,00
0,00
0,00
27
-
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
0,00
0,00
-712.485,00
-712.485,00
28
-
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
29
-
Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
30
=
Summe (investive Auszahlungen)
-792,29
0,00
-712.485,00
-712.485,00
31
=
Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./.
Auszahlungen)
-792,29
0,00
-712.485,00
-712.485,00
0,00
0,00
0,00
0,00
282.135,00
264.010,00
242.850,65
-21.159,35
394,07
0,00
2.003,93
2.003,93
204,00
28.760,02
28.556,02
84.158,00
118.403,25
34.245,25
348.372,00
392.017,85
43.645,85
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-213.572,44
-140.285,00
-186.271,79
-45.986,79
134
Jahresabschluss 2015
Jahresabschluss 2015
Stadt Krefeld
Teilrechnungen nach örtlichen
Verantwortungsbereichen
135
Jahresabschluss 2015
Jahresabschluss 2015
Stadt Krefeld
Geschäftsbereich I
136
Kennzahlen zur Jahresrechnung 2015
Geschäftsbereich
relative Kennzahlen
1
Oberbürgermeister
Einheit
Ergebnis
2014
Ansatz
Ist-
Vergleich
2015
Ergebnis
2015
Ansatz ./.
Ist
1. Verwaltungsweite Kennzahlen
Stellenbesetzungsquote
%
137
87,75
100,00
86,76
13,24
Stadt Krefeld
Teilergebnisrechnung 2015
1
Oberbürgermeister
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ergebnis des
Vorjahres
Fortgeschriebener Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
2015
2015
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Ertrags- und Aufwandsarten
1
Steuern und ähnliche Abgaben
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfererträge
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
7
+
Sonstige ordentliche Erträge
8
+
Aktivierte Eigenleistungen
9
+/-
Bestandsveränderungen
10
=
Ordentliche Erträge
11
-
Personalaufwendungen
12
-
Versorgungsaufwendungen
13
-
14
-
15
Vergleich
Ist /Ansatz
(Sp. 3 ./. Sp. 2)
0,00
0,00
0,00
0,00
25.383,50
37.520,41
27.882,58
-9.637,83
0,00
0,00
0,00
0,00
7.037,92
0,00
20.690,46
20.690,46
56.379,12
25.050,00
30.075,79
5.025,79
98.029,75
185.755,00
117.177,54
-68.577,46
289.259,34
91.003,00
48.940,49
-42.062,51
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
476.089,63
339.328,41
244.766,86
-94.561,55
-6.363.747,45
-6.558.520,00
-6.613.084,06
-54.564,06
-311.975,94
0,00
0,00
0,00
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
-38.327,42
-70.935,00
-57.127,36
13.807,64
Bilanzielle Abschreibungen
-36.089,17
-42.149,28
-37.891,72
4.257,56
-
Transferaufwendungen
-43.387,22
-82.800,00
-44.455,70
38.344,30
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
-1.964.189,34
-2.158.205,00
-1.966.552,03
191.652,97
17
=
Ordentliche Aufwendungen
-8.757.716,54
-8.912.609,28
-8.719.110,87
193.498,41
18
=
Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
-8.281.626,91
-8.573.280,87
-8.474.344,01
98.936,86
19
+
Finanzerträge
0,00
0,00
0,00
0,00
20
-
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
21
=
Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
0,00
0,00
0,00
0,00
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
-8.281.626,91
-8.573.280,87
-8.474.344,01
98.936,86
23
+
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
24
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
25
=
Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
26
=
Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25)
-8.281.626,91
-8.573.280,87
-8.474.344,01
98.936,86
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell
666.855,80
583.245,98
657.527,67
74.281,69
28
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
29
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell
30
-
31
32
0,00
0,00
0,00
0,00
-2.176.306,43
-2.396.970,98
-2.309.004,98
87.966,00
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
0,00
0,00
0,00
0,00
=
Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (=
Zeilen 27, 28, 29, 30)
-1.509.450,63
-1.813.725,00
-1.651.477,31
162.247,69
=
Teilergebnis (= Zeilen 26, 31)
-9.791.077,54
-10.387.005,87
-10.125.821,32
261.184,55
138
Stadt Krefeld
1
Teilfinanzrechnung 2015
Oberbürgermeister
lfd.
Nr.
Teilfinanzrechnung
Ergebnis des
Vorjahres
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
2015
2015
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp 3 ./. Sp. 2)
1
Steuern und ähnliche Abgaben
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfereinzahlungen
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
7
+
Sonstige Einzahlungen
8
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
9
=
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
10
-
Personalauszahlungen
11
-
Versorgungsauszahlungen
12
-
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
13
-
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
14
-
Transferauszahlungen
15
-
16
17
0,00
0,00
0,00
0,00
16.424,49
37.200,00
7.275,20
-29.924,80
0,00
0,00
0,00
0,00
9.187,49
0,00
20.744,07
20.744,07
47.617,23
25.050,00
37.953,57
12.903,57
101.697,24
185.755,00
117.572,48
-68.182,52
6.371,49
91.003,00
336,13
-90.666,87
0,00
0,00
0,00
0,00
181.297,94
339.008,00
183.881,45
-155.126,55
-5.031.657,76
-5.565.040,00
-5.066.636,96
498.403,04
0,00
0,00
0,00
0,00
-40.295,04
-70.935,00
-58.000,63
12.934,37
-6.312,00
0,00
0,00
0,00
-80.700,09
-82.800,00
-43.309,40
39.490,60
Sonstige Auszahlungen
-1.925.396,44
-2.158.205,00
-1.969.922,14
188.282,86
=
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-7.084.361,33
-7.876.980,00
-7.137.869,13
739.110,87
=
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 9 und 16)
-6.903.063,39
-7.537.972,00
-6.953.987,68
583.984,32
18
+
Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
0,00
0,00
0,00
0,00
19
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
20
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
21
+
Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
0,00
0,00
0,00
0,00
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
23
=
Summe (investive Einzahlungen)
0,00
0,00
0,00
0,00
24
-
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
0,00
0,00
0,00
0,00
25
-
Auszahlungen für Baumaßnahmen
0,00
0,00
0,00
0,00
26
-
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
-17.087,29
-60.155,00
-39.462,13
20.692,87
27
-
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
29
-
Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
30
=
Summe (investive Auszahlungen)
-17.087,29
-60.155,00
-39.462,13
20.692,87
31
=
Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./.
Auszahlungen)
-17.087,29
-60.155,00
-39.462,13
20.692,87
139
Jahresabschluss 2015
Jahresabschluss 2015
Stadt Krefeld
Geschäftsbereich II
140
Kennzahlen zur Jahresrechnung 2015
Geschäftsbereich
relative Kennzahlen
2
Finanzen und Ordnung
Einheit
Ergebnis
2014
Ansatz
Ist-
Vergleich
2015
Ergebnis
2015
Ansatz ./.
Ist
1. Verwaltungsweite Kennzahlen
Stellenbesetzungsquote
%
141
100,00
92,23
7,77
Stadt Krefeld
Teilergebnisrechnung 2015
2
Finanzen und Ordnung
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ergebnis des
Vorjahres
Fortgeschriebener Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
2015
2015
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Ertrags- und Aufwandsarten
1
Vergleich
Ist /Ansatz
(Sp. 3 ./. Sp. 2)
Steuern und ähnliche Abgaben
262.828.755,73
285.191.546,00
284.198.697,59
-992.848,41
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
140.011.990,36
136.890.024,23
134.574.209,34
-2.315.814,89
3
+
Sonstige Transfererträge
0,00
0,00
0,00
0,00
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
3.789.024,72
3.842.790,00
3.807.971,96
-34.818,04
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
2.303.600,77
2.217.690,00
2.736.948,39
519.258,39
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
317.808,94
572.268,00
323.738,13
-248.529,87
7
+
Sonstige ordentliche Erträge
32.577.039,21
26.098.119,00
39.118.351,89
13.020.232,89
8
+
Aktivierte Eigenleistungen
0,00
0,00
0,00
0,00
9
+/-
Bestandsveränderungen
0,00
0,00
0,00
0,00
10
=
Ordentliche Erträge
441.828.219,73
454.812.437,23
464.759.917,30
9.947.480,07
11
-
Personalaufwendungen
-17.824.515,25
-17.656.800,00
-18.091.403,45
-434.603,45
12
-
Versorgungsaufwendungen
-770.073,98
0,00
0,00
0,00
13
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
-1.767.397,45
-2.299.213,00
-2.164.872,09
134.340,91
14
-
Bilanzielle Abschreibungen
-7.359.427,07
-4.493.250,28
-8.651.077,24
-4.157.826,96
15
-
Transferaufwendungen
-99.398.184,26
-104.423.206,00
-102.745.318,27
1.677.887,73
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
17
=
Ordentliche Aufwendungen
18
=
Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
19
+
20
21
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
23
+
24
25
26
=
Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25)
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell
28
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
29
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell
30
-
31
32
-4.244.192,47
-3.847.695,00
-4.807.903,36
-960.208,36
-131.363.790,48
-132.720.164,28
-136.460.574,41
-3.740.410,13
310.464.429,25
322.092.272,95
328.299.342,89
6.207.069,94
Finanzerträge
18.085.739,71
19.886.106,00
20.470.733,78
584.627,78
-
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
-9.901.903,18
-11.773.522,00
-8.231.695,57
3.541.826,43
=
Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
8.183.836,53
8.112.584,00
12.239.038,21
4.126.454,21
318.648.265,78
330.204.856,95
340.538.381,10
10.333.524,15
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
=
Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
318.648.265,78
330.204.856,95
340.538.381,10
10.333.524,15
3.707.846,19
4.088.257,20
4.065.142,85
-23.114,35
0,00
0,00
0,00
0,00
-9.582.622,17
-10.383.007,20
-10.129.354,30
253.652,90
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
0,00
0,00
0,00
0,00
=
Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (=
Zeilen 27, 28, 29, 30)
-5.874.775,98
-6.294.750,00
-6.064.211,45
230.538,55
=
Teilergebnis (= Zeilen 26, 31)
312.773.489,80
323.910.106,95
334.474.169,65
10.564.062,70
142
Stadt Krefeld
2
Teilfinanzrechnung 2015
Finanzen und Ordnung
lfd.
Nr.
Teilfinanzrechnung
Ergebnis des
Vorjahres
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
2015
2015
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp 3 ./. Sp. 2)
1
Steuern und ähnliche Abgaben
247.996.634,90
268.888.527,00
274.312.767,03
5.424.240,03
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
137.492.319,92
132.240.348,00
131.889.207,86
-351.140,14
3
+
Sonstige Transfereinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
3.611.025,61
3.842.790,00
3.814.831,73
-27.958,27
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
2.240.882,45
2.217.690,00
2.794.908,20
577.218,20
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
306.915,80
572.268,00
291.164,98
-281.103,02
7
+
Sonstige Einzahlungen
29.674.950,86
25.782.817,00
27.467.144,17
1.684.327,17
8
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
23.361.312,21
19.587.106,00
18.939.192,73
-647.913,27
9
=
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
444.684.041,75
453.131.546,00
459.509.216,70
6.377.670,70
10
-
Personalauszahlungen
-14.578.270,28
-15.416.960,00
-14.479.797,43
937.162,57
11
-
Versorgungsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
12
-
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
-2.121.657,78
-2.299.213,00
-2.207.493,58
91.719,42
13
-
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
-9.469.352,49
-11.773.522,00
-8.735.827,72
3.037.694,28
14
-
Transferauszahlungen
-79.376.626,75
-85.493.741,00
-84.402.031,28
1.091.709,72
15
-
Sonstige Auszahlungen
-3.493.134,83
-3.653.607,00
-5.061.787,78
-1.408.180,78
16
=
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-109.039.042,13
-118.637.043,00
-114.886.937,79
3.750.105,21
17
=
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 9 und 16)
335.644.999,62
334.494.503,00
344.622.278,91
10.127.775,91
18
+
Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
6.897.631,95
7.190.349,00
7.190.349,43
0,43
19
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
3.708.239,27
2.500.000,00
2.082.335,53
-417.664,47
20
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
6.250,00
0,00
0,00
0,00
21
+
Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
0,00
0,00
466,62
466,62
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
1.562.714,48
1.168.359,00
2.538.735,59
1.370.376,59
23
=
Summe (investive Einzahlungen)
12.174.835,70
10.858.708,00
11.811.887,17
953.179,17
24
-
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
-272.233,35
-565.000,00
-67.076,00
497.924,00
25
-
Auszahlungen für Baumaßnahmen
0,00
0,00
0,00
0,00
26
-
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
-24.068,27
-74.500,00
-61.590,38
12.909,62
27
-
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
-2.896.000,00
0,00
-712.485,00
-712.485,00
28
-
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
29
-
Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
30
=
Summe (investive Auszahlungen)
31
=
Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./.
Auszahlungen)
-3.192.301,62
-639.500,00
-841.151,38
-201.651,38
8.982.534,08
10.219.208,00
10.970.735,79
751.527,79
143
Jahresabschluss 2015
Jahresabschluss 2015
Stadt Krefeld
Geschäftsbereich III
144
Kennzahlen zur Jahresrechnung 2015
Geschäftsbereich
relative Kennzahlen
3
Pers;Orga;Recht;Bürgerserv;Feuer;Soz
Einheit
Ergebnis
2014
Ansatz
Ist-
Vergleich
2015
Ergebnis
2015
Ansatz ./.
Ist
1. Verwaltungsweite Kennzahlen
Stellenbesetzungsquote
%
145
100,00
94,53
5,47
Stadt Krefeld
Teilergebnisrechnung 2015
3
Pers;Orga;Recht;Bürgerserv;Feuer;Soz
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ergebnis des
Vorjahres
Fortgeschriebener Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
2015
2015
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Ertrags- und Aufwandsarten
1
Steuern und ähnliche Abgaben
Vergleich
Ist /Ansatz
(Sp. 3 ./. Sp. 2)
10.609.567,76
11.410.000,00
9.766.764,20
-1.643.235,80
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
2.550.103,78
1.969.422,68
2.895.786,35
926.363,67
3
+
Sonstige Transfererträge
5.924.887,30
7.082.245,00
4.599.706,55
-2.482.538,45
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
9.605.125,41
10.864.781,00
10.084.359,99
-780.421,01
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
766.592,74
864.444,00
803.253,42
-61.190,58
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
60.102.972,20
69.011.304,00
73.881.263,64
4.869.959,64
7
+
Sonstige ordentliche Erträge
4.887.429,50
1.008.469,00
2.427.639,93
1.419.170,93
8
+
Aktivierte Eigenleistungen
0,00
0,00
74,10
74,10
9
+/-
Bestandsveränderungen
0,00
0,00
0,00
0,00
10
=
Ordentliche Erträge
94.446.678,69
102.210.665,68
104.458.848,18
2.248.182,50
11
-
Personalaufwendungen
-53.607.884,29
-53.913.050,00
-58.354.956,25
-4.441.906,25
12
-
Versorgungsaufwendungen
-28.730.115,55
-23.452.170,00
-24.885.321,31
-1.433.151,31
13
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
-16.570.596,43
-17.669.762,00
-18.043.469,63
-373.707,63
14
-
Bilanzielle Abschreibungen
-5.956.931,56
-5.656.914,28
-5.913.013,42
-256.099,14
15
-
Transferaufwendungen
-65.731.503,01
-74.799.278,00
-72.484.837,58
2.314.440,42
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
-78.680.176,59
-81.762.346,00
-81.479.164,28
283.181,72
17
=
Ordentliche Aufwendungen
-249.277.207,43
-257.253.520,28
-261.160.762,47
-3.907.242,19
18
=
Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
-154.830.528,74
-155.042.854,60
-156.701.914,29
-1.659.059,69
19
+
Finanzerträge
6.786,44
8.619,00
58.788,78
50.169,78
20
-
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
21
=
Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
23
+
24
25
26
=
Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25)
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell
28
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
29
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell
30
-
31
32
0,00
0,00
-2.883,00
-2.883,00
6.786,44
8.619,00
55.905,78
47.286,78
-154.823.742,30
-155.034.235,60
-156.646.008,51
-1.611.772,91
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
=
Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
-154.823.742,30
-155.034.235,60
-156.646.008,51
-1.611.772,91
35.518.322,51
37.380.701,88
37.172.105,56
-208.596,32
0,00
0,00
0,00
0,00
-20.347.498,05
-20.337.970,88
-20.046.108,99
291.861,89
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
0,00
0,00
0,00
0,00
=
Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (=
Zeilen 27, 28, 29, 30)
15.170.824,46
17.042.731,00
17.125.996,57
83.265,57
=
Teilergebnis (= Zeilen 26, 31)
-139.652.917,84
-137.991.504,60
-139.520.011,94
-1.528.507,34
146
Stadt Krefeld
3
Teilfinanzrechnung 2015
Pers;Orga;Recht;Bürgerserv;Feuer;Soz
lfd.
Nr.
Teilfinanzrechnung
Ergebnis des
Vorjahres
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
2015
2015
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp 3 ./. Sp. 2)
1
10.545.739,12
11.410.000,00
9.702.935,56
-1.707.064,44
2
+
Steuern und ähnliche Abgaben
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
1.876.112,46
1.685.910,00
1.782.538,10
96.628,10
3
+
Sonstige Transfereinzahlungen
3.232.115,14
7.082.245,00
2.832.637,63
-4.249.607,37
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
9.519.464,09
10.864.781,00
10.035.758,68
-829.022,32
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
783.448,65
864.444,00
797.473,20
-66.970,80
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
57.131.099,63
69.011.304,00
73.044.153,03
4.032.849,03
7
+
Sonstige Einzahlungen
1.022.006,02
944.579,00
1.213.738,59
269.159,59
8
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
5.739,90
8.619,00
60.347,76
51.728,76
9
=
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
84.115.725,01
101.871.882,00
99.469.582,55
-2.402.299,45
10
-
Personalauszahlungen
-41.605.836,90
-44.839.890,00
-45.816.055,38
-976.165,38
11
-
Versorgungsauszahlungen
-23.266.565,67
-23.452.170,00
-24.982.557,29
-1.530.387,29
12
-
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
-16.652.747,03
-17.669.762,00
-17.820.336,20
-150.574,20
13
-
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
14
-
Transferauszahlungen
-65.761.245,98
-74.799.278,00
-73.155.284,38
1.643.993,62
15
-
Sonstige Auszahlungen
-71.373.490,54
-81.428.346,00
-86.384.365,56
-4.956.019,56
16
=
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-218.659.886,12
-242.189.446,00
-248.158.598,81
-5.969.152,81
17
=
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 9 und 16)
-134.544.161,11
-140.317.564,00
-148.689.016,26
-8.371.452,26
18
+
Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
407.000,42
350.000,00
618.442,37
268.442,37
19
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
95.650,38
0,00
24.792,36
24.792,36
20
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
21
+
Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
0,00
0,00
0,00
0,00
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
79.200,76
107.000,00
112.984,32
5.984,32
23
=
Summe (investive Einzahlungen)
581.851,56
457.000,00
756.219,05
299.219,05
24
-
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
0,00
0,00
0,00
0,00
25
-
Auszahlungen für Baumaßnahmen
-10.341,51
-200.000,00
-8.377,50
191.622,50
26
-
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
-1.974.404,80
-2.691.810,00
-2.911.800,81
-219.990,81
27
-
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
29
-
Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
30
=
Summe (investive Auszahlungen)
-1.984.746,31
-2.891.810,00
-2.920.178,31
-28.368,31
31
=
Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./.
Auszahlungen)
-1.402.894,75
-2.434.810,00
-2.163.959,26
270.850,74
147
Jahresabschluss 2015
Jahresabschluss 2015
Stadt Krefeld
Geschäftsbereich VI
148
Kennzahlen zur Jahresrechnung 2015
Geschäftsbereich
relative Kennzahlen
4
Bildung, Kultur und Jugend
Einheit
Ergebnis
2014
Ansatz
Ist-
Vergleich
2015
Ergebnis
2015
Ansatz ./.
Ist
1. Verwaltungsweite Kennzahlen
Stellenbesetzungsquote
%
149
100,00
110,81
-10,81
Stadt Krefeld
Teilergebnisrechnung 2015
4
Bildung, Kultur und Jugend
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ergebnis des
Vorjahres
Fortgeschriebener Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
2015
2015
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Ertrags- und Aufwandsarten
1
Steuern und ähnliche Abgaben
Vergleich
Ist /Ansatz
(Sp. 3 ./. Sp. 2)
0,00
0,00
0,00
0,00
32.781.096,44
39.272.513,12
38.413.805,52
-858.707,60
Sonstige Transfererträge
2.185.287,16
1.220.759,00
2.294.618,48
1.073.859,48
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
9.312.922,79
8.779.048,00
9.337.056,89
558.008,89
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
981.442,04
1.269.915,00
924.231,07
-345.683,93
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
2.693.486,25
1.614.955,00
4.064.656,06
2.449.701,06
7
+
Sonstige ordentliche Erträge
1.206.749,02
275.249,22
1.760.382,79
1.485.133,57
8
+
Aktivierte Eigenleistungen
8.465,90
50.000,00
33.889,68
-16.110,32
9
+/-
Bestandsveränderungen
0,00
0,00
0,00
0,00
10
=
Ordentliche Erträge
11
-
Personalaufwendungen
12
-
Versorgungsaufwendungen
13
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
14
-
Bilanzielle Abschreibungen
15
-
Transferaufwendungen
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
-4.410.648,33
17
=
Ordentliche Aufwendungen
-155.535.320,48
18
=
Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
-106.365.870,88
19
+
Finanzerträge
3.976,86
20
-
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
21
=
Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
23
+
24
25
26
=
Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25)
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell
28
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
29
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell
30
-
31
32
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
4
5
49.169.449,60
52.482.439,34
56.828.640,49
4.346.201,15
-59.460.556,92
-63.335.110,00
-62.432.154,66
902.955,34
-546.416,89
-30,00
0,00
30,00
-17.390.747,00
-18.507.323,00
-17.929.091,59
578.231,41
-1.060.077,23
-1.067.697,91
-796.250,90
271.447,01
-72.666.874,11
-76.333.000,00
-73.793.141,26
2.539.858,74
-7.457.148,00
-4.624.140,30
2.833.007,70
-166.700.308,91
-159.574.778,71
7.125.530,20
-114.217.869,57
-102.746.138,22
11.471.731,35
4.000,00
3.972,12
-27,88
-27,19
0,00
-38,19
-38,19
3.949,67
4.000,00
3.933,93
-66,07
-106.361.921,21
-114.213.869,57
-102.742.204,29
11.471.665,28
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
=
Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
-106.361.921,21
-114.213.869,57
-102.742.204,29
11.471.665,28
4.110.787,68
4.629.947,51
4.282.826,33
-347.121,18
0,00
0,00
0,00
0,00
-7.925.334,84
-8.711.003,51
-8.939.146,41
-228.142,90
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
0,00
0,00
0,00
0,00
=
Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (=
Zeilen 27, 28, 29, 30)
-3.814.547,16
-4.081.056,00
-4.656.320,08
-575.264,08
=
Teilergebnis (= Zeilen 26, 31)
-110.176.468,37
-118.294.925,57
-107.398.524,37
10.896.401,20
150
Stadt Krefeld
4
Teilfinanzrechnung 2015
Bildung, Kultur und Jugend
lfd.
Nr.
Teilfinanzrechnung
Ergebnis des
Vorjahres
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
2015
2015
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp 3 ./. Sp. 2)
1
Steuern und ähnliche Abgaben
0,00
0,00
0,00
0,00
32.189.054,13
37.068.770,00
36.192.616,07
-876.153,93
Sonstige Transfereinzahlungen
2.110.625,63
1.220.759,00
1.802.631,14
581.872,14
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
9.065.916,55
8.779.048,00
9.325.462,79
546.414,79
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
915.479,42
1.269.915,00
871.356,16
-398.558,84
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
2.780.071,67
1.614.955,00
3.840.878,43
2.225.923,43
7
+
Sonstige Einzahlungen
225.116,24
273.259,00
339.061,07
65.802,07
8
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
2.808,35
4.000,00
4.328,66
328,66
9
=
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
47.289.071,99
50.230.706,00
52.376.334,32
2.145.628,32
10
-
Personalauszahlungen
-56.893.011,68
-61.444.020,00
-58.805.343,05
2.638.676,95
11
-
Versorgungsauszahlungen
0,00
-30,00
0,00
30,00
12
-
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
-16.286.867,01
-18.507.323,00
-18.623.182,10
-115.859,10
13
-
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
14
-
Transferauszahlungen
15
-
Sonstige Auszahlungen
16
=
17
=
18
+
Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
19
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
20
+
21
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
4
5
-27,19
0,00
-38,19
-38,19
-71.339.520,90
-76.333.000,00
-73.652.441,03
2.680.558,97
-3.112.109,73
-5.122.248,00
-2.859.130,53
2.263.117,47
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-147.631.536,51
-161.406.621,00
-153.940.134,90
7.466.486,10
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 9 und 16)
-100.342.464,52
-111.175.915,00
-101.563.800,58
9.612.114,42
8.579.409,70
6.454.208,00
6.617.825,00
163.617,00
7.300,00
0,00
0,00
0,00
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
+
Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
0,00
0,00
0,00
0,00
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
23
=
Summe (investive Einzahlungen)
24
-
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
25
-
Auszahlungen für Baumaßnahmen
26
-
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
27
-
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
0,00
28
-
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
0,00
29
-
Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
30
=
Summe (investive Auszahlungen)
31
=
Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./.
Auszahlungen)
19.475,12
39.000,00
58.425,36
19.425,36
8.606.184,82
6.493.208,00
6.676.250,36
183.042,36
0,00
0,00
0,00
0,00
-306.346,13
-475.000,00
-89.331,30
385.668,70
-1.400.374,51
-3.020.610,00
-2.020.244,61
1.000.365,39
0,00
0,00
0,00
-50.000,00
-50.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.706.720,64
-3.545.610,00
-2.159.575,91
1.386.034,09
6.899.464,18
2.947.598,00
4.516.674,45
1.569.076,45
151
Jahresabschluss 2015
Jahresabschluss 2015
Stadt Krefeld
Geschäftsbereich V
152
Kennzahlen zur Jahresrechnung 2015
Geschäftsbereich
relative Kennzahlen
5
Planung, Bau und Gebäudemanagement
Einheit
Ergebnis
2014
Ansatz
Ist-
Vergleich
2015
Ergebnis
2015
Ansatz ./.
Ist
1. Verwaltungsweite Kennzahlen
Stellenbesetzungsquote
%
153
100,00
88,51
11,49
Stadt Krefeld
Teilergebnisrechnung 2015
5
Planung,Bau und Gebäudemanagement
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ergebnis des
Vorjahres
Fortgeschriebener Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
2015
2015
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Ertrags- und Aufwandsarten
1
Steuern und ähnliche Abgaben
Vergleich
Ist /Ansatz
(Sp. 3 ./. Sp. 2)
0,00
0,00
0,00
0,00
11.020.899,30
12.816.384,40
16.363.308,46
3.546.924,06
0,00
0,00
0,00
0,00
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
9.842.185,00
9.605.326,67
10.405.549,60
800.222,93
Privatrechtliche Leistungsentgelte
3.163.955,98
3.063.220,00
3.406.897,06
343.677,06
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
1.061.263,70
1.208.965,00
895.881,77
-313.083,23
7
+
Sonstige ordentliche Erträge
1.459.389,54
1.553.988,21
989.737,52
-564.250,69
8
+
Aktivierte Eigenleistungen
411.355,74
212.000,00
289.257,15
77.257,15
9
+/-
Bestandsveränderungen
0,00
0,00
0,00
0,00
10
=
Ordentliche Erträge
11
-
Personalaufwendungen
12
-
Versorgungsaufwendungen
13
-
14
-
15
-
Transferaufwendungen
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
17
=
Ordentliche Aufwendungen
18
=
Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
19
+
Finanzerträge
20
-
21
=
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
23
+
24
25
26
=
Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25)
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell
28
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
29
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell
30
-
31
32
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfererträge
4
+
5
+
6
26.959.049,26
28.459.884,28
32.350.631,56
3.890.747,28
-21.277.489,08
-20.443.280,00
-21.234.167,09
-790.887,09
-367.093,30
0,00
0,00
0,00
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
-45.987.368,73
-48.378.314,00
-46.306.434,92
2.071.879,08
Bilanzielle Abschreibungen
-45.937.012,05
-33.768.678,00
-31.756.521,37
2.012.156,63
-68.807,08
-59.000,00
0,00
59.000,00
-8.343.916,14
-12.634.028,00
-10.901.532,94
1.732.495,06
-121.981.686,38
-115.283.300,00
-110.198.656,32
5.084.643,68
-95.022.637,12
-86.823.415,72
-77.848.024,76
8.975.390,96
2.686,70
306,00
4.674,37
4.368,37
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
-39.791,04
-36.660,00
-317.832,19
-281.172,19
Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
-37.104,34
-36.354,00
-313.157,82
-276.803,82
-95.059.741,46
-86.859.769,72
-78.161.182,58
8.698.587,14
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
=
Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
-95.059.741,46
-86.859.769,72
-78.161.182,58
8.698.587,14
6.704.901,39
5.708.032,25
6.111.089,05
403.056,80
0,00
0,00
0,00
0,00
-10.033.898,80
-10.071.532,25
-10.494.748,77
-423.216,52
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
0,00
0,00
0,00
0,00
=
Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (=
Zeilen 27, 28, 29, 30)
-3.328.997,41
-4.363.500,00
-4.383.659,72
-20.159,72
=
Teilergebnis (= Zeilen 26, 31)
-98.388.738,87
-91.223.269,72
-82.544.842,30
8.678.427,42
154
Stadt Krefeld
5
Teilfinanzrechnung 2015
Planung, Bau und Gebäudemanagement
lfd.
Nr.
Teilfinanzrechnung
Ergebnis des
Vorjahres
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
2015
2015
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp 3 ./. Sp. 2)
1
Steuern und ähnliche Abgaben
0,00
0,00
0,00
0,00
164.534,00
1.764.025,00
161.822,00
-1.602.203,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
7.157.909,94
6.335.230,00
7.224.904,96
889.674,96
Privatrechtliche Leistungsentgelte
2.918.882,95
3.063.220,00
3.409.647,85
346.427,85
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
1.237.303,69
1.208.965,00
1.186.857,53
-22.107,47
7
+
Sonstige Einzahlungen
168.405,79
208.657,00
136.896,82
-71.760,18
8
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
-19,18
306,00
233,09
-72,91
9
=
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
11.647.017,19
12.580.403,00
12.120.362,25
-460.040,75
10
-
Personalauszahlungen
-19.456.351,61
-19.444.320,00
-19.231.777,44
212.542,56
11
-
Versorgungsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
12
-
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
-46.835.218,73
-48.378.314,00
-46.571.864,83
1.806.449,17
13
-
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
-133.796,04
-36.660,00
-36.659,17
0,83
14
-
Transferauszahlungen
-101.938,07
-59.000,00
0,00
59.000,00
15
-
Sonstige Auszahlungen
-7.814.244,23
-11.340.028,00
-9.784.756,63
1.555.271,37
16
=
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-74.341.548,68
-79.258.322,00
-75.625.058,07
3.633.263,93
17
=
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 9 und 16)
-62.694.531,49
-66.677.919,00
-63.504.695,82
3.173.223,18
18
+
Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
10.750.792,92
12.157.904,00
9.396.189,41
-2.761.714,59
19
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
700.058,08
2.452.500,00
1.539.531,54
-912.968,46
20
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
21
+
Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
1.862.857,52
2.760.000,00
1.662.636,43
-1.097.363,57
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
23
=
Summe (investive Einzahlungen)
24
-
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
25
-
Auszahlungen für Baumaßnahmen
26
-
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
27
-
28
-
29
-
Sonstige Investitionsauszahlungen
30
=
31
=
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfereinzahlungen
4
+
5
+
6
13.528,84
0,00
350.256,63
350.256,63
13.327.237,36
17.370.404,00
12.948.614,01
-4.421.789,99
-494.618,34
-386.270,00
-390.830,20
-4.560,20
-32.791.995,10
-32.538.933,00
-23.201.286,89
9.337.646,11
-1.143.852,46
-695.000,00
-332.377,18
362.622,82
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
-13.807,67
0,00
-8.216,33
-8.216,33
Summe (investive Auszahlungen)
-34.444.273,57
-33.620.203,00
-23.932.710,60
9.687.492,40
Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./.
Auszahlungen)
-21.117.036,21
-16.249.799,00
-10.984.096,59
5.265.702,41
155
Jahresabschluss 2015
Jahresabschluss 2015
Stadt Krefeld
Geschäftsbereich VI
156
Kennzahlen zur Jahresrechnung 2015
Geschäftsbereich
relative Kennzahlen
6
Umwelt, Grünflächen, Sport u.Gesundheit
Einheit
Ergebnis
2014
Ansatz
Ist-
Vergleich
2015
Ergebnis
2015
Ansatz ./.
Ist
1. Verwaltungsweite Kennzahlen
Stellenbesetzungsquote
%
157
100,00
90,78
9,22
Stadt Krefeld
Teilergebnisrechnung 2015
6
Umwelt, Grünflächen, Sport u.Gesundheit
lfd.
Nr.
Teilergebnisrechnung
Ergebnis des
Vorjahres
Fortgeschriebener Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
2015
2015
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Ertrags- und Aufwandsarten
1
Steuern und ähnliche Abgaben
Vergleich
Ist /Ansatz
(Sp. 3 ./. Sp. 2)
41.319,50
0,00
17.317,23
17.317,23
708.530,69
590.248,64
1.180.784,15
590.535,51
0,00
0,00
0,00
0,00
46.043.027,79
50.500.197,00
45.918.717,33
-4.581.479,67
1.032.292,60
1.095.590,00
631.544,05
-464.045,95
7.628.859,57
2.441.147,00
6.510.552,53
4.069.405,53
805.715,60
1.555.803,24
784.281,04
-771.522,20
1.453,11
0,00
377,36
377,36
0,00
0,00
0,00
0,00
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfererträge
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
7
+
Sonstige ordentliche Erträge
8
+
Aktivierte Eigenleistungen
9
+/-
Bestandsveränderungen
10
=
Ordentliche Erträge
11
-
Personalaufwendungen
12
-
Versorgungsaufwendungen
13
-
Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
14
-
Bilanzielle Abschreibungen
15
-
Transferaufwendungen
16
-
Sonstige ordentliche Aufwendungen
-6.945.627,11
17
=
Ordentliche Aufwendungen
-77.260.450,81
18
=
Ordentliches Ergebnis (= Zeilen 10 und 17)
-20.999.251,95
19
+
Finanzerträge
20
-
21
=
22
=
Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 18 und 21)
23
+
24
25
26
=
Ergebnis - vor Berücksichtigung der internen
Leistungsbeziehungen - (= Zeilen 22 und 25)
27
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen - manuell
28
+
Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
29
-
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen manuell
30
-
31
32
56.261.198,86
56.182.985,88
55.043.573,69
-1.139.412,19
-21.959.602,85
-22.709.371,00
-22.039.936,58
669.434,42
-429.892,63
-192.000,00
-196.710,23
-4.710,23
-45.330.945,55
-48.806.133,00
-45.744.043,92
3.062.089,08
-1.330.517,27
-1.365.473,06
-1.192.767,65
172.705,41
-1.263.865,40
-1.187.188,00
-1.153.562,96
33.625,04
-2.334.026,00
-6.059.073,57
-3.725.047,57
-76.594.191,06
-76.386.094,91
208.096,15
-20.411.205,18
-21.342.521,22
-931.316,04
0,00
0,00
0,00
0,00
Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen
0,00
-200,00
-30,00
170,00
Finanzergebnis (= Zeilen 19 und 20)
0,00
-200,00
-30,00
170,00
-20.999.251,95
-20.411.405,18
-21.342.551,22
-931.146,04
Außerordentliche Erträge
0,00
0,00
0,00
0,00
-
Außerordentliche Aufwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
=
Außerordentliches Ergebnis (= Zeilen 23 und 24)
0,00
0,00
0,00
0,00
-20.999.251,95
-20.411.405,18
-21.342.551,22
-931.146,04
5.677.666,98
6.071.336,77
5.233.563,15
-837.773,62
0,00
0,00
0,00
0,00
-6.320.720,26
-6.561.036,77
-5.603.891,16
957.145,61
Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen
0,00
0,00
0,00
0,00
=
Ergebnis der internen Leistungsbeziehungen (=
Zeilen 27, 28, 29, 30)
-643.053,28
-489.700,00
-370.328,01
119.371,99
=
Teilergebnis (= Zeilen 26, 31)
-21.642.305,23
-20.901.105,18
-21.712.879,23
-811.774,05
158
Stadt Krefeld
6
Teilfinanzrechnung 2015
Umwelt,Gesundheit,Sport u. Grünflächen
lfd.
Nr.
Teilfinanzrechnung
Ergebnis des
Vorjahres
Fortgeschriebener
Ansatz des
Haushaltsjahres
Ist-Ergebnis des
Haushaltsjahres
2014
2015
2015
EUR
EUR
EUR
EUR
1
2
3
4
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Vergleich
Ist / Ansatz
(Sp 3 ./. Sp. 2)
1
Steuern und ähnliche Abgaben
2
+
Zuwendungen und allgemeine Umlagen
3
+
Sonstige Transfereinzahlungen
4
+
Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
5
+
Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+
Kostenerstattungen und Kostenumlagen
7
+
Sonstige Einzahlungen
8
+
Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen
9
=
Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
10
-
Personalauszahlungen
11
-
Versorgungsauszahlungen
12
-
Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen
13
-
Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen
14
-
Transferauszahlungen
15
-
Sonstige Auszahlungen
16
=
17
=
18
+
19
0,00
0,00
0,00
0,00
814.587,15
366.119,00
78.898,02
-287.220,98
0,00
0,00
0,00
0,00
43.840.882,30
45.779.197,00
42.162.731,78
-3.616.465,22
1.046.062,42
1.095.590,00
619.418,26
-476.171,74
7.396.099,63
2.441.147,00
6.602.058,12
4.160.911,12
90.925,87
1.136.426,00
150.182,38
-986.243,62
0,00
0,00
0,00
0,00
53.188.557,37
50.818.479,00
49.613.288,56
-1.205.190,44
-20.733.741,01
-21.702.890,00
-20.717.949,49
984.940,51
-187.972,39
-192.000,00
-195.501,83
-3.501,83
-45.375.286,86
-48.806.133,00
-45.752.445,94
3.053.687,06
-70.077,00
-200,00
-30,00
170,00
-1.215.616,10
-1.187.188,00
-1.208.433,76
-21.245,76
-981.611,08
-1.975.874,00
-672.850,35
1.303.023,65
Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit
-68.564.304,44
-73.864.285,00
-68.547.211,37
5.317.073,63
Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (=
Zeilen 9 und 16)
-15.375.747,07
-23.045.806,00
-18.933.922,81
4.111.883,19
Einzahlungen aus Zuwendungen für
Investitionsmaßnahmen
199.270,59
864.625,00
802.893,30
-61.731,70
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen
397.390,00
0,00
181.864,44
181.864,44
20
+
Einzahlungen aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
21
+
Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
0,00
0,00
0,00
0,00
22
+
Sonstige Investitionseinzahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
23
=
Summe (investive Einzahlungen)
596.660,59
864.625,00
984.757,74
120.132,74
24
-
Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und
Gebäuden
-60.812,02
-97.142,00
-3.033,00
94.109,00
25
-
Auszahlungen für Baumaßnahmen
-417.609,53
-2.606.843,00
-2.044.459,03
562.383,97
26
-
Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem
Anlagevermögen
-529.596,51
-1.203.812,00
-1.070.850,64
132.961,36
27
-
Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen
0,00
0,00
0,00
0,00
28
-
Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen
0,00
0,00
0,00
0,00
29
-
Sonstige Investitionsauszahlungen
0,00
0,00
0,00
0,00
30
=
Summe (investive Auszahlungen)
-1.008.018,06
-3.907.797,00
-3.118.342,67
789.454,33
31
=
Saldo der Investitionstätigkeit (Einzahlungen ./.
Auszahlungen)
-411.357,47
-3.043.172,00
-2.133.584,93
909.587,07
159